2.1.2.1 Chức năng, nhiệm vụhoạt động
Công ty TNHH MTV TTNT Thuận Bình chun tư vấn, thiết kế, thi cơng, cải tạo và cung cấp các sản phẩm trang trí nội thất văn phịng, giađình, trường học, khách sạn, nhà hàng, quán café … bằng nguyên liệu giấy và gỗcông nghiệp phủsơn PU trên địa bàn thành phố Đà nẵng và các vùng lân cận.
TỔNG GIÁM ĐỐC
PHÓ GIÁM ĐỐC
KINH DOANH CÁC PHỊNG BANCHỨC NĂNG
P. QUẢN LÝ DỰ ÁN - KỸ
THUẬT CƠNG TRÌNH P.VẬT TƯ P.HÀNH
CHÍNH – NHÂN SỰ P.KINH DOANH
P.TÀI CHÍNH– KẾTỐN
2.1.2.2 Cơ cấu tổchức của cơng ty TNHH MTV TTNT Thuận Bìnha. Sơ đồtổchức a. Sơ đồtổchức
Sơ đồ2.1 Sơ đồbộmáy tổchức của công ty TNHH MTV Thuận Bình
(Nguồn: Phịng nhân sự)
b. Chức năng nhiệm vụcác phịng ban
+GIÁM ĐỐC CƠNG TY(Ơng Bùi Đức Thuận)
Giám đốc là người đứng đầu công ty, giám sát và chịu trách nhiệmđiều hành tổng thểhoạt động kinh doanh của công ty vàđồng thời là người đại diện cho công ty gặp gỡ, ký hợp đồng với các đối tác, khách hàng.
Quản lý và xửlý sốnhân sự, hoạch định chiến lược và mục đích kinh doanh. Đồng thời duyệt thu tài chính, các phần nghiệp vụphát sinh của công ty và chỉ định hoặc đình chỉtạm thời cơng việc của nhân viên.
+PHĨ GIÁM ĐỐC KINH DOANH(Bà Phạm ThịThanh Bình)
Có nhiệm vụgiúp đỡgiám đốc cùng trực tiếp chỉ đạo các bộphận được phân công. Là người giúp giám đốc quản lý các nhiệm vụkinh doanh, chịu trách nhiệm trước giám đốc những nhiệm vụ được giao. Giải quyết các vấn đềliên quan đến thị
trường, tình hình hoạt động bán hàng và các khiếu nại, chăm sóc khách hàng của cơng ty.
+P. QUẢN LÝ DỰÁN-KỸTHUẬT CƠNG TRÌNH( Ơng Lê Văn Long) Là bộphận lập kếhoạch, tổchức và quản lý, giám sát quá trình phát triển của dựán nhằm đảm bảo cho dựán hoàn thành đúng thời gian, trong phạm vi ngân sách đã được duyệt, đảm bảo chất lượng, đạt được mục tiêu cụthểcủa dựán và các mục đích đềra. Cuối cùng là nghiệm thu cơng trình.
+P. VẬT TƯ( Ơng Nguyễn Ngọc Hưng)
Là phòng nghiệp vụtham mưu, giúp việc cho Giám đốc công ty vềcông tác quản lý vật tư, nguyên nhiên vật liệu; cungứng, bảo quản, nhập xuất vật tư vật liệu; quản lý sản phẩm sửa chữa, gia cơng cơ khí tựlàm nhập kho cơng ty; theo dõi tổng hợp và báo cáo định mức tiêu hao sửdụng; quản lý vật tư phếthải thu hồi; quyết toán vật tư, quản lý kho bãi, tài sản liên quan.
+P. HÀNH CHÍNH - NHÂN SỰ(Bà Phạm ThịThanh Bình)
Tham mưu cho giám đốc vềcơng tác lao động, theo dõi vàđềxuất các phương án thực hiện các chế độcủa luật lao động như: Tiền lương, tiền thưởng, các chế độkhác và công tác thi đua, khen thưởng, ký luật, chăm lo đời sống cho cán bộcông nhân viên. - Tham mưu cho giám đốc vềcơng tác Hành chính – Nhân sự.
- Ra quy chếcủa công ty nhằm hướng dẫn cho mọi người chấp hành những quy định công ty đềra, tổchức việc quản lý nhân sựtồn Cơng ty.
- Thực hiện công tác tuyển dụng nguồn lực đảm bảo chất lượng theo yêu cầu, xây dựng kếhoạch đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụcho đội ngũ laođộng tồn Cơng ty. - Tổng hợp, theo dõi, nhận xét kết quảlàm việc và đánh giá thành tích đối với cán bộ– nhân viên theo qui định.
