2010 2011 2012 Chỉ tiêu Giá trị ( tỷ ựồng) (%) Giá trị (tỷ ựồng) (%) Giá trị (tỷ ựồng) (%)
1. Phân theo nguồn 3.854 100 4.241 100 4.552 100
- Tiền gửi kho bạc 227,6 5,91 190 4,49 162 3,55
- Tiền gửi dân cư 1527,8 39,64 1705 40,20 1904 41,82 - Tiền gửi TCKT, TCXH 2092 54,28 2330 54,98 2380 52,28
- Tiền gửi TCTD 6,6 0,17 16 0,31 106 2,35
2. Phân theo thời hạn
Nguồn vốn nội tệ 3.448 89,47 3.440 75,75 3.875 85,13 - Tiền gửi không kỳ hạn 857 24,85 954 27,73 1105 28,52 - Tiền gửi dưới 12 tháng 1693 49,10 1.871 54,39 2.008 51,82 - Tiền gửi từ 12 trở lên 898 26,04 615 17,88 762 19,66
Nguồn vốn ngoại tệ 406 10,53 351 7,73 261 5,73
Tốc ựộ huy ựộng vốn (%) - 10,04 7,33
( Nguồn: Báo cáo Thường -niên của Ngân hàng đầu tư chi nhánh đông Anh)
Qua bảng 4.1 ta có thể thấy rằng, nguồn vốn huy ựộng của ngân hàng BIDV đông Anh có giá trị tăng dần qua các năm từ năm 2009 Ờ 2012. Với tổng số vốn phân theo nguồn, thì tiền gửi tại TCKT và TCXH hiện chiếm tỷ lệ cao nhất 54,28% (2010); 54,98% (2011) và 52,28% (2012). Tiếp theo là nguồn vốn huy ựộng từ tiền gửi dân cư, chiếm khoảng hơn 30% trong các năm 2009 Ờ 2012 tăng nhanh nhất trong giai ựoạn 2011Ờ 2012. điều này phản ảnh một thực tế ựó là trong giai ựoạn 2009 Ờ 2010 nền kinh tế có mức lạm phát cao, ự ồng tiền mất giá, nền kinh tế tăng trưởng khá nóng nên người dân khơng có ý ựịnh gửi tiết kiệm ngân hàng nhiều. Họ sử dụng cho các mục ựắch sản xuất kinh doanh khác nhằm thu khoản lợi lớn hơn lãi suất ngân hàng. Nhưng sang giai ựoạn 2011 Ờ 2012, tình hình kinh tế khó khăn, các dự án ự ầu tư không thực hiện ựược nên người dân lại chuyển sang xu hướng gửi tiết kiệm ở ngân hàng nhiều hơn nhằm bảo ựảm
nguồn vốn của mình. Vì vậy mà trong giai ựoạn 2011 Ờ 2012 có sự thay ựổi lớn về lượng vốn huy ựộng từ người dân.
đối với nguồn vốn nội tệ, cơ cấu vốn huy ựộng tập trung chủ yếu ở loại tiền gửi dưới 12 tháng. Loại tiền gửi này có mức ựộ tăng khá nhanh từ 1693 tỷ trong năm 2010 ựã tăng lên 2.008 tỷ trong năm 2012. Trong ựó giai ựoạn 2011 Ờ 2012 có mức tăng lớn nhất. Trong khi ựó, các khoản tiền gửi khác như tiền gửi không kỳ hạn hoặc hơn 12 tháng có xu hướng giảm dần về cơ cấu trong tổng nguồn huy ựộng của chi nhánh.
Tiền gửi không kỳ hạn thơng thường có mức lãi suất không hấp dẫn người gửi lẫn ngân hàng lắm vì ựó là nguồn tiền dễ bị thay ựổi, người gửi có thể rút ra bất cứ lúc nào. Có thể do một ngoại ứng nào ựó mà người gửi sẵn sàng rút hết nguồn huy ựộng này ra, vì vậy sẽ gây rủi ro cho ngân hàng khi mà họ trong quá trình kinh doanh chưa thu hết ựược tiền vay về. Vì vậy khi ựể mức lãi suất thấp cũng ựồng thời làm người gửi gửi ắt dạng tiền này ựi, do lãi suất là giá cả trên thị trường tiền tệ, giá thấp dẫn ựến lượng cung thấp.
