2.3 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI MHB TRÀ VINH
2.3.1.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tại MHB Trà Vinh
2.3.1.3.1 Nhóm nguyên nhân thuộc về khách hàng
* Do năng lực tài chính, năng lực quản trị, điều hành kinh doanh của
khách hàng yếu kém
Đa số khách hàng của Chi nhánh thuộc thành phần kinh tế hộ, cá thể, phần lớn
họ thường sản xuất kinh doanh theo thói quen, theo phong trào mà chưa tính đến khả
năng quản lý, kỷ thuật sản xuất kinh doanh, quan hệ cung - cầu nên sản phẩm làm ra
không phù hợp với thị trường và không mang lại hiệu quả kinh tế cao.
* Do khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích, khơng có thiện chí trả nợ NH
Một số khách hàng sử dụng vốn vay ngắn hạn để đầu tư vào tài sản dài hạn, sử dụng vốn sản xuất kinh doanh để tiêu dùng, đầu cơ… Thậm chí, một số khách hàng khơng có thiện chí trả nợ, cố tình chây ỳ, không chịu trả nợ nhằm mục đích chiếm dụng vốn của NH và điều này gây khó khăn trong q trình thu nợ.
2.3.1.3.2 Nhóm ngun nhân thuộc về NH * Thơng tin tín dụng khơng đầy đủ, chính xác
Thơng tin thu thập chủ yếu dựa trên tài liệu do khách hàng cung cấp, thiếu sự xác minh lại thông tin và thiếu sự phân tích tính hợp lý của thơng tin nên việc thẩm
định nhiều khi mang tính chủ quan, phiến diện và thiếu cơ sở khoa học.
* Lạm dụng tài sản thế chấp
Do thiếu thông tin trung thực về khách hàng nên NH luôn xem nặng phần tài sản thế chấp như là chỗ dựa cuối cùng để phịng chống rủi ro tín dụng. Dần dần NH trở nên dựa dẫm quá nhiều vào tài sản thế chấp thay vì đánh giá tính khả thi của phương án kinh doanh, dẫn đến tâm lý ỷ lại và mắc sai lầm chủ quan trong cho vay.
Do Chi nhánh cho vay chủ yếu ở thành phần kinh tế cá thể nên một cán bộ tín dụng phải quản lý rất nhiều khách hàng; đồng thời do chạy theo thành tích dư nợ, thiếu tinh thần trách nhiệm nên cán bộ tín dụng chỉ ưu tiên giải quyết cho vay, chưa
quan tâm đúng mức đến công tác kiểm tra, giám sát sau khi cho vay.
* Sự lỏng lẻo trong cơng tác kiểm sốt nội bộ
Cơng tác kiểm sốt nội bộ chưa thể hiện tính độc lập và khách quan, chưa cảnh báo và phản ánh đầy đủ các rủi ro tín dụng của NH. Báo cáo kiểm sốt nội bộ chỉ mang tính hình thức, thường chỉ tổng hợp, phân tích, thống kê số liệu từ báo cáo của bộ phận kinh doanh nên rủi ro tín dụng chưa phản ánh được một cách trung thực.
* Năng lực chun mơn, đạo đức của đội ngũ cán bộ cịn hạn chế
Hầu hết cán bộ tại đơn vị vẫn còn thiếu những kiến thức về mơi trường kinh doanh có thể ảnh hưởng đến kết quả sản xuất kinh doanh của khách hàng và NH, họ còn hạn chế về khả năng dự báo những thay đổi của môi trường kinh doanh và những
tác động có thể có của những thay đổi này. Trình độ cán bộ chưa đáp ứng được
những đòi hỏi của cơ chế thị trường, khả năng và trình độ đánh giá đúng hiệu quả và mức độ rủi ro của phương án, dự án sản xuất kinh doanh còn hạn chế.
Đạo đức nghề nghiệp của một số cán bộ tín dụng chưa tốt, tinh thần làm việc chưa cao. Thực tế trong giao dịch với khách hàng, một số cán bộ tín dụng cịn tìm
cách tư lợi. Ví dụ như trong một số trường hợp vay vốn khách hàng chưa hội đủ điều
kiện vay vốn, nhưng cán bộ cho vay vẫn hướng dẫn khách hàng làm hồ sơ, giúp khách hàng hợp thức hoá hồ sơ để vay vốn như hợp thức hố cho đủ vốn tự có, nâng khống nguồn thu nhập cho dự án có hiệu quả, nâng giá trị tài sản thế chấp để được vay vốn nhiều. Kết quả là dự án không thực hiện được hoặc khơng có hiệu quả và khách hàng khơng có nguồn thu để trả nợ NH.