- Hỗtrợcác Bộphận khác trong việc quản lý nhân viên và là cầu nối giữa giám đốc và tồn tồn bộcán bộcơng nhân viên trong cơng ty.
Phản ánh chi tiết các nghiệp vụkinh tếphát sinh trong quá trình hoạt động của cơng ty theo luật định. Từ đó giúp Giám đốc quản lý, điều hành và kiểm soát chặt chẽ các hoạt động kinh tếcủa Công ty.
Tổchức phản ánh kịp thời theo định kỳtình hình tài chính của cơng ty, hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh và các hoạt động kinh tếkhác.
Tổchức cơng tác hạch tốn, kếtốn chính xác các nghiệp vụkinh tếphát sinh đúng theo chế độtài chính kếtốn mà Nhà nước ban hành.
Tổchức giám sát, kiểm tra các hoạt động kinh tế đã vàđang diễn ra trong công ty theo đúng những quy định của pháp luật và công ty ban hành. Xây dựng giá thành định mức kỹthuật, lưu trữchứng từ.
+ P. KINH DOANH (Ông Lê Văn Long)
- Có chức năng tham mưu cho ban giám đốc các chiến lược, kếhoạch kinh doanh cho tồn Cơng ty và phương án thực hiện kếhoạch.
- Có nhiệm vụnghiên cứu thịtrường, nắm bắt nhu cầu, tâm lý khách hàng, lập kếhoạch tiêu thụ, cungứng hàng hóa, giao dịch quan hệtiếp nhận, vận chuyển hàng hóa đến tận tay người tiêu, thực hiện kếhoạch phân phối hàng hóa.
- Xây dựng hợp đồng mua bán với các nhà cung cấp, khách hàng truyền thống và chịu trách nhiệm thu hồi nợ đối với khách hàng.
- Trực tiếp tham gia đẩy mạnh hoạt động bán hàng góp phần hồn thành các chỉ tiêu kếhoạch, tăng thu nhập,ổn định đời sống cho cán bộvà công nhân viên, giúp ban giám đốc xây dựng chính sách tiêu thụ, hoạch định chính sách phân phối hàng hóa.
- Nghiên cứu vềthịtrường, đối thủcạnh tranh, xây dựng các chiến lược PR, marketing cho các sản phẩm theo từng giai đoạn và đối tượng khách hàng.
- Theo định kỳbáo cáo thường xuyên vềtình hình chiến lược các hoạt động của phòng kinh doanh, những phương án thay thếvà cách hợp tác với các khách hàng lên ban giám đốc một cách chính xác và trung thực nhất.
- Giám sát và kiểm tra chất lượng công việc, sản phẩm của các bộphận khác nhằm mang đến khách hàng chất lượng dịch vụcao.
2.1.3Tình hình nguồn nhân lực của cơng ty
2.1.3.1. Cơ cấu nguồn nhân lực của công ty
Công ty Thuận Bình Décor hiện đang có tổng sốlượng nhân viên là 29 người được phân công theo chức vụcông việc như sau.
Bảng 2.1. Cơ cấu lao động của cơng ty tính đến tháng 12/2018
Chức vụcông việc Sốlượng (Người)
Ban Giám Đốc 2
Phịng Hành chính – Nhân sự 1
Phịng Tài Chính – Kế tốn 1
Phòng Kinh doanh 5
Phòng Quản lý dựán và Kỹthuật cơng trình 18
Phịng Vật tư 2
TỔNG 29
KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP GVHD: ThS. Phan ThịThanh Thủy
2.1.3.2. So sánh cơ cấu nguồn nhân lực của công ty trong giai đoạn 2016- 2018
Bảng 2.2. Bảng cơ cấu lao động theo giới tính trìnhđộvà theo chức năng của công ty giai đoạn 2016-2018.
