Số doanh nghiệp ựiều tra
Diễn giải Tổng số doanh nghiệp xin
vay tử 3 tỷ ựồng trở lên Số lượng % trong tổng số
Công nghiệp 73 15 20,55
Thương nghiệp 72 15 20,83
Xây dựng 87 15 17,24
Vận tải 55 10 18,18
Tổng số 287 55 19,16
Nội dung phiếu ựiều tra bao gồm: thông tin về doanh nghiệp, ngành nghề kinh doanh, số lượng lao ựộng, quy mô vốn; thông tin về SXKD bao gồm: mặt hàng , dịch vụ , thu nhập, dư nợ vay ngân hàng; thông tin về công tác thẩm ựịnh tài chắnh ựối với DN bao gồm: Công tác thực hiện của CBTđ, Hồ sơ tài chắnh của DN có cụ thể và chắnh xác khơng; thời gian thẩm ựịnh dự án của doanh nghiệp; thái ựộ của cán bộ thẩm ựịnh; trình ựộ chun mơn của cán bộ thẩm ựịnh.
3.3.2 Phương pháp phân tắch số liệu
3.2.2.1 Phương pháp thống kê mô tả
Sau khi thu thập số liệu tiến hành phân tổ thống kê và tổng hợp thống kê, tắnh tốn các số trung bình, số dự án ựược vay vốn, số dự án ựược thẩm ựịnh, ẦTừ ựó chọn lọc thơng tin ựể diễn tả vấn ựề nghiên cứu.
3.2.2.2 Phương pháp so sánh
Dựa trên các chỉ tiêu ựã tắnh tốn từ ựó so sánh các chỉ tiêu như dự án ựược thẩm ựịnh, số dự án ựược vay vốn, số vốn giải ngân, số dự án hoàn trả ựúng hạn, quá hạn, số dự nợ qua các năm, nợ khó ựịi qua các năm,ẦCác chi tiêu ựược so sánh với mục tiêu yêu cầu; so sánh giữa năm trước với năm sau; so sánh với các tiêu chắ thẩm ựịnh, yêu cầu của việc thẩm ựịnh.
3.3.3 Chi tiêu chủ yếu dùng trong phân tắch
- Số lượng dự án xin vay vốn cần thẩm ựịnh. đây là các chỉ tiêu ựánh giá số lượng dự án xin vay vốn cần thẩm ựịnh tại ngân hàng và chỉ những dự án xin vay vốn từ 3 tỷ ựồng trở lên mới ựược tắnh.
- Tỷ lệ dự án xin vay vốn của các ngành: ựược tắnh là tỷ lệ % số lượng dự án xin vay vốn của các ngành trên tổng số dự án xin vay vốn.
Tỷ lệ dự án xin vay vốn của các ngành (%)= * 100
- Số lượng dự án ựược vay: là số lượng các dự án ựã qua thẩm ựịnh và ựược vay vốn tại ngân hàng
- Số lượng dự án không ựược vay: là số lượng các dự án bị loại khi thẩm ựịnh và không ựược xét duyệt vay vốn tại ngân hàng.
Tỷ lệ dự án không ựược vay (%) = * 100
- Thời gian thẩm ựịnh 1 dự án: là thời gian mà từ khi doanh nghiệp nộp hồ sơ xin vay vốn tại ngân hàng ựến ngày có kết quả thẩm ựịnh dự án.
- Tổng doanh số cho vay các dự áncho từng ngành: là chỉ tiêu tổng doanh số cho vay (triệu ựồng) cho từng ngành.
- Dự nợ cho vay của các dự án, là số tiền mà ngân hàng ựã xét duyệt cho các dự án vay vốn tại ngân hàng.
- Số tiền nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn của các dự án cho vay.
