Mục đích của bài nghiên cứu nhằm đo lường các yếu tố ảnh hưởng đến lợi nhuận của hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam trong giai đoạn 2007 - 2011. Mơ hình được sử dụng là mơ hình hồi quy tuyến tính. Với biến phụ thuộc là chỉ số lợi nhuận trên tài sản và chỉ số lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu. Mười biến độc lập được sử dụng để giải thích cho sự thay đổi của lợi nhuận ngân hàng. Các biến độc lập đại diện cho các đặc điểm nội tại của ngân hàng được nghiên cứu là các chỉ số tài chính ngân hàng là quy mô doanh nghiệp, vốn chủ sở hữu, cho vay khách hàng, tiền gửi của khách hàng, tính thanh khoản, lợi nhuận thuần của hoạt động cho vay và thu nhập ngoài lãi vay. Các biến độc lập đại diện cho yếu tố kinh tế vĩ mô được nghiên cứu là tốc độ tăng trưởng tổng sản phẩm quốc nội thực tế hàng năm, lạm phát (INF) và lãi suất thực (RI). Việc thu thập dữ liệu của các biến dựa trên cơ sở dữ liệu thứ cấp (báo cáo tài chính) của 17 ngân hàng TMCP Việt Nam giai đoạn 2007 – 2011. Các biến từ nền kinh tế vĩ mô lấy từ trang web của ngân hàng thế giới.
Trước hết, phương pháp thống kê mô tả được sử dụng để mô tả những đặc tính cơ bản của dữ liệu thu thập nhằm có cái nhìn tổng quát nhất về mẫu nghiên cứu. Thông qua mơ tả, tóm tắt thống kê các biến độc lập và biến phụ thuộc của các ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam trong giai đoạn năm 2007 đến 2011 cho thấy được giá trị trung bình, độ lệch chuẩn, giá trị lớn nhất và bé nhất của từng biến nghiên cứu. Đồng thời, phân tích tương quan được sử dụng để xem xét mối quan hệ giữa các biến độc lập và biến phụ thuộc. Tiếp theo, phương pháp phân tích hồi quy được sử dụng để xác định mức độ tác động của các biến độc lập đến biến phụ thuộc. Các kiểm định tự tương quan và kiểm định đa cộng tuyến cũng được thực hiện nhằm đảm bảo kết quả nghiên cứu là đáng tin cậy.