* Rủi ro do cạnh tranh giữa các TCTD chưa thật sự lành mạnh; việc chạy theo phong trào, bỏ qua các tiêu chuẩn, điều kiện cho vay, thiếu sự quan tâm
đến chất lượng khoản vay
Do sự xuất hiện của nhiều chi nhánh NHTMCP trên địa bàn tỉnh Trà Vinh trong thời gian qua, đã gây ra sự cạnh tranh ngày càng quyết liệt giữa các NH, thậm chí một số NH còn cạnh tranh thiếu lành mạnh. Sự tranh giành khách hàng, tâm lý sợ
mất khách hàng dẫn đến khơng ít trường hợp chi nhánh, phịng giao dịch MHB Trà
Vinh đã bỏ qua các tiêu chuẩn, điều kiện cho vay, thực hiện cho vay không đúng quy định, thiếu quan tâm đến chất lượng khoản vay; thậm chí cịn có thời điểm các chi
nhánh, phịng giao dịch vì chạy theo chỉ tiêu lợi nhuận đã đầu tư tín dụng ồ ạt, chạy
theo phong trào, theo những địi hỏi khách hàng mà khơng có sự thận trọng cần thiết,
điều này đã ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của MHB Trà Vinh.
Sự phối hợp giữa các NHTM lỏng lẻo, giữa các NHTM khơng có sự phối hợp trong việc khai thác thơng tin. Ví dụ, trường hợp khách hàng đến NH này vay vốn, bị
NH này đánh giá không đủ tiêu chuẩn nhưng khi đến NH khác thì lại đủ tiêu chuẩn
vay vốn; hoặc trường hợp vì thiếu sự trao đổi thông tin, dẫn đến việc nhiều NH cùng cho vay một khách hàng đến mức vượt giới hạn trả nợ của khác hàng,… Điều này không những gây rủi ro trong hoạt động NH mà còn tạo ra sự canh tranh “mặc cả” không tốt cho hoạt động NH.
* Ngân hàng chưa có một chiến lược kinh doanh dài hạn; chưa tích cực,
chủ động liên hệ với các cơ quan Nhà nước địa phương để tìm kiếm dự án, phương
án đầu tư khả thi, phù hợp với đặc thù địa phương, với NH để kinh doanh hiệu quả.
Một số khoản vay còn thực hiện theo chỉ định, cho vay ưu đãi theo chương trình của
Nhà nước nên có chất lượng khơng cao.
2.3.1.3.3 Nhóm ngun nhân khách quan
* Rủi ro do thay đổi của môi trường tự nhiên như: thiên tai, dịch bệnh gây
tổn thất cho khách hàng vay vốn và khơng dự đốn được
* Rủi ro do sự biến động của thị trường thế giới. Ảnh hưởng của cuộc
khủng hoảng kinh tế thế giới và suy thoái kinh tế Việt Nam làm cho việc tiêu thụ sản phẩm của nơng dân trở nên khó khăn hơn, nhiều sản phẩm xuất khẩu của địa phương
như: tôm, cá tra, cá basa,… xuất sang các nước do tình hình kinh tế khó khăn đã làm
cho sản lượng tiêu thụ và giá cả bị giảm sút. Bên cạnh đó cịn do chính sách quản lý của Nhà nước trong thời gian qua (ví dụ như việc quản lý về giá cả, chính sách tiền tệ của NHNN…) đã gây ảnh hưởng đến quá trình sản xuất kinh doanh của các hộ sản xuất kinh doanh và dẫn đến thua lỗ. Những khó khăn này đã ảnh hưởng đến nguồn
* Rủi ro do môi trường pháp lý chưa thuận lợi và sự yếu kém của cơ quan pháp luật cấp địa phương trong việc triển khai, đặc biệt là ở công tác xử lý tài sản đảm bảo
- Thực hiện cho vay có tài sản đảm bảo có khả năng rủi ro cao vì theo khoản 1
Điều 4 Nghị định 163/2006/NĐ-CP của Chính phủ về giao dịch bảo đảm có quy định
“Tài sản bảo đảm do các bên thỏa thuận và thuộc sở hữu của bên có nghĩa vụ hoặc thuộc sở hữu của người thứ ba mà người này cam kết dùng tài sản đó để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ của bên có nghĩa vụ đối với bên có quyền…”, nhưng trong thời gian qua có một số trường hợp vay vốn tại Chi nhánh, thế chấp tài sản khơng thuộc sở hữu của người có nghĩa vụ và cũng không thuộc sở hữu của người thứ ba.
