CHƯƠNG 2 : THỰC TRẠNG SỬ DỤNG CÔNG CỤ
2.1 Môi trường pháp lý điều chỉnh công cụ chuyển nhượng tại Việt Nam
Hiện nay, các văn bản pháp luật điều chỉnh CCCN được ban hành có thể kể đến như sau:
2.1.1 Các văn bản luật
* Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm 2010
Luật NHNN được ban hành nhằm thể chế hóa tổ chức hoạt động của NHNN Việt Nam. Luật NHNN Việt Nam đã công nhận CCCN - thương phiếu là một trong các cơng cụ để thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia. Tuy nhiên, Luật này vẫn chưa có quy định cụ thể về điều kiện để thương phiếu được NHNN tái chiết khấu cho các tổ chức tín dụng.
* Luật các tổ chức tín dụng Việt Nam năm 2010
Luật các TCTD đã cho phép các tổ chức tín dụng cấp tín dụng dưới hình thức chiết khấu, tái chiết khấu, cầm cố thương phiếu hoặc giấy tờ có giá ngắn hạn khác. Song, luật các tổ chức tín dụng cũng chưa đưa ra được quy định cụ thể để thương phiếu có thể lưu thơng trên thị trường tiền tệ.
* Luật Công cụ chuyển nhượng Việt Nam 2005
Luật công cụ chuyển nhượng được thông qua nhằm đảm bảo cho việc hình thành khung pháp lý cần thiết về CCCN và là cơ sở cho việc phát hành, sử dụng các loại CCCN trong thực tế. Nội dung luật có những sự điều chỉnh phù hợp hơn với thực tiễn và thông lệ quốc tế như sau:
- Về phạm vi điều chỉnh: mở rộng theo hướng điều chỉnh các quan hệ trong việc phát hành, chấp nhận, bảo lãnh, chuyển nhượng, cầm cố, nhờ thu, thanh tốn, truy địi, khởi kiện.
- Về đối tượng áp dụng: bao gồm tổ chức, cá nhân Việt Nam, tổ chức, cá nhân nước ngồi trên lãnh thổ nước Cộng hịa XHCN Việt Nam.
- Về cơ sở phát hành CCCN: luật CCCN 2005 đã bao quát hầu hết các giao dịch trong nền kinh tế, đồng thời tách bạch hoạt động thương mại và tín dụng ngân hàng trong việc ký phát CCCN.
- Về áp dụng tập quán quốc tế: các bên tham gia được quyền thỏa thuận áp dụng các tập quán thương mại quốc tế thơng dụng và có liên quan khác theo quy định của chính phủ.
- Về các loại CCCN: Luật dành ba chương quy định cụ thể về ba loại CCCN là hối phiếu đòi nợ, hối phiếu nhận nợ và séc với quy định về phát hành, nội dung, bảo lãnh, chuyển nhượng, cầm cố, thanh tốn, truy địi của từng cơng cụ.
- Về số tiền thanh tốn trên CCCN: “Số tiền thanh tốn trên cơng cụ chuyển nhượng phải được ghi bằng số và bằng chữ”.
- Ngôn ngữ trên CCCN: “Công cụ chuyển nhượng phải được lập bằng tiếng Việt, trừ trường hợp quan hệ cơng cụ chuyển nhượng có yếu tố nước ngồi thì cơng cụ chuyển nhượng có thể được lập bằng tiếng nước ngồi theo thoả thuận của các bên” - Về chữ ký, mất CCCN, hư hỏng CCCN: Luật các CCCN 2005 quy định tương đối đầy đủ về chữ ký, mất CCCN, hư hỏng CCCN cả về trách nhiệm và quyền lợi của người thụ hưởng và các chủ thể liên quan.
- Về việc chuyển nhượng hối phiếu địi nợ: Chuyển nhượng có thể được thực hiện bằng cách ký hậu chuyển nhượng hoặc trao tay. Đồng thời, Luật quy định hồn chỉnh hơn về hình thức, nội dung, quyền và nghĩa vụ chiết khấu và tái chiết khấu. Do đó, làm tăng khả năng lưu thông của CCCN phù hợp với thông lệ quốc tế.
