CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
3.3. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH
Việc nâng cao lợi nhuận là mục tiêu chủ yếu của các Ngân hàng nói chung và của Vietinbank Cần Thơ nói riêng. Chính vì vậy mà việc thƣờng xuyên theo dõi và phân tích báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh để đánh giá hiệu quả hoạt động trong thời gian qua và từ đó có phƣơng hƣớng cho hoạt động kì tới là rất quan trọng. Đối với Vietinbank Cần Thơ, để mang lại lợi nhuận cao nhất với chi phí thấp nhất là vấn đề mà tồn thể cán bộ, nhân viên của Ngân hàng đã và đang rất quan tâm. Để thấy rõ hơn ta tiến hành xem xét bảng kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh từ năm 2010 đến năm 2012.
Bảng 1: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA VIETINBANK CHI NHÁNH CẦN THƠ QUA 3 NĂM 2010-2012
3.3.1 Thu nhập
Nhìn chung trong giai đoạn từ năm 2010 đến năm 2012, thu nhập só sự thay đổi rõ rệt và không ổn định, sự biến động này thấy rõ nhất trong thời gian từ năm 2010 đến 2011, sang năm 2012 chỉ biến động với biên độ nhỏ.
Trong năm 2011, kinh tế thế giới đang trong bối cảnh phát triển chậm, đồng thời có những chuyển biến phức tạp khó lƣờng, điều này tác động nhiều mặt đến tình hình kinh tế ở Việt Nam đặc biệt là lĩnh vực ngân hàng huyết mạch đáp ứng phần lớn nguồn vốn cho nền kinh tế. Nhằm khắc phục những khó khăn trƣớc mắt Chính phủ ban hành Nghị quyết 11/NQ-CP vào ngày 24 tháng 2 năm 2011, đƣa ra các giải pháp kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, đảm bảo
CHỈ TIÊU Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 CHÊNH LỆCH 2011/2010 2012/2011 Số tiền % Số tiền % Thu nhập 271.030 772.089 697.562 501.059 184,87 (74.527) (9,65) Chi phí 232.175 703.221 674.585 471.046 202,88 (28.636) (4,07) Lợi nhuận 38.855 68.868 22.977 30.013 77,24 (45.891) (66,64) ĐVT: Triệu đồng
anh sinh xã hội. Đối với ngành ngân hàng, Chính phủ đƣa ra quyết định áp trần lãi suất huy động 14% trên năm, cùng với đó là sự kiểm tra giám sát việc vả xử lý nghiêm những trƣờng hợp không tuân thủ quy định. Bằng những biện pháp mạnh tay của Chính phủ nên trong năm 2011 mặc dù tỉ lệ lạm phát còn ở mức 18% nhƣng với tốc độ đã đƣợc kiểm sốt và giảm dần, GDP tăng trƣởng ở mức khơng hề thấp 6%, các chỉ tiêu vĩ mô đƣợc đánh giá ngày càng ổn định,... Cũng trong thời điểm 2011 VietinBank cũng đã có những chuyển biến tích cực và đột phá trong hoạt động kinh doanh nhƣ: xây dựng xong Khung quản trị rủi ro tín dụng, triển khai và đƣa vào vận hành thành công hệ thống định giá điều hành vốn nôi bộ (FTP) theo thông lệ quốc tế nhằm hỗ trợ hữu hiệu cho hoạt động điều hành cân đối vốn và định hƣớng lãi suất cho các Chi nhánh. Trƣớc đó vào cuối năm 2010 VietinBank đã ký thành công thỏa thuận hợp tác đầu tƣ với Cơng ty tài chính quốc tế (IFC). Những điều này khơng những góp phần nâng cao uy tín của ngân hàng mà cịn làm tăng khả năng hoạt động cho các Chi nhánh. Cùng với đó, theo đà chung của cả nƣớc thì kinh tế thành phố Cần Thơ đã có biểu hiện tích cực, đạt mức tăng trƣởng kinh tế là 14,64% dấu hiệu tích cực tạo điều kiện thuận lợi cho hoat động sản xuất tại địa bàn. Tận dụng đƣợc cơ hội, cán bộ nhân viên của ngân hàng đã phấn đấu, vƣợt qua những khó khăn thách thức trong thời gian trong giai đoạn vừa qua mà thu nhập của ngân hàng đã tăng trƣởng một cách đáng kinh ngạc 184,87% so với năm 2010 tƣơng đƣơng với mức 772.089 triệu đồng.