(ĐVT: Người)
Năm 2016 2017 2018 2017/2016 2018/2017
Chỉtiêu Sốlượng % Sốlượng % Sốlượng % Chênh lệch +/- Chênh lệch +/-
Tổng lao động 12 100 22 100 29 100 10 83.33 7 31.82
Phân theo giới tính
Nam 11 91.67 20 90.91 27 93.1 9 81.82 7 35 Nữ 1 8.33 2 9.09 2 6.9 1 100 0 0 Phân theo trìnhđộ LĐPT 6 50 14 63.64 17 58.62 8 133.33 3 21.43 TC-CĐ 3 25 3 13.64 8 27.59 0 0 5 166.67 ĐH và sau ĐH 3 25 4 18.18 4 13.79 1 33.33 0 0
Phân theo chức năng
Trực tiếp 10 83.33 19 86.36 25 86.21 9 90 6 31.58
Gián tiếp 2 16.67 3 13.64 4 13.79 1 50 1 33.33
(Nguồn: Phịng Hành chính - Nhân sự)
Trang 30
SVTH: LƯU THỊTHANH THÙY K50B - KDTM
KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GVHD: ThS. Phan ThịThanh Thủy
Theo bảng trên, có thểnói sốlượng nhân viên của cơng ty khá ít. Ta thấy sốlao động của cơng ty năm 2017 tăng lên 10 người (83.33%) so với năm 2016, do công ty mởrộng hoạt động kinh doanh nên cần thêm một lượng lao động để đảm bảo đápứng đủcho công việc,đến năm 2018 sốlao động lại tăng thêm 7 người (35%) so với năm 2017. Điều này chứng tỏrằng công ty vẫnđang ngày càng mởrộng quy mô hoạt động.
Phân theo giới tính, sốlao động nam của cơng ty đang chiếm ưu thế, cả3 năm qua tỷlệlao động nam đều chiếm khoảng 90% trong cơ cấu lao động, trong năm đầu tiên chỉcó một lao động nữ đảm nhận vịtrí kếtốn của cơng ty. Cịn lại đều là nam nguyên nhân là do đặc thù công việc là trang trí nội thất, cần nhiều thợthi cơng, cũng như đây là ngành nghềcó liên quan đến kiến trúc xây dựng thường phù hợp với nam giới hơn. Sốlao động nam vẫn tăng qua các năm, tuy nhiên, lao động nữtừnăm 2016 đến năm 2017 chỉtăng thêm 1 người và giữnguyên như vậyđến năm 2018, nguyên nhân là do nhận thấy công việc đãđược sắp xếp và bốtrí hợp lý không cần tuyển thêm. Mặc dù vẫn có sựthay đổi nhân lực trong năm nhưng do việc bốtrí sắp xếp nhận lực đúng cơng việc, vì vậy vẫn hồn thiện cơng việc được giao một cách tốt nhất.
Phân theo trìnhđộ, sốlao động phổthơng chiếmđa sốcũng ngun nhân là do tính chất cơng việc, sốlao động có trìnhđộ đại học tuy sốlượng ít nhưng họ đều nắm vịtrí chủchốt trong cơng ty.
Phân theo chức năng công việc, sốlượng lao động trực tiếp cũng chiếm đa số, tăng đều qua các năm, sốlao đông trực tiếp này thường là thợthi công, nhân viên bán hàng cịn sốlao động gián tiếp thì nắm giữcác vịtrí như kếtốn, kinh doanh,…
Tổng quan lại thì cơng ty cóđội ngũ laođộng rất trẻ, nhiệt tình và chịu khó trong cơng việc, tuy nhiên để đảm bảo phát triển bền vững thì cơng ty ln có chính sách đào tạo, nâng cao trìnhđộnghiệp vụ, trong quá trình làm việc, một nhân viên mới sẽ được bốtrí một nhân viên cũ đểkèm cặp, người cũ giúpđỡngười mới, gắn kết nhân viên.
Trang 31
SVTH: LƯU THỊTHANH THÙY K50B - KDTM
KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP GVHD: ThS. Phan ThịThanh Thủy
2.1.4Tình hình nguồn vốn và tài sản của cơng ty qua các năm (2016-2018)
Bảng 2.3. Cơ cấu tài sản và nguồn vốn của công ty trong 3 năm 2016-2018 2018
(ĐVT: Triệu đồng)
Chỉ tiêu 2016 2017 2018 2017/2016 2018/2017
Giá trị% Giá trị% Giá trị% +/- +/-
TÀI SẢN 1.692,8 100 2.236,1 100 2.834,3 100 543,3 32,09 598,2 26,75 TSNH 1.565,6 92,49 1.879,9 84,07 2.407,2 84,93 314,3 20,08 527,3 28,05 TSDH 127,2 7,51 356,2 15,93 427,1 15,07 229 180,03 70,9 19,9 NGUỒN VỐN 1.693,8 100 2.236,1 100 2.834,3 100 542,3 32,02 598,2 26,75 Nợ phải trả26,1 1,6 32,1 1,44 45,02 1,59 6 22,99 12,92 40,25 VCSH 1.666,7 98,4 2.204 98,56 2.789,28 98,41 537,3 32,24 585,28 26,56 (Nguồn: Phịng Tài chính – Kếtốn) Trang 32
SVTH: LƯU THỊTHANH THÙY K50B - KDTM
KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP GVHD: ThS. Phan ThịThanh Thủy
Qua bảng sốliệu trên ta thấy, qua 3 năm tổng tài sản của công ty tăng nhưng tăng không nhiều, năm 2017 tăng 543,3 triệu đồng so với năm 2016 tươngứng với tăng 32,09% và năm 2018 tăng 598,2 triệu đồng so với năm 2017 tươngứng 26,75%.