PHẦN IV. KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN
4.1 Thực trạng công tác thẩm ựịnh tài chắnh ựối với với dự án vay vốn của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương chi nhánh Quang của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương chi nhánh Quang Trung
4.1.1 Công tác tổ chức thẩm ựịnh tài chắnh ựối với dự án vay vốn
Trong tổng số các ngành nghề trong xã hội thì doanh nghiệp nằm nhiều ở các ngành: Thương mại dịch vụ, xây dựng, cơng nghiệp. Chắnh vì vậy trong 1 năm tỷ lệ hồ sơ ựệ trình xin vay của 3 ngành này số lượng hồ sơ tương ựối lớn. Cùng với ựó, việc thẩm ựịnh tài chắnh dự án vay vốn chủ yếu là vào ba lĩnh vực thương mại, dịch vụ; xây dựng và cơng nghiệp. Vì ựây là các ngành ựòi hỏi vốn kinh doanh lớn, rủi ro cao, ựặc biệt là rủi ro thị trường nên cần phải thẩm ựịnh chặt chẽ và cẩn thận ựể tránh rủi ro trong quá trình cho doanh nghiệp vay vốn. Cán bộ thẩm ựịnh Trưởng, phó phịng khách hàng Trưởng phịng giao dịch Ban giám ựốc Ngân hàng Công thương Việt Nam
Dự án 3 Ờ 10 tỷ Dự án 11 Ờ 20 tỷ Dự án 21 Ờ 70 tỷ Dự án trên 70 tỷ Duyệt Duyệt Duyệt Duyệt
Sơ ựồ 4.1 Sơ ựồ thể hiện công tác tổ chức thẩm ựịnh tại ngân hàng
Công tác tổ chức thẩm ựịnh tài chắnh ựối với dự án vay vốn của Ngân hàng ựược thực hiện một cách khá nghiêm ngặt và trải qua nhiều giai ựoạn khác nhau. Khơng phải chỉ có mỗi cán bộ thẩm ựịnh xong là xong mà nó cịn phụ thuộc rất nhiều vào tổng mức vay vốn của dự án ựó, tùy mức ựộ vay vốn mà cần có các cấp thẩm quyền khác nhau xét duyệt, số người khác nhau xét duyệt. Thành phần ựi thẩm ựịnh và mức duyệt hạn mức tắn dụng tại Chi nhánh ngân hàng TMCP Công thương Quang Trung xét duyệt ựược thể hiện qua Bảng 4.1 dưới ựây.
Bảng 4.1 Thành phần tham gia vào thẩm ựịnh và mức duyệt hạn mức tắn dụng tại Ngân hàng Phòng ban Tổng mức vốn của dự án (Tỷ ựồng) Ban giám ựốc có quyền duyệt Thành phần tham gia thẩm ựịnh Số người Hội ựồng tắn dụng cơ sở 70 51-70 tỷ 2A+3B+5C 8
A Ban giám ựốc duyệt
(A) 0-70 49 tỷ A+B+2C 4 B Trưởng, phó phịng khách hàng trình (B) 21-70 A+B+C 3 C Trưởng phịng giao dịch trình (C) 11-20 B+C+(A) 3 D Cán bộ phịng KH trình (D) 3-10 B+D 2
(Nguồn: Quyết ựịnh quy trình cho vay theo dự án ựầu tư ựối với khách hàng là tổ chức kinh tế trong hệ thống Ngân hàng công thương)
Như vậy, thẩm quyền ựược duyệt dự án vay vốn của chi nhánh ngân hàng Quang Trung lên ựến 70 tỷ ựồng. Trong ựó, thẩm quyền dược duyệt của Ban giám ựốc Ngân hàng là từ 49 tỷ ựồng trở xuống. Các dự án từ 50 Ờ 70 tỷ
ựồng phải ựưa ra hội ựồng tắn dụng cấp cơ sở (cấp chi nhánh) ựể xét duyệt. Các dự án vay vốn trên 70 tỷ ựồng, thì Hội ựồng tắn dụng cấp cơ sở (chi nhánh) phải trình Ngân hàng Cơng thương Việt Nam ựể xét duyệt. Như vậy công tác tổ chức thẩm ựịnh tài chắnh ựối với dự án vay vốn tại ngân hàng rất nghiêm ngặt, và có nhiều cấp xét duyệt, tùy vào tổng mức vay vốn của dự án. Quy trình thẩm ựịnh nghiêm ngặt như vậy ựể tránh rủi ro cho các ngân hàng khi cho doanh nghiệp vay vốn, với cả với các dự án lớn thì cần những cán bộ có chun mơn cao, kinh nghiệm lâu năm xét duyệt ựể tránh những sai lầm ựáng tiếc, gây ra rủi ro lớn cho ngân hàng.
Trong quý bốn năm 2013, NHCT Việt Nam sẽ thông qua việc nâng quyền duyệt hạn mức tắn dụng cho chi nhánh cấp 1 lên 80 tỷ ựồng trên 1 dự án và có sự kiểm tracủa khối Kiểm soát Rủi ro của NHCT Việt Nam.
4.1.2Tiếp nhận hồ sơ và quy trình thẩm ựịnh tài chắnh dự án vay vốn tại ngân hàng
4.1.2.1 Tiếp nhận hồ sơ xin vay vốn tại ngân hàng
Sau quá trình thẩm ựịnh, và xem xét hồ sơ vay vốn của cơng ty thì Ngân hàng phải xem xét cụ thể hồ sơ vay vốn của Doanh nghiệp ựã ựủ hay chưa, còn thiếu những nội dung nào.
Theo quyết ựịnh số 2207/Qđ-NHCT5 ngày 18/12/2006 về việc ban hành Quy trình cho vay theo Dự án ựầu tư ựối với khách hàng là tổ chức kinh tế trong hệ thống NHCT quy ựịnh. Hồ sơ vay vốn bao gồm các nội dung ựược thể hiện rõ qua Bảng 4.2 dưới ựây.