So sánh
(%)
Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Chỉ tiêu Giá trị (Tỷ ựồng) Tỷ trọng (%) Giá trị (Tỷ ựồng) Tỷ trọng (%) Giá trị (Tỷ ựồng) Tỷ trọng (%) 11/10 12/11 Có ựảm bảo bằng tài sản 1845 75 2.052 72 2198 70 111,21 107,11
Khơng có tài sản bảo ựảm 615 25 798 28 942 30 129,75 118,04
Tổng dư nợ 2.460 100 2.850 100 3.140 100 115,85 110,18
(Nguồn: Báo cáo tài chắnh của ngân hàng BIDV đông Anh từ năm 2010 Ờ 2012)
Với chắnh sách về tài sản bảo ựảm của ngân hàng BIDV đơng Anh ta có thể thấy tình hình dư nợ tắn dụng theo bảo ựảm tiền vay tại bảng 4.13. Qua số liệu, cho thấy dư nợ cho vay có tài sản bảo ựảm cuối năm 2012 chiếm 70% tổng dư nợ cho vay, tăng so với năm 2011 18,04%, dư nợ cho vay khơng có tài sản bảo ựảm chiếm 30%. Việc cho vay khơng có tài sản bảo ựảm chỉ tập trung chủ yếu ở các doanh nghiệp có quan hệ lâu năm, uy tắn với ngân hàng, còn lại hầu hết các khoản vay ựều có tài sản bảo ựảm. Việc cho vay có tài sản bảo ựảm là cơ sở mà ngân hàng thương mại có thể giảm rủi ro tắn dụng và chi phắ trắch lập dự phòng rủi ro, ựồng thời tăng lợi nhuận cho ngân hàng góp phần tăng vốn chủ sở hữu và an toàn vốn. Hiện nay, BIDV cho vay có tài sản bảo ựảm chiếm khoảng 70% trên tổng dư nợ cho vay là phù hợp với thông lệ quốc tế.
Theo thơng lệ quốc tế thì ngân hàng thương mại căn cứ vào mức ựộ tắn nhiệm của khách hàng vay và tắnh chất khoa học của khoản vay mà yêu cầu khách hàng có hoặc khơng có tài sản bảo ựảm tiền vay. Ở Việt Nam cũng vậy, trong Luật sửa ựổi, bổ sung một số ựiều của Luật các tổ chức tắn dụng cũng ựã nêu rõ: ỘTCTD có quyền xem xét, quyết ựịnh cho vay trên cơ sở có bảo ựảm hoặc khơng có bảo ựảm bằng tài sản cầm cố, thế chấp của khách hàng vay, bảo lãnh của bên thứ ba và chịu trách nhiệm về quyết ựịnh của mìnhỢ. để nâng cao chất lượng tắn dụng, ngân hàng BIDV ựã có bộ phận ựịnh giá hoặc thuê tổ chức ựịnh giá trung lập ựối với tài sản có giá trị lớn. Hầu như các tài sản ựảm bảo có giá trị lớn liên quan ựến dự án lớn thì BIDV mới th cơng ty ựịnh giá tài sản ựảm bảo. Hiện nay, việc xác ựịnh giá thị trường của tài sản ựảm bảo hoàn toàn do cán bộ thẩm ựịnh tự xác ựịnh khơng có một cơ sở hay tiêu chắ cụ thể ựịnh giá tài sản ựảm bảo. Vì vậy việc xác ựịnh giá thị trường của tài sản ựảm bảo còn tùy thuộc vào thiện chắ chủ quan của cán bộ tắn dụng rất nhiều. đây là yếu tố ảnh hưởng ựến quyết ựịnh mức cho vay của khách hàng và ảnh hưởng ựến là liệu có thu hồi lại vốn vay từ việc phát mại tài sản ựảm bảo khi khách hàng gặp rủi ro khơng có khả năng trả nợ từ kết quả hoạt ựộng sản xuất kinh doanh từ ựó ảnh hưởng ựến chất lượng tắn dụng của ngân hàng thương mại. Bên cạnh ựó việc ựịnh giá tài sản thế chấp là bất ựộng sản của ngân hàng cịn một số bất cập, ựiển hình có 2 trường hợp sau:
− Trường hợp ựịnh giá quá thấp so với giá thị trường, ựặc biệt là lĩnh vực bất ựộng sản, cụ thể ựối với ựịnh giá tài sản là Ộ quyền sử dụng ựấtỢ của ngân hàng, khi ựịnh giá ựể xác ựịnh mức cho vay. Ngân hàng áp dụng nguyên khung giá ựất do Nhà nước quy ựịnh, thấp hơn nhiều so với giá chuyển nhượng trên thị trường. điều này dẫn ựến doanh nghiệp vay vốn quá ắt so với mức thực tế. Cán bộ tắn dụng ựịnh giá quá cao hoặc không ựúng thực chất ựối với tài sản gắn liện với quyền sử dụng ựất.
− Việc xác minh tư cách chủ sở hữu, tắnh hợp pháp của giấy tờ ựối với tài sản thế chấp có những vướng mắc. điều ựó cho thấy, dù các quy ựịnh của pháp luật có chặt chẽ ựến ựâu, nhưng những người có trình ựộ thẩm ựịnh tắnh hợp pháp của giấy tờ và cán bộ ngân hàng nếu không làm ựúng chức năng và nhiệm vụ và tư lợi cá nhân thì sai phạm và thất thoát tất yếu sẽ xảy ra. Do vậy ngân hàng BIDV cần xây dựng quy chế quy ựịnh về trình ựộ và ựạo ựức nghề nghiệp của cán bộ ngân hàng ựể giảm thiểu những vụ vi phạm nghiêm trọng. đây là một trong những yếu tố ngân hàng cần nghiên cứu khi tiến hành phân loại, ựánh giá rủi ro tài sản ựảm bảo, ựể thực hiện tốt công tác thẩm ựịnh tài sản ựảm bảo nợ vay. Góp phần hạn chế rủi ro ựối với tài sản ựảm bảo không phát mại ựược khi nguồn trả thứ nhất mất khả năng thanh toán, ảnh hưởng ựến chất lượng tắn dụng của ngân hàng.
Chỉ tiêu nợ xấu Ờ tỷ lệ nợ xấu
Ngân hàng BIDV đông Anh hướng tới mục tiêu tăng cường công tác khách hàng, nâng cao chất lượng tắn dụng và hướng tới chuẩn mực quốc tế. CLTD của ngân hàng BIDV tiếp tục ựược cải thiện với tỷ lệ nợ quá hạn tiếp tục giảm xuống.