Trong đó:
Tài sản ngắn hạn của cơng ty tăng không đều, năm 2017 so với 2016 tăng 314,3 triệu đồng (20,08%) và đến năm 2018 tài sản ngắn hạn của công ty tăng 527,3 triệu đồng (28,05%). Nguyên nhân khiến tài sản ngắn hạn của công ty tăng như vậy là do trong năm 2018 doanh thu bán chịu lớn làm khoản phải thu tăng đồng thời lượng hàng tồn kho của cơng ty cũng tăng. Vì vậy, công ty nên đẩy mạnh hoạt động thu nợcũng như đẩy nhanh hàng tồn kho vềkhách hàng nhằm thu hồi và nâng cao hiệu quảsử dụng vốn.
Tài sản dài hạn của cơng ty cũng có xu hướng tăng, điều này chứng tỏcông ty đã biết đầu tư máy móc, trang thiết bịnhằm hỗtrợcho hoạt động kinh doanh của công ty.
Thông quan bảng sốliệu ta cũng thấy được cơ cấu nguồn vốn của công ty tăng chủyếu là do vốn chủsởhữu tăng. Vốn chủsởhữu của công ty tăng lên đáng kểtừ 1.666,7 triệu đồng năm 2016 lên 2204 triệu đồng năm 2017, tăng 537,3 triệu đồng và năm 2018 tăng lên 585,28 triệu đồng thành 2.789,28 triệu đồng chiếm 98,41%. Điều này chứng tỏ được sự độc lập vềtài chính của cơng ty.
Đối với nợphải trả, lượng tăng lên không đáng kể, do công ty phải vay ngắn hạn đểchi trảcác khoản chi phí khác. Tuy nhiên đểgiảm thiểuảnh hưởng đến kết quảkinh doanh công ty cần tính tốn hợp lý các khoản vay nợvà sửdụng vốn hiệu quảhơn.
=> Nhìn chung tình hình hoạt động kinh doanh của cơng ty những năm sau đều phát triển hơn những năm trước. Do vậy công ty cần phát huy để đạt được hiệu quảtốt trong tương lai.
2.1.5Kết quảhoạt động kinh doanh của công ty qua ba năm vừa qua (2016- 2018)
Đểthấy dược tình hình hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp chúng ta cần phân tích chỉtiêu doanh thu và lợi nhuận của doanh nghiệp thểhiện thông qua bảng dưới đây
Trang 33
SVTH: LƯU THỊTHANH THÙY K50B - KDTM
KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GVHD: ThS. Phan ThịThanh Thủy
Bảng 2.4 Báo cáo kết quảhoạt động kinh doanh của công ty giai đoạn 2016 – 2018
(ĐVT: Triệu đồng)
Chỉ tiêu 2016 2017 2018 2017/2016 2018/2017
Mã sốGiá trịGiá trịGiá trịChênh lệch Chênh lệch
DT Bán hàng và cung cấp DV 1 1.596,71 3.514,97 4.793,34 1.918,26 1.278,37
Các khoản giảm trừ doanh thu 2 0 23,75 58,92 23,75 35,17
DT thuần về BH và cung cấp DV (10=01-02) 10 1.596,71 3.491,22 4.734,42 1.894,51 1.243,2
Giá vốn hàng bán 11 802,61 2.489,92 3.407,7 1.687,31 917,78
Lợi nhuận gộp về BH và cung cấp DV (20=10-11) 20 794,1 1.001,3 1.326,72 207,2 325,42
Doanh thu hoạtđộng tài chính 21 0,59 2,94 5,25 2,35 2,31
Chi phí tài chính 22 0 0 0 0 0
Trongđó: Chi phí lãi vay 23 0 0 0 0 0
Chi phí bán hàng 25 48,3 75,66 259,28 27,36 183,62
Chi phí quản lý doanh nghiệp 26 274,81 305,99 350,26 31,18 44,27
Lợi nhuận thuần từ hoạtđông kinh doanh (30=20+(21-22)-(25+26)
30 471,58 622,59 722,43 151,01 99,84
Thu nhập khác 31 0 0 0 0 0
Chi phí khác 32 0 0 0 0 0
Lợi nhuận khác (40=31-32) 40 0 0 0 0 0
Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế (50=30+40) 50 471,58 622,59 722,43 151,01 99,84
Chi phí Thuế TNDN 51 94,31 124,51 144,48 30,20 19,96
Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp (60- 50- 51-52)
60 377,26 498,07 577,94 120,80 79,87
