4.1.2 .Tình hình huy động vốn
4.3. ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA ACB – KỲ HÒA QUA
4.3.1. Đánh giá về chỉ tiêu hệ số rủi ro tín dụng
nợ).
Theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam thì tỷ lệ nợ quá hạn/tổng dư nợ là chỉ tiêu cơ bản nhất để đánh giá chất lượng tín dụng.
Hệ số rủi ro tín dụng của ngân hàng là rủi ro mà lãi hoặc gốc hoặc cả gốc lẫn lãi trên các khoản cho vay sẽ không nhận được như khách hàng đã cam kết. Rủi ro tín dụng cao hơn nếu ngân hàng có các khoảng cho vay chất lượng trung bình hoặc dưới trung bình nhiều hơn.
Bảng 13: Chỉ tiêu nợ quá hạn/tổng dư nợ của ACB – Kỳ Hòa qua 3 năm 2006 – 2008.
Nguồn : ACB – Kỳ Hòa
Chỉ tiêu nợ quá hạn trên tổng dư nợ phản ánh hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng một cách rõ rệt. Ta nhận thấy dư nợ của Chi nhánh tăng dần qua các năm nhưng tỷ lệ này còn ở mức thấp, năm 2006 là 0,3%, năm 2007 là 0,1% năm 2008 là 0,7%. Tỷ lệ nợ quá hạn năm 2008 có tăng lên nhưng vẫn cịn ở mức thấp và dưới mức cho phép của NHNN (5%). Có kết quả này là do Chi nhánh trong thời gian qua đã tăng cường phịng ngừa rủi ro tín dụng, thực hiện một cách triệt để qui định của NHNN về biện pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng. Tình hình nợ quá hạn đối với KHCN trên tổng dư nợ cũng hết sức khả quan, tỷ lệ này luôn ở mức thấp. Tuy nhiên, tỷ lệ này gần bằng với tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ. Nguyên nhân là do dư nợ của khách hàng cá nhân luôn chiếm tỷ trọng cao nhất trên tổng dư nợ trong 3 năm qua và có nợ quá hạn chiếm tỷ trọng cao nhất trên tổng nợ quá hạn. Đối với tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ của DNTN, năm 2006 tỷ lệ này là 0,1 và năm 2007, 2008 thì ln bằng khơng, cho thấy, Chi nhánh đạt hiệu quả cao trong việc hạn chế rủi ro tín dụng đối với đối tượng khách hàng này. Đối với khách hàng doanh nghiệp, tỷ lệ nợ quá hạn bằng không vào năm 2006 và 2007, nhưng năm 2008 tỷ lệ này là 0,4. Từ đó cho thấy chất lượng tín dụng đối
Chỉ tiêu Đơn vị tính Năm
2006 Năm 2007 Năm 2008 Tổng nợ quá hạn Triệu đồng 324 214,608 2.278,35
- Nợ quá hạn đối với KHCN Triệu đồng 192 214,61 990,79 - Nợ quá hạn đối với DNTN Triệu đồng 74,36 0 0 - Nợ quá hạn đối với KHDN Triệu đồng 57,64 0 1.287,56
Tổng dư nợ Triệu đồng 123.247 264.599 326.735
Nợ quá hạn/ Tổng dư nợ % 0,3 0,1 0,7
Nợ quá hạn đối với KHCN/ Tổng DN % 0,2 0,1 0,3
Nợ quá hạn đối với DNTN/ Tổng DN % 0,1 0 0
với đối tượng khách hàng này có chiều hướng xấu đi.
Từ những phân tích trên, trong thời gian tới Chi nhánh cần tăng cường phòng ngừa rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân và khách hàng doanh nghiệp.