- Khi khách hàng khơng trả được nợ thì NHTM có quyền xử lý tài sản đảm bảo nợ vay nhưng thực tế NHTM là doanh nghiệp, không phải là cơ quan quyền lực
nhà nước nên không làm được điều này. Nghị định 163/2006/NĐ-CP khơng có quy định rõ ràng, cụ thể về trách nhiệm, quyền hạn của cơ quan có thẩm quyền trong việc
xử lý tài sản đảm bảo. Thực tế trên dẫn đến khó khăn cho việc hỗ trợ TCTD trong thu giữ và xử lý tài sản đảm bảo.
* Rủi ro do sự thanh tra, kiểm tra, giám sát chưa hiệu quả của NHNN
Chức năng thanh tra, giám sát hoạt động kinh doanh các NHTM của NHNN
chưa thật sự được phát huy. Với số lượng ngày càng tăng của các chi nhánh NHTM trên địa bàn thì trong năm NHNN chỉ có thể thực hiện thanh tra tại chỗ, thanh tra chuyên đề ở một vài NHTM, phần lớn là giám sát từ xa dựa trên báo cáo hàng tháng,
quý của các NHTM. Như vậy, NHNN chưa hiệu quả trong việc ngăn chặn và phòng ngừa các rủi ro tín dụng mà chỉ xử lý các vụ việc khi đã phát sinh.
NHNN chưa thực hiện tốt công tác thống kê, dự báo… cho nên những điều
chỉnh trong điều hành chính sách tiền tệ của NHNN chưa theo kịp diễn biến của nền kinh tế hoặc quá “sốc” gây khó khăn cho hoạt động của các TCTD cũng như là các doanh nghiệp, hộ kinh doanh.
* Rủi ro do hệ thống thông tin quản lý cịn bất cập
Thơng tin mà các NHTM cập nhật về khách hàng vay vốn hiện nay chủ yếu là từ khách hàng và CIC. Bên cạnh những hiệu quả đạt được, CIC hiện nay chưa cập
nhật thông tin đầy đủ theo như mong đợi của các NH, không giúp cho các NH có nhiều thơng tin để gạn lọc khách hàng tốt, tránh rủi ro trong hoạt động.
* Tác động tiêu cực của tín dụng thị trường chợ đen: Hiện nay hiện tượng
tín dụng thị trường chợ đen, đặc biệt là trên địa bàn nơng thơn tỉnh Trà Vinh vẫn tồn tại và có xu hướng phát triển. Hoạt động của tín dụng đen đã gây ra nhiều tác động tiêu cực, ảnh hưởng đến chất lượng khoản vay do chi phí sử dụng vốn của người đi vay bị đẩy lên rất lớn dẫn đến hiệu quả kinh doanh thấp - là nguyên nhân của các khoản nợ quá hạn, nợ xấu. Các hồ sơ tín dụng thơng qua tín dụng đen thường được
làm đầy đủ tới mức hoàn hảo phù hợp với quy định của NH, điều này thường không
phản ánh đúng thực tế. Chính tín dụng đen là nguyên nhân phát sinh những hiện
tượng tiêu cực tác động làm tha hóa đối với cán bộ tín dụng kém phẩm chất đạo đức,
cán bộ tín dụng thiếu năng lực và trình độ, từ đó làm giảm hiệu quả của công tác
thẩm định.
2.3.2 Đánh giá cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tại MHB Trà Vinh 2.3.2.1 Những mặt đạt được
Chi nhánh đã đánh giá được tầm quan trọng của quản trị rủi ro tín dụng và đã
có những hành động, giải pháp thích hợp nhằm nâng cao khả năng phòng ngừa và phát hiện rủi ro tín dụng, điều này được thể hiện qua tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu của Chi nhánh giảm dần qua từng năm và luôn thấp hơn mức cho phép của NHNN.
Hoạt động tín dụng của Chi nhánh đã từng bước chuyển dịch theo hướng tích cực, phù hợp với cơ cấu, định hướng phát triển của địa phương.
Chi nhánh đã xây được quy trình tín dụng khá khoa học và chi tiết, có văn bản hướng dẫn và thường xuyên tổ chức tập huấn, triển khai đến toàn thể cán bộ, nhân
viên của NH. Định kỳ hay đột xuất có kế hoạch kiểm tra quy trình thực hiện.
Chi nhánh đã tiến hành phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro theo đúng quy định. Đồng thời, Chi nhánh cũng đã thực hiện chấm điểm, xếp hạng tín dụng đối
với khách hàng để quyết định cấp tín dụng, giám sát khoản vay và phòng ngừa rủi ro.