4.1.1.2 Kết quả hoạt ựộng kinh doanh
Qua bảng 4.2 cho thấy, lợi nhuận của ngân hàng BIDV đơng Anh tăng qua các năm, trong ựó năm 2011 ựạt 180 tỷ ựồng tăng so với năm 2010, mức tăng mạnh nhất trong năm 2012 ựạt 183 tỷ ựồng. Tuy nhiên chi nhánh cần lưu ý: Doanh thu từ hoạt ựộng cho vay qua các năm luôn luôn là khoản thu chủ yếu, (chiếm khoảng 80% tổng thu nhập từ hoạt ựộng kinh doanh của ngân hàng) nếu như khơng muốn nói là duy nhất của chi nhánh, kết quả này giúp ta khẳng ựịnh thêm: hoạt ựộng tắn dụng là nguồn thu chủ yếu của chi nhánh, nâng cao chất lượng tắn dụng là yếu tố quan trọng quyết ựịnh sự sống còn của chi nhánh.
Bảng 4.2 Một số chỉ tiêu về kết quả hoạt ựộng kinh doanh của ngân hàng BIDV đông Anh
2010 2011 2012 Chỉ tiêu Giá trị ( tỷ ựồng) (%) Giá trị (tỷ ựồng) (%) Giá trị (tỷ ựồng) (%)
Thu nhập lãi thuần 171 83,14 238 83,51 246 83,11 Thu nhập ngoài lãi thuần 34 16,59 47 16,49 50 16,89 Tổng thu nhập hoạt ựộng
kinh doanh 205 100 285 100 296 100
Tổng chi phắ hoạt ựộng 42 - 40 - 46 -
Lợi nhuận thuần từ hoạt ựộng kinh doanh trước chi phắ dự phòng RRTD
163 - 245 - 250 -
Chi phắ dự phòng rủi ro
tắn dụng 4 5 6
Lợi nhuận trước thuế 159 - 240 - 244 -
Thuế TNDN 39,75 - 60 - 61 -
Lợi nhuận sau thuế 119,25 - 180 - 183 -
(Nguồn: Báo cáo tài chắnh của ngân hàng BIDV đông Anh)
4.1.2 Thực trạng chất lượng tắn dụng của ngân hàng đầu tư và Phát triển chi nhánh đông Anh
Trên cơ sở phân tắch khái quát tình hình hoạt ựộng tắn dụng của chi nhánh ngân hàng đầu tư và Phát triển chi nhánh đông Anh ở mục 4.1.1.2. Dưới ựây sẽ tiếp tục ựi sâu ựánh giá thực trạng chất lượng tắn dụng của chi nhánh ngân hàng BIDV đông Anh thông qua một số chỉ tiêu ựịnh lượng và chỉ tiêu ựịnh tắnh cơ bản , xét trên hai phương diện là : người cho vay ( ngân hàng); người ựi vay ( khách hàng)
4.1.2.1 đánh giá chất lượng tắn dụng của chi nhánh ngân hàng BIDV đơng Anh từ phắa ngân hàng
a) Nhóm chỉ tiêu phản ánh chất lượng tắn dụng của BIDV ựáp ứng yêu cầu nền kinh tế
Chỉ tiêu phản ánh quy mô tắn dụng theo thời gian tại BIDV đông Anh
Bảng 4.3 Dư nợ tắn dụng theo thời gian của BIDV đông Anh
đVT: Tỷ ựồng So sánh (%) Chỉ tiêu 2010 2011 2012 11/10 12/11 Dư nợ tắn dụng 2460 2850 3140 115,9 110,2 Dư nợ tắn dụng ngắn hạn 1294 1483 1682 114,6 113,4 Dư nợ tắn dụng trung 295 365 367 123,7 100,5 Dư nợ tắn dụng dài hạn 871 1002 1091 115 108,9
(Nguồn: Báo cáo tài chắnh của ngân hàng BIDV đông Anh từ năm 2010 Ờ 2012)
Qua bảng 4.3 cho thấy, hoạt ựộng tắn dụng của ngân hàng BIDV đông Anh tăng dần qua các năm. Năm 2010 trước những diễn biến phức tạp và khó lường của thị trường tài chắnh trong và ngoài nước, bên cạnh nhiệm vụ mở rộng và phát triển hoạt ựộng kinh doanh, BIDV tiếp tục chú trọng hơn nữa vào công tác quản trị rủi ro. Tổng dư nợ cuối năm 2010 ựạt 2460 tỷ ựồng. Năm 2011 là một năm có nhiều biến ựộng ựối với hoạt ựộng tắn dụng của ngành ngân hàng nói chung và BIDV nói riêng, dư nợ tắn dụng của BIDV ựạt tốc ựộ tăng trưởng tắn dụng 15,9% so với năm 2010. Tỷ lệ tăng trưởng tắn dụng của ngân hàng BIDV thấp hơn nhiều so với tốc ựộ tăng trưởng tắn dụng chung của toàn ngành ngân hàng (37,7%), nhưng ựảm bảo ựược sự cân bằng giữa an toàn và sinh lời trong hoạt ựộng tắn dụng.