Sang năm 2012, dƣới sự lãnh đạo của Thành ủy cùng các cấp ủy Đảng và chính quyền thực hiện tốt Nghị quyết năm 2012 giúp kinh tế Cần Thơ tiếp tục phát triển. Giá trị tăng trƣởng GDP tăng 11,54% so với năm 2011, thu nhập bình quân đầu ngƣời đạt 53,7 triệu đồng tƣơng ứng với 2.514 USD, tăng 174 USD so với năm 2011, sản xuất cơng nghiệp có dấu hiệu phục hồi, giá trị sản xuất cơng nghiệp tăng 11,4% so với cùng kỳ. Bên cạnh đó thành phố cịn nhiều mặt hạn chế cần tập trung khắc phục, nhƣ: các ngành, lĩnh vực đều có mức tăng trƣởng thấp hơn so với cùng kỳ năm trƣớc; tổng vốn đầu tƣ phát triển toàn xã hội và thu ngân sách đạt thấp so với kế hoạch đề ra; hoạt động xúc tiến đầu tƣ – thƣơng mại còn hạn chế. Chi nhánh đã triển khai các sản phẩm, chƣơng trình ƣu đãi khách hàng nhƣ “Khuyến mãi tiền gửi xn phú q”, “20 ngày vàng – Tích lộc đón xuân, tri
ân khách hàng”, "Cho vay 15.000 tỷ hỗ trợ sản xuất kinh doanh”,… và đặc biệt chú trọng phát triển các sản phẩm dịch vụ dựa trên nền tảng công nghệ thông tin hiện đại, có nhiều hình thức khác nhau để thu hút khách hàng ở mọi tầng lớp, nên làm cho thu nhập trong năm cũng tăng dần. Nhƣng do mặt bằng lãi suất khó cạnh tranh với các ngân hàng hoạt động cùng ngành đồng thời hoạt động của chi nhánh và một số phịng giao dịch có kết quả kém hiệu quả và giảm sút rất lớn, từ việc giảm dƣ nợ, giảm số lƣợng khách hàng đến giảm nguồn vốn. Do đó mà thu nhập trong năm của ngân hàng là 697.562 triệu đồng giảm 9,65% tƣơng đƣơng là 74.527 triệu đồng so với cùng kỳ năm trƣớc.
3.3.2 Chi phí
Đi đôi với những hoạt động tạo thu nhập của ngân hàng nhƣ huy động vốn, thanh tốn và cung cấp dịch vụ ln gắn liền với một khoản chi phí cần thiết để đảm bảo cho quá trình kinh doanh của ngân hàng nhƣ trả lãi tiền vay, các khoản chi quản lý điều hành,…Đây là khoản mà bất kỳ một thành phần kinh tế nào cũng đều mong rằng có thể giảm đến mức thấp nhất nhằm tăng lợi nhuận, cũng nhƣ chất lƣợng hoạt động.
Qua bảng 1 ta có thể nhận thấy chi phí ln đi đôi với tốc độ tăng trƣởng của thu nhập. Và phần lớn khoảng chi phí trên tập trung vào việc trả lãi vay, do hoạt động chủ yếu của ngân hàng là tín dụng. Ngồi ra trong năm 2011, mục tiêu mở rộng quy mô cũng nhƣ tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng đến giao dịch thì ngân hàng đã thành lập thêm 2 phòng giao dịch, thêm vào đó do chịu ảnh hƣởng của lạm phát cộng với lãi suất vay vốn luôn nằm ở mức cao nên một bộ phận khách hàng của ngân hàng làm ăn thua lỗ dẫn đến các khoản vay chậm trả buộc ngân hàng phải lập dự phịng hoặc khơng có khả năng thanh tốn cần phát mãi tài sản. Mặt khác do thị trƣờng diễn biến phức tạp, tỷ giá vàng và ngoại tệ trong năm biến động mạnh cùng với đó chính sách áp trần lãi suất huy động của Chính phủ trong năm nhằm kiểm sốt lãi suất huy động giữa các ngân hàng làm cho ngƣời dân khơng cịn quan tâm đến việc gửi tiền vào ngân hàng mà thay vào đó tập trung vốn đầu tƣ, tích trữ vàng và ngoại tệ. Chính những điều đó khiến việc huy động vốn gặp nhiều khó khăn, đồng thời cũng gây trở ngại hoạt động cho vay khi phải siết chặt các khâu thẩm định cũng nhƣ tiến hành đánh giá lại toàn bộ khách hàng hiện tại của ngân hàng đã làm tăng chi phí của ngân hàng.