(Nguồn: Phịng tài chính – kếtốn)
Trang 34
SVTH: LƯU THỊTHANH THÙY K50B - KDTM
Qua bảng trên, ta có thểdễdàng thấy rằng doanh thu của cơng ty tăng liên tục qua các năm gần đây, đặc biệt hơn là tăng mạnhởnăm 2017 và 2018. Năm 2017 doanh thu thuần của công ty đã tăng lên thành 1.596,71 triệuđồng tăng 1.894,51 triệuđồng so với năm 2016,đây là mức tăng cao nhất trong giaiđoạn.Đến năm 2018 doanh thu thuần của công ty tiếp tục tăng lên 4.734,42 triệuđồng tăng 1.243,2 triệuđồng so với năm 2017. Có thể cho rằng tổng doanh thu của công tyđa phần là do doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ đóng góp. Vì thế sự tăng trưởng của doanh thu thuần bán hàng và cung cấp dịch vụ có sự tácđộng mạnhđến sự tăng trưởng của tổng doanh thu và ngược lại. Doanh thu tăng cao cho thấy sự cố gắng của cơng ty trong việc tiêu thụ hàng hóa,đồng thời việc gia tăng doanh thu thuầnđã giúp công ty thu hồiđược vốn nhanh chóng, giảm bớt các khoản nợ từ khách hàng.
Bên cạnhđó, các khoản giảm trừ doanh thu cũngđã có xu hướng tăng lên, trong khi năm 2016 khơng có một khoản giảm trừ nào thìđến năm 2017 và 2018 lại có xu hướng tăng lên, cho thấy chất lượng hàng hóa của cơng ty có phần giảm, nguyên nhân khiến chất lượng hàng hóa giảm là bởi vì trong quá trình vận chuyển sản phẩm bị rách, ướt hay sản phẩm bị ẩm mốc trong khi lưu trữ trong kho.Đây là yếu tố bất lợi ảnh hưởngđến kết quả hoạtđộng kinh doanh của cơng ty.
Doanh thu tài chính là nguồn thu thứ hai của công ty sau doanh thu về bán hàng và cung cấp dịch vụ. Doanh thu hoạtđộng tài chính của cơng ty trong 3 năm qua có tăng, chứng tỏ cơng ty có quan tâmđếnđầu tư tài chính, tuy nhiên vẫn cịn hạn chế công ty cần quan tâm hơn nữađến lĩnh vực kinh doanh nàyđể đạtđược kết quả tốt hơn. Tỉ trọng của doanh thu hoạtđộng tài chính trong cơ cấu rất nhỏ nên cũng không ảnh hưởng nhiềuđến xu hướng tăng của tổng doanh thu. Ngồi ra cơng ty khơng có khoản thu nhập nào khác.
Khơng chỉ doanh thu, mà chi phí cũng tăng lên. Cụ thể là năm 2017 chi phí tăng thêm 1.745,85 triệuđồng so với năm 2016, năm 2018 tăng 1.145,67 triệuđồng so với năm 2018. Có thể thấy giá vốn hàng bán chiếm tỉ trọng lớn nhất trong chi phí và ln có xu hướng tăng qua các năm. Nguyên nhân chi phí tăng là do giá vốn hàng bán tăng lên, công ty đãđi vào hoạtđộng ổnđịnh vàđang mở rộng hoạtđộng kinh doanh dođó
KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP GVHD: ThS. Phan ThịThanh Thủy
Trang 47
SVTH: LƯU THỊTHANH THÙY K50B - KDTM
số lượng hàng nhập về được gia tăng khiến cho giá trị mua và chi phí cũng tăng theo.
KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP GVHD: ThS. Phan ThịThanh Thủy
Trang 48
SVTH: LƯU THỊTHANH THÙY K50B - KDTM
Ta thấy lợi nhuận sau thuế của công ty cùngđều tăng qua 3 năm. năm 2017 lợi nhuận sau thuế tăng 120,8 triệuđồng so với năm 2016, năm 2018 tăng 79,87 triệu đồng so với năm 2017. Nguyên nhân làm cho lợi nhuận của công ty tăng là bởi doanh thu tăng mạnh và các chi phí cũng tăng nhưng tăng thấp hơn doanh thu. Điều này cho thấy cơng ty hoạtđộng vẫn hiệu quả. Có nhiều nguyên nhân làm tăng lợi nhuận bán