Hoạt ựộng tắn dụng của BIDV năm 2012 ựã ựạt ựược một số kết quả ựáng ghi nhận, dư nợ tắn dụng tăng 10,2 % so với năm 2011. Hoạt ựộng tắn dụng của BIDV ựược ựánh giá là phát triển cân ựối hài hòa trong cơ cấu danh mục theo kỳ hạn, khách hàng, theo ngành và chú trọng quản trị rủi ro. BIDV ựã sử dụng nguồn vốn ngắn hạn tài trợ cho vay trung dài hạn. Từ ựó cho thấy BIDV huy ựộng nguồn vốn trung dài hạn từ cá nhân và tổ chức kinh tế còn hạn chế. BIDV cần có chắnh sách huy ựộng vốn phù hợp với tốc ựộ tăng trưởng tắn dụng và phù
Chỉ tiêu tốc ựộ tăng trưởng dư nợ tắn dụng tại ngân hàng BIDV đông Anh
Bảng 4.4 Tốc ựộ tăng trưởng dư nợ tắn dụng của BIDV đông Anh
Chỉ tiêu đVT 2010 2011 2012
Dư nợ tắn dụng Tỷ ựồng 2460 2850 3140
Tốc ựộ tăng trưởng dư nợ % 12,3 15,9 10,2
Tốc ựộ huy ựộng vốn % 10,5 5,9 7,5
( Nguồn: Báo cáo tài chắnh của ngân hàng BIDV đông Anh từ năm 2010 Ờ 2012)
Qua bảng 4.4 cho thấy dư nợ tắn dụng của BIDV qua các năm tăng, tốc ựộ tăng trưởng dư nợ năm 2010 tăng 12,3% so với năm 2009. Tốc ựộ tăng trưởng dư nợ tắn dụng có mối quan hệ với tăng trưởng kinh tế, chúng có khuynh hướng vận ựộng cùng chiều với nhau. Tăng trưởng kinh tế là cơ sở cho tăng trưởng tắn dụng, ngược lại tăng trưởng tắn dụng là nhân tố thúc ựẩy tăng trưởng kinh tế.Trong năm qua nền kinh tế có tốc ựộ tăng trưởng cao tất yếu sẽ có một lượng vốn lớn cho ựầu tư vào sản xuất kinh doanh. Tốc ựộ tăng trưởng dư nợ của BIDV tăng trưởng qua các năm là chưa phù hợp với tốc ựộ tăng trưởng nền kinh tế. Tuy nhiên nếu so sánh tốc ựộ tăng trưởng tắn dụng với tốc ựộ huy ựộng vốn của BIDV thì thấy tốc ựộ huy ựộng vốn có khoảng cách so với tốc ựộ tăng trưởng tắn dụng. Năm 2011 tốc ựộ tăng trưởng tắn dụng cao hơn nhiều so với tốc ựộ huy ựộng vốn của ngân hàng. Năm 2012 tốc ựộ tăng trưởng tắn dụng ựạt 10,2% trong khi ựó tốc ựộ huy ựộng vốn chỉ tăng 7,5%. điều ựó cho thấy việc tăng trưởng tắn dụng của BIDV chưa phù hơp với khả năng huy ựộng vốn.
Hoạt ựộng tắn dụng của BIDV đông Anh trong thời gian qua ựã ựạt ựược những kết quả về quy mô và tốc ựộ tăng trưởng về dư nợ cho vay ựối với nền kinh tế. để thấy rõ hơn ta hãy so sánh dư nợ tắn dụng của BIDV với các ngân hàng thương mại trong cùng ựịa bàn, thì thấy BIDV có mức ựộ ựóng góp ựứng thứ 2 sau Agribank. điều ựó cho thấy hoạt ựộng tắn dụng của BIDV
ựã góp phần khơng nhỏ trong việc thực hiện các chủ trương ựường lối của đảng và Nhà nước trong sự nghiệp phát triển kinh tế xã hội của ựất nước.
