ĐVT: triệu đồng
2015 2016 2017 2016/2015 2017/2016
Giá trị % Giá trị % Giá trị % +/- % +/- %
Sơn Dulux 148,28 0,34 211,01 0,35 753,92 1,36 62,73 42,31 542,91 257,29
Sơn Maxilite 190,21 0,44 1.153,98 1.90 225,42 0,41 963,77 506,69 (928,56) (80,47)
Sơn Jotun 67,30 0,16 25,51 0.04 0 - (41,79) (62,10) (25,51) 0
Khác 42.900,67 99,06 59.431,99 97,71 54.493,55 98,23 16.531,32 38,53 (4.938,44) (8,31)
Tổng 43.306,46 100,00 60.822,49 100,00 55.472,89 100,00 17.516,03 40,45 (5349,6) (8,80)
Qua bảng sốliệu trên, ta thấy: Doanh thu tiêu thụ sơn của công ty không cao và chiếm tỷ trọng rất nhỏ trong doanh thu của cơng ty vì lĩnh vực phân phối sơn không phải lĩnh vực hoạt động chủ yếu của công ty. Mặt dù vậy, doanh thu tiêu thụ sơn có sự tăng lên đáng kể nhưng vẫn có sựbiến động qua 3 năm:
- Năm 2016, doanh thu tiêu thụ sơn Dulux có sự tăng nhẹ, cụ thể tăng 42,31% tương ứng với 62,73 triệu đồng so với năm 2015. Tuy nhiên, doanh thu mặt hàng sơn Maxilite lại có sự tăng mạnh, năm 2016 tăng 506,69% tương ứng với 963,77 triệu đồng so với năm 2015. Sơn Jotun có xu hướng giảm, năm 2016 giảm 62,10% tương ứng với 41,79 triệu đồng so với năm 2015. Điều này cho thấy, trong thời gian này, khách hàng ưa chuộng dòng sơn Maxilite hơn rất nhiều so với sơn Dulux và Jotun.
- Năm 2017, doanh thu tiêu thụ sơn Dulux có sự tăng mạnh, tuy nhiên doanh thu sơn Maxilite lại giảm mạnh. Cụ thể, năm 2017, doanh thu sơn Dulux tăng542,91 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ tăng là 257,29% so với năm 2016 và doanh thu sơn Maxilite giảm 928,56 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ giảm là 80,47% so với năm 2016. Trong năm này, công ty khơng cịn tiêu thụdịng sơn Jotun nữa.
Nhìn chung, qua 3 năm, cơng ty đã có sự đột phá trong việc gia tăng sản lượng sơn. Mặc dù chiếm tỷtrọng rất nhỏ trong doanh thu nhưng cơng ty vẫn duy trì việc tiêu thụ, đảm bảo tăng giá trịsản phẩm cung cấp ra thị trường.
Tình hình tiêu thụ sơn theo các tháng trong năm
Bảng 2.7. Doanh sốbán hàng theo tháng năm 2017
ĐVT: đồng
Tháng Sơn Dulux Sơn Maxilite Doanh số
1 18.650.000 1.907.273 20.557.273 2 518.182 2.809.091 3.327.273 3 0 872.727 872.727 4 2.654.382 1.109.091 3.763.473 5 295.154.545 2.010.000 297.164.545 6 172.079.364 104.139.546 276.218.910 7 3.889.818 26.893.181 30.782.999 8 54.105.773 1.863.818 55.969.591 9 98.333.564 12.590.910 110.924.474 10 13.400.000 28.668.182 42.068.182 11 41.839.091 2.353.635 44.192.726 12 53.299.091 40.205.255 93.504.346 Tổng 753.923.810 225.422.709 979.346.519
Biểu đồ2.4. Doanh sốbán hàng theo thángnăm 2017
(Nguồn: Bộphận bán hàng của công ty)
Qua biểu đồ trên, ta thấy: Doanh thu tiêu thụ sơn qua 12 tháng có sự biếnđộng liên tục bởi vì nhu cầu của khách hàng có sự thay đổi liên tục:
- Doanh thu tăng cao vào các tháng 5, tháng 6, tháng 9 và tháng 12, trong đó doanh thu cao nhất tập trung vào tháng 5 và tháng 6 - vào mùa hè, khách hàng có nhiều thời gian rảnh để sơn sửa hay xây dựng nhà cửa dẫn đến nhu cầu tiêu thụ sơn tăng lên.
- Vào các tháng như tháng 2, tháng 3, tháng 4 thì doanh sốthấp nhất bởi vìđây là những tháng trong tết và sau tết, khách hàng khơng có nhu cầu sơn sửa nhà ở vì họ đã làm việc đó vàonhững tháng cận tếtđểchuẩn bịcho Tết Nguyên Đán.
- Trong năm 2017, doanh thu tiêu thụ sơn Dulux cao gấp 3 lần doanh thu tiêu thụ sơn Maxilite, điều này cho thấy, sơn Dulux được khách hàng ưa chuộng hơn, đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng.
2.2. Phân tích hiệu quả hoạt động bán hàng của cơng ty
2.2.1. Chỉ tiêu hồn thành kế hoạch
0.000 50.000 100.000 150.000 200.000 250.000 300.000 350.000 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 0 1 1 1 2 ĐỒ N G THÁNG