II. Các khoản có thể thanh tốn trong thời gian tớ
A. Các khoản nợ phải trả 3323714616 100 3222479917 100 101234699 I Nợ ngắn hạn3323714616100 3222479917100 10123
2.2.4.1 Những mặt đạt đợc trong công tác quản lý công nợ
Hệ số thanh tốn =
Giá trị cịn lại của TSCĐ hình thành bằng nguồn vốn vay dài hạn hoặc nợ dài hạn nợ dài hạn Tổng số nợ dài hạn
Bằng sự nỗ lực của ban lãnh đạo Công ty cùng với sự cố gắng của tồn bộ cán bộ cơng nhân viên, Công ty đã đứng vững trong nền kinh tế thị trờng và sự cạnh tranh khốc liệt từ phía các đơn vị cùng ngành trong khi có nhiều doanh nghiệp Nhà nớc khác đã phải giải thể do không chịu đựơc sức ép của nền kinh tế thị trờng. Có đợc thành cơng này là do Cơng ty ln đặc biệt quan tâm chú trọng đến công tác quản lý công nợ. Trong những năm qua, Cơng ty đã áp dụng nhiều biện pháp để có thể nâng cao hiệu quả trong công tác quản lý công nợ và đã thu đợc những kết quả nhất định. Cơng ty có quan hệ trực tiếp với các ngân hàng ngoại thơng, công thơng Việt Nam và các ngân hàng quốc tế khác. Vì vậy, để duy trì mối quan hệ lâu dài với các ngân hàng, cơng ty đã thanh tốn theo đúng qui định, đúng hạn, tạo đợc uy tín với các ngân hàng. Về phía ngân hàng, họ cũng luôn tạo điều kiện thuận lợi cho công ty khi giao dịch.
Công ty cũng tăng cờng cơng tác thanh tốn và thu hồi nợ. Cơng tác đối chiếu nợ đợc qui định định kỳ giữa Công ty với khách hàng, do vậy ít khi bị chênh lệch giữa sổ sách của hai bên, tránh tình trạng ghi thiếu, ghi thừa dẫn đến mâu thuẫn, ảnh hởng tới cơng tác thanh tốn cũng nh thu hồi nợ, Đối với khoản phải thu của khách hàng, phòng kế tốn thờng xun kết hợp với phịng kinh doanh xuất nhập khẩu đối chiếu và thu hồi công nợ với khách hàng. Công ty chỉ bán chịu cho khách hàng có quan hệ thờng xun, có uy tín, có khả năng về kinh tế.
Công ty thực hiện việc thay thế dần đội ngũ cán bộ cao tuổi đã đến tuổi về hu bằng những cán bộ trẻ có trình dộ, năng động, thích ứng đựơc với cơ chế thị trờng đầy biến động
Đối với nguyên vật liệu, thành phẩm, hàng tồn kho là những khoản tiền bị chết của Cơng ty, Cơng ty đã có những biện pháp xử lý kịp thời để tăng các khoản phải thu và tránh tình trạng ứ đọng vốn. Do đó, những khoản này ln chiếm tỷ trọng rất nhỏ trong tổng tài sản của Cơng ty
Có thể nói, năm 2003 cơng tác quản lý cơng nợ của Cơng ty là rất khả quan. Cơng ty có khả năng thanh toán đựơc các khoản nợ đầy đủ và đúng hạn. Đồng thời các khoản phải thu tuy có tăng nhng chiếm tỷ trọng khơng lớn trong tổng tài sản và đó là những khoản nợ có thể địi