Bảng 4.5 Tỷ trọng dư nợ cho vay của một số ngân hàng thương mại lớn trên cùng ựịa bàn
2010 2011 2012
Tên ngân hàng Giá trị
(Tỷ ựồng) Tỷ trọng (%) Giá trị (Tỷ ựồng) Tỷ trọng (%) Giá trị (Tỷ ựồng) Tỷ trọng (%) Tổng dư nợ cho vay 7725 100 8550 100 9442 100
Agribank 2819 36,5 2907 34 3352 35,5
BIDV 2460 31,8 2850 33,3 3140 33,2
Vietinbank 2446 31,7 2793 32,7 2950 31,3
( Nguồn: Báo cáo thường niên của một số ngân hàng thương mại giai ựoạn 2010 -2012)
Chỉ tiêu dư nợ tắn dụng theo thành phần kinh tế tại ngân hàng BIDV đông Anh
Bảng 4.6 Dư nợ tắn dụng theo thành phần kinh tế
2010 2011 2012 Chỉ tiêu Giá trị (Tỷ ựồng) Tỷ trọng (%) Giá trị (Tỷ ựồng) Tỷ trọng (%) Giá trị (Tỷ ựồng) Tỷ trọng (%)
- Doanh nghiệp nhà nước 838.8 34.1 347.7 12.2 235.5 7.5
- DNNQD 1348.1 54.8 2154.6 75.6 2537.1 80.8
- Doanh nghiệp tư nhân 76.3 3.1 122.55 4.3 119.3 3.8
- DN có vốn đTNN 12.3 0.5 17.1 0.6 12.5 0.4
- Cá nhân 152.5 6.2 171 6.0 204.1 6.5
- đối tượng khác 31.9 1.3 37.1 1.3 31.4 1.0
Ngân hàng BIDV cũng là ngân hàng cung ứng lượng vốn lớn cho các doanh nghiệp nhà nước hiện nay trong nền kinh tế. BIDV ựã từng bước chuyển dịch cơ cấu theo xu hướng ngân hàng ựa năng cho cả khối khách hàng thể nhân và cá nhân, vừa cho vay bán buôn vừa mở rộng bán lẻ.
Qua số liệu tại bảng 4.6 tỷ trọng cho vay theo thành phần kinh tế vẫn tương ựối ổn ựịnh, hầu hết các chỉ tiêu ựều tăng so với năm 2012. Tỷ trọng cho vay ựối với DNNN ựang có xu hướng giảm dần, ựến năm 2012 chiếm 7,5% tổng dư nợ. Qua ựó cho thấy khách hàng chủ yếu của ngân hàng BIDV đông Anh là khách hàng cá nhân, ựây là lợi thế của BIDV trong việc ựa dạng hóa lĩnh vực ựầu tư vốn ở nhiều ngành sản xuất kinh doanh, giảm thiểu rủi ro, góp phần nâng cao chất lượng tắn dụng. đồng thời, ngân hàng sử dụng ựược nguồn vốn rẻ với lượng vốn lớn từ việc các khách hàng lớn mở tài khoản tiền gửi VND và ngoại tệ trong thanh toán ựể phục vụ hoạt ựộng kinh doanh. Bên cạnh ựó BIDV ựã mở rông cho vay sang các DNNQD, ựặc biệt là ựối với doanh nghiệp vừa và nhỏ. Cơ cấu dư nợ theo các thành phần kinh tế qua sự phản ánh của biểu ựồ 4.1 ựứng ựầu về cơ cấu dư nợ giai ựoạn 2010 Ờ 2012 tại chi nhánh vẫn là các công ty DNNQD chiếm tỷ trọng từ 54,8% ựến 80,8%.
Hiện nay, chất lượng tắn dụng của ngân hàng phụ thuộc nhiều vào khả năng trả nợ của khách hàng. để nâng cao chất lượng tắn dụng, ngân hàng BIDV chi nhánh đông Anh ựã xây dựng hệ thống xếp hạng tắn dụng cho cả khách hàng pháp nhân và thể nhân, nhằm quản lý rủi ro tắn dụng của ngân hàng phù hợp với thông lệ quốc tế.