Những điều trên làm chi phí năm 2011 là 772.089 triệu đồng tăng 202,88% tƣơng đƣơng 471.046 triệu đồng so với năm 2010
Sang năm 2012, tổng chi phí của ngân hàng là 674.585 triệu đồng giảm nhẹ 4,07% so với 2011. Sự sụt giảm này phần lớn là do chi phí trả lãi chiếm tỷ trọng lớn trong tổng chi phí, trong năm 2012 sụt giảm mạnh, và chủ yếu là lãi tiền gửi. Nguyên nhân có thể do việc giảm trần lãi suất huy động, giảm một phần chi phí trả lãi cho ngân hàng. Việc giảm trần lãi suất đầu vào khiến lãi suất tiết kiệm kém hấp dẫn, một bộ phận khách hàng chuyển vốn sang kinh doanh lĩnh vực khác có khả năng sinh lời cao hơn. Nhƣng việc giảm trần lãi suất huy động là
bức thiết trong bối cảnh hiện nay để các ngân hàng cắt giảm chi phí vốn, là tiền đề để giảm lãi suất cho vay. Ngoài ra việc ngân hàng tiến hành cắt giảm chi phí hoạt
động trong thời gian này và hoạt động tín dụng trong năm gặp nhiều khó khăn, dƣ nợ giảm so với cùng kỳ năm 2011 đã giảm một phần chi phí cho ngân hàng.
3.3.3 Lợi nhuận
Trong khoảng thời gian 3 năm qua, chi nhánh luôn tạo đƣợc một khoảng thu nhập nhất định nhƣng tốc độ tăng trƣởng không ổn định qua từng năm điều này cho thấy chi nhánh cịn gặp khó khăn trong việc ổn định hoạt động kinh doanh. Tuy năm 2011 tiếp tục là một năm khó khăn đối với nền kinh tế Việt Nam nhƣng dƣới sự điều hành, quản trị đúng đắn và những nỗ lực sáng tạo không ngừng của tồn hệ thống nói chung và Chi nhánh nói riêng, năm 2011 tiếp tục là một năm thành cơng của VietinBank. Mặc dù chi phí trong năm 2011 có tốc độ tăng trƣởng là 202,88% nhƣng bên cạnh đó thu nhập tăng trƣởng với tốc độ khơng thua kém gì khi đạt mức 184,87%, nên ngân hàng vẫn tạo ra đƣợc mức lợi nhuận 68.868 triệu đồng tăng 77,24% so với 2010. Đạt đƣợc kết quả này là do uy tín trong suốt quá trình hoạt động của ngân hàng, đồng thời triển khai các dịch vụ, chƣơng trình thu hút đáp ứng đƣợc nhu cầu của khách hàng cùng với sự cố gắng phấn đấu của toàn thể nhân viên. Sang năm 2012, lợi nhận sụt giảm khá mạnh so với cùng kỳ năm 2011. Do cơ cấu thu nhập của Chi nhánh, phần tạo lợi nhuận chủ yếu vẫn là từ hoạt động cho vay nên khi tín dụng tăng trƣởng thấp thì đó là một trong những nguyên nhân quan trọng khiến cho lợi nhuận sụt giảm trong năm 2012. Ngoài ra mặt bằng lãi suất cho vay giảm và việc mở rộng qui mơ, tăng chi phí hoạt động cũng là nhân tố tác động tới lợi nhuận trong năm của
Chi nhánh. Việc tốc độ giảm của thu nhập nhanh hơn tốc độ giảm của chi phí điều này làm cho lợi nhuận chỉ đạt 22.977 triệu đồng giảm 66,64% tƣơng đƣơng 45.891 triệu đồng so với cùng kỳ năm 2011.
Nhìn một cách tổng thể, trƣớc tình hình thị trƣờng biến động kinh tế phát triển khó khăn, đặc biệt là thị trƣờng tài chính cạnh tranh hết sức gay gắt giữa các ngân hàng. Về thị trƣờng vàng và ngoại tệ, NHNN thành công lớn trong việc ổn định tỷ giá ở mức 20.828 VND/USD, giữ nguyên so với mục tiêu điều hành trong năm 2012 (tỷ giá năm 2012 biến động khơng q 2 - 3%), bên cạnh đó tình hình cung cầu ngoại tệ cũng tỏ ra khả quan hơn. Trái ngƣợc với những diễn biến của tỷ giá, năm 2012 tiếp tục ghi nhận nhiều biến động trên thị trƣờng vàng. Sự thay đổi giá vàng trong nƣớc nhanh hơn quốc tế đã khiến mức chênh lệch giữa giá vàng trong nƣớc và giá vàng thế giới tăng mạnh trên 3 triêu đồng/lƣợng. Những thay đổi đó phần nào có tác động nhất định đến hoạt động của ngân hàng nói chung và Chi nhánh nói riêng. Nhƣng dƣới sự điều hành, chỉ đạo của Ban lãnh đạo cùng với nổ lực của đội ngũ cán bộ nhân viên đã đem lại hiệu quả đáng khích lệ trong hoạt động kinh doanh của Chi nhánh.