2.3. Thực trạng thanh khoản của SCB qua các chỉ số
2.3.7. Tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn
Bảng 2.11: Tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu 31/12/2009 31/12/2010 31/12/2011
Tổng dƣ nợ cho vay trung dài hạn 10,944,277 24,788,131 34,318,189 Tổng NV trung dài hạn đƣợc dùng để
cho vay trung dài hạn 4,955,743 14,254,106 10,222,825 Tổng NV ngắn hạn đƣợc dùng để cho
vay trung dài hạn 51,793,820 48,367,599 74,738,289 Tỷ lệ NV ngắn hạn đƣợc sử dụng cho
vay trung dài hạn 11.56 21.78 32.24
Nguồn: Báo cáo thường niên SCB từ năm 2009 đến năm 2011
Theo thông tƣ số 15/2009/TT-NHNN, Tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn cho vay trung hạn và dài hạn đƣợc quy định tối đa là 30 %. Tỷ lệ này càng nhỏ thì sự an tồn trong hoạt động của ngân hàng càng cao. Qua bảng 2.7 ta thấy tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn cho vay trung và dài hạn của SCB tăng nhanh qua các năm từ năm 2009 đến năm 2011. Đến cuối năm 2011, tỷ lệ này đã vƣợt mức quy định của NHNN đạt 32,24%. Qua đó ta thấy năm 2011 SCB đã không tuân thủ đúng quy định về các tỷ
vay trung dài hạn vƣợt mức quy định sẽ dẫn đến rủi ro thanh khoản cho SCB, khi mà nguồn huy động ngắn hạn đến hạn khơng có đủ nguồn bù đắp để chi trả cho khách hàng.
Mặt khác, xét về cơ cấu kỳ hạn nguồn vốn của SCB ta thấy có một số vấn đề khơng phản ánh đúng bản chất kỳ hạn của nguồn vốn. Từ năm 2009, SCB đã triển khai sản phẩm tiết kiệm “Kỳ hạn duy nhất – Lãi suất linh hoạt”. Đây là hình thức huy động một kỳ hạn dài duy nhất là 999 ngày đƣợc hạch toán vào nguồn vốn dài hạn, tuy nhiên khách hàng có thể rút vốn linh hoạt hƣởng theo lãi suất quy định linh hoạt đến từng ngày. Mức lãi suất đến ngày đến hạn là mức lãi suất cao nhất, tuy nhiên không chênh lệch nhiều so với mức lãi suất rút vốn trƣớc hạn. Hình thức huy động này mang lại cho khách hàng sự linh hoạt cao trong việc gởi và rút tiền, trong trƣờng hợp lãi suất thị trƣờng tăng khách hàng có thể rút tiền gửi lại theo lãi suất mới mà không phải áp dụng mức lãi suất không kỳ hạn, ngƣợc lại nếu lãi suất thị trƣờng giảm, khách hàng có thể duy trì tiếp tục kỳ hạn dài để hƣởng lãi suất cao. Sản phẩm này ngay từ ban đầu đã thu hút sự tham gia của đa số khách hàng và là sản phẩm huy động chính của SCB. Chính sự linh hoạt của sản phẩm đối với khách hàng đã mang lại rủi ro cho SCB khi không quản trị đƣợc kỳ hạn thực của nguồn vốn huy động. Thực chất, nguồn vốn huy động từ sản phẩm tiết kiệm này tƣơng tự nhƣ bản chất của nguồn vốn không kỳ hạn trong tài khoản thanh toán của khách hàng. Nhƣ vậy Bảng tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn đƣợc sử dụng cho vay trung và dài hạn của SCB không phản ánh đúng bản chất do SCB không quản trị đƣợc kỳ hạn thực của nguồn vốn huy động.
Qua đó ta thấy SCB đang phải đối mặt với nguy cơ rủi ro thanh khoản rất cao khi sử dụng nguồn vốn kỳ hạn linh loạt cho vay có kỳ hạn. Từ đó cũng thấy đƣợc vai trò của NHNN khi đƣa ra các quy định về các tỷ lệ đảm bảo an tồn hoạt động nhƣng chƣa có sự kiểm sốt chặt chẽ, cũng nhƣ chƣa có các quy định rõ ràng về các thành phần trong các chỉ tiêu để kiểm soát các NHTM.