0% 20% 40% 60% 80% 100% 2010 2011 2012
Doanh nghiệp nhà nước Công ty CP, TNHH, HD Doanh nghiệp tư nhân
DN có vốn đTNN KT cá thể KT khác
Biểu ựồ 4.1 Dư nợ tắn dụng theo các thành phần kinh tế
Chỉ tiêu dư nợ tắn dụng theo ngành tại ngân hàng BIDV đông Anh
Bảng 4.7 Cơ cấu dư nợ tắn dụng theo ngành
2010 2011 2012 Chỉ tiêu Giá trị (Tỷ ựồng) (%) Giá trị (Tỷ ựồng) (%) Giá trị (Tỷ ựồng) (%) - Nông nghiệp 113.2 4.6 131.1 4.6 197.8 6.3 - Công nghiệp, TTCN 1731.8 70.4 2023.5 71.0 2085 66.4 - Thương mại, dịch vụ 458 18.6 518.7 18.2 621.7 19.8 - Ngành khác 157 6.4 176.7 6.2 235.5 7.5 Tổng dư nợ 2460 2850 100.0 3140 100.0
(Nguồn: Báo cáo thường niên của ngân hàng BIDV chi nhánh đơng Anh)
Vốn tắn dụng của BIDV ln ựóng vai trị quan trọng trong việc hỗ trợ nhiều ngành trong nền kinh tế, góp phần nhất ựịnh trong việc phát triển của
nhiều vùng ựịa phương trên cả nước. BIDV cũng ựược biết ựến là ngân hàng tài trợ vốn hàng ựầu cho các dự án lớn của ựất nước thuộc ngành quan trọng như dầu khắ, ựiện lực, sắt, thép,.. Cơ cấu cho vay của BIDV đông Anh thể hiện sự hài hòa giữa các lĩnh vực, phù hợp với chiến lược phát triển chung của nền kinh tế. Hai nhóm lĩnh vực chắnh là cơng nghiệp và tiểu thủ công nghiệp và thương mại dịch vụ chiếm tỷ trọng lớn trong cơ cấu tắn dụng.
Qua bảng 4.7 cho thấy, tổng dư nợ cho vay ngành nông nghiệp năm 2012 là 197,8 tỷ ựồng chiếm tỷ trọng 6,3% so với các ngành kinh tế khác.
Xét theo ngành sản xuất thì dư nợ cho vay sản xuất Công nghiệp Ờ TTCN tăng liên tục qua các năm, tốc ựộ tăng nhanh dần, năm 2012 tốc ựộ tăng trưởng dư nợ cho vay Công nghiệp Ờ TTCN cao nhất là 2085 tỷ ựồng chiếm tỷ lệ 66,4% dư nợ so với ngành khác. Dư nợ của ngành thương mại, dịch vụ năm 2011 tăng 60,7 tỷ ựồng so với năm 2010 ( tốc ựộ tăng trưởng 13,3%), năm 2012 tăng 103 tỷ ựồng so với năm 2011 ( tốc ựộ tăng 19,9%).
0% 20% 40% 60% 80% 100% 2010 2011 2012
Nông nghiệp Công nghiệp - TTCN Thương mại - Dịch vụ KT khác
b) Nhóm chỉ tiêu phản ánh chất lượng tắn dụng trên phương diện lợi ắch chủ sở hữu của ngân hàng
Chỉ tiêu thu nhập từ hoạt ựộng tắn dụng của BIDV
Bảng 4.8 Một số chỉ tiêu thu nhập phản ánh chất lượng tắn dụng của BIDV đông Anh
So sánh (%) Chỉ tiêu đVT 2010 2011 2012
11/10 12/11
Dư nợ tắn dụng Tỷ ựồng 2460 2850 3140 115,9 110,2
Tổng thu nhập từ hoạt ựộng kinh doanh (HđKD)
Tỷ ựồng
205 285 296 139,02 103,8
Thu nhập lãi Tỷ ựồng 171 238 246 139,18 103,6
Thu nhập lãi/ tổng thu nhập HđKD % 83,4 83,5 83,1 - - Tỷ lệ thu nhập lãi/ dư nợ tắn dụng % 6,95 8,35 7,83 - -
( Nguồn: Báo cáo tài chắnh của ngân hàng BIDV đông Anh từ năm 2010 Ờ 2012)
Qua bảng 4.8 cho thấy, hiện nay hoạt ựộng cho vay vẫn chiếm tỷ trọng chủ yếu trong hoạt ựộng kinh doanh, ựem lại nguồn thu nhập khoảng 83,4% trong tổng thu nhập của ngân hàng BIDV. Cần ựa dạng lĩnh vực ựầu tư và khách hàng cho vay không tập trung ựầu tư vào một lĩnh vực sản xuât kinh doanh nhất ựịnh, nhằm hạn chế rủi ro tắn dụng, giảm chi phắ dự phòng rủi ro tắn dụng từ ựó góp phần tăng lợi nhuận. Cần tăng tỷ trọng thu nhập từ hoạt ựộng phi tắn dụng và phát triển các dịch vụ ựi kèm trong cho vay với khách hàng góp phần nâng cao chất lượng tắn dụng.
Chỉ tiêu sử dụng vốn
Bảng 4.9 Bảng chỉ tiêu ROA của ngân hàng BIDV đông Anh So sánh (%)