* Là một chi nhánh thành viên của Ngân hàng MHB nên MHB Trà Vinh luôn tuân thủ theo quy định của MHB. Tuy nhiên, mơ hình quản lý tín dụng của Ngân hàng MHB bên cạnh những ưu điểm thì vẫn cịn những hạn chế nhất định:
- Về quy trình tín dụng: Trên thực tế, việc thực hiện quy trình như trên có
những hạn chế như: thiếu cơ chế trao đổi và phối hợp thông tin hữu hiệu giữa các bộ phận thuộc quy trình tín dụng khi xuất hiện những vấn đề rủi ro, đặc biệt là khi phát sinh những dấu hiệu rủi ro (Mặc dù Ngân hàng MHB đã có quy định Phịng Hỗ trợ
kinh doanh chịu trách nhiệm xử lý các khoản nợ có vấn đề, nhưng đó là khi khoản nợ
đó đã mất khả năng thu hồi vốn, đã gây tổn thất cho NH). Khi phát sinh những dấu
hiệu rủi ro thì khơng có một bộ phận độc lập nào đủ khả năng, thẩm quyền để thực hiện; Quy trình tín dụng qua nhiều phòng/ban và nhất là phải thơng qua UBTD có thể làm mất thời gian của khách hàng và trong một vài trường hợp có thể làm mất đi hiệu quả kiểm sốt rủi ro.
Phòng Quản lý rủi ro được lập ra nhằm đánh giá, thẩm định lại các quyết định,
đề xuất cho vay của CBKD đối với khách hàng. Tuy nhiên, theo quy trình cho thấy
Phịng Quản lý rủi ro rất hạn chế trong việc tiếp xúc khách hàng hoặc thiếu cơ chế tiếp xúc khách hàng độc lập, mọi thông tin về khách hàng đều được cung cấp gián tiếp qua Phòng Kinh doanh hoặc chỉ thực hiện tái thẩm định các vấn đề mà Phòng
Kinh doanh đề xuất, trong khi các nguồn thông tin khác để thu thập lại cực kỳ khó
khăn và tình trạng thông tin bất cân xứng vẫn là một tồn tại chưa thể khắc phục được
trên thị trường tài chính Việt Nam. Điều này đã làm ảnh hưởng đến chất lượng quản trị rủi ro của đơn vị.
- Về chính sách tín dụng, chiến lược tín dụng: Ngân hàng MHB chưa xây
dựng chính sách phân bổ tín dụng theo đặc điểm, ưu thế vùng miền, đối tượng khách hàng, ngành nghề nhằm phát huy thế mạnh của từng chi nhánh NH, đa dạng hóa hoạt
động, phân tán rủi ro.
- Về vấn đề phân tích tín dụng: Đây là nội dung cơ bản và quan trọng nhất
trong việc đưa ra những quyết định cho vay, khơng cho vay… Tuy nhiên, trong thực tế thì có những hạn chế như:
+ Nội dung phân tích: Chủ yếu vẫn chỉ tập trung vào việc sàng lọc những rủi ro cụ thể của từng khách hàng. Các yếu tố đánh giá về triển vọng ngành và rủi ro
ngành, đối tượng khách hàng thì rất hạn chế. Chưa có quy định hoặc chủ trương về
những ngành, lĩnh vực hay đối tượng cần hạn chế đầu tư hay đầu tư có điều kiện. + Thơng tin trong phân tích tín dụng: Một quy trình và mơ hình phân tích tốt sẽ khơng có hiệu quả nếu thông tin thu thập thiếu chính xác, khơng kịp thời hoặc thậm chí sai lệch. Trên thực tế, những thơng tin sử dụng trong phân tích tín dụng cịn khá nghèo nàn, phần lớn là do khách hàng cung cấp. Các kênh thơng tin khác có
được sử dụng nhưng rất hạn chế, hiệu quả khơng cao.
+ Trình độ cán bộ phân tích: Đây là yếu tố quan trọng quyết định đến chất
lượng của phân tích tín dụng. Thực tế thì vấn đề trình độ và đạo đức nghề nghiệp của
cán bộ là một trong những vấn đề có thể dẫn đến rủi ro trong hoạt động của NH.
- Về công nghệ ngân hàng: Là một NH non trẻ nên công nghệ tin học của
Ngân hàng MHB và độ bảo mật trong Hệ thống thơng tin vẫn cịn kém phát triển so
với các NHTM khác. Điển hình qua các vụ hacker đột nhập vào hệ thống NH hoặc
các trường hợp thực hiện chậm, sai sót của Hệ thống Intellect tại NH. Điều này ảnh hưởng không nhỏ đến việc quản lý rủi ro tín dụng của NH.