- Về việc khởi kiện, thanh tra và xử lý vi phạm: “Người thụ hưởng phải thực hiện gửi thông báo về việc CCCN bị từ chối chấp nhận hoặc bị từ chối thanh tốn tồn bộ hoặc một phần số tiền ghi trên CCCN, ngay sau khi thực hiện việc gửi thơng báo truy địi, người thụ hưởng có quyền khởi kiện tại Tồ án đối với một, một số hoặc tất cả những người có liên quan để u cầu thanh tốn số tiền”. Ngồi ra, Luật cịn quy định cụ thể về việc giải quyết tranh chấp phải được thực hiện độc lập với giao dịch cơ sở phát hành. Điều này làm rõ nghĩa vụ thanh toán trong CCCN là nghĩa vụ không điều kiện, không phụ thuộc vào quan hệ cơ sở hình thành nên CCCN.
2.1.2 Các văn bản dưới luật
* Pháp lệnh thương phiếu năm 1999
Đây là văn bản dưới luật đầu tiên điều chỉnh các quan hệ liên quan đến CCCN là thương phiếu. Trong đó quy định chi tiết về chủ thể phát hành, thời hạn thanh tốn, chấp nhận, chuyển nhượng, bảo lãnh truy địi, khởi kiện thương phiếu… Tuy nhiên, các điều khoản cịn sơ sài, thiếu tính hệ thống, chưa đủ lực để đưa thương phiếu trở thành cơng cụ tài chính hữu hiệu trong hoạt động thương mại như mong muốn. * Nghị định 159/2003/NĐ-CP và Thông tư số 05/2004/TT-NHNN
Hai văn bản pháp lý này là cơ sở tương đối đầy đủ cho việc cung ứng và sử dụng séc. Với những quy định mới (về bảo vệ lợi ích người thụ hưởng séc, xử lý vi phạm với việc thanh toán séc…), đã tạo ra nhiều thuận lợi trong sử dụng séc, đồng thời phù hợp hơn với thông lệ quốc tế. Tuy nhiên, do hiệu lực pháp lý thấp (Nghị định, Thông tư) nên nhiều quy định về thủ tục khởi kiện, giải quyết tranh chấp … phải dẫn chiếu từ các quy định khác. Vì thế đã ảnh hưởng đến quyền và lợi ích hợp pháp của những người tham gia phát hành, sử dụng séc khi có tranh chấp xảy ra. * Quyết định 283/2000/QĐ-NHNN về quy chế bảo lãnh ngân hàng: văn bản này quy định việc thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh của các tổ chức tín dụng đối với khách hàng. Trong đó có điều khoản về nguyên tắc, điều kiện, thủ tục bảo lãnh thanh tốn (bảo lãnh CCCN thuộc loại hình bảo lãnh này).
* Quyết định 1096/2004/QĐ-NH về thực hiện nghiệp vụ bao thanh tốn của các tổ chức tín dụng đối với khách hàng nhằm đa dạng hóa hoạt động tín dụng, bổ sung vốn lưu động cho khách hàng, thúc đầy hoạt động thương mại. Các điều khoản về điều kiện, nguyên tắc, quy trình bao thanh tốn được quy định khá rõ ràng.
* Quyết định số 44/2006/QĐ-NHNN: ban hành quy định về thủ tục nhờ thu hối phiếu qua người thu hộ. Quy định này điều chỉnh thủ tục giao nhận, kiểm tra, kiểm sốt, xuất trình, thanh tốn, xử lý các trường hợp bị từ chối, khơng được thanh toán, bị mất hối phiếu đòi nợ và hối phiếu nhận nợ khi nhờ thu qua người thu hộ hoạt động trên lãnh thổ Việt Nam.
* Quyết định số 63/2006/QĐ-NHNN: ban hành quy chế chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhượng của tổ chức tín dụng đối với khách hàng. Quyết định này quy định các điều kiện, phương thức, thủ tục, mức chiết khấu của các TCTD.
Như vậy, hiện nay với luật các CCCN Việt Nam 2005 và các quyết định thông tư hướng dẫn đã tạo một hành lang pháp lý tương đối đầy đủ cho việc sử dụng CCCN. Tuy nhiên, sự thiếu đồng bộ, thống nhất của các văn bản trên gây ra những