2.3. Phân tích chất lượng cho vay DAĐT tại NHCT–CN TP.HCM
2.3.2. Theo chỉ tiêu định lượng
2.3.3.1. Chỉ tiêu dư nợ
Bảng 2.1: Tỷ trọng dư nợ cho vay DAĐT/tổng dư nợ của NHCT – CN TP.HCM giai đoạn 2005 – 2011 STT Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 6 tháng đầu năm 2011 1 Tổng dư nợ (tỷ đồng) 4,744 5,545 7,360 7,130 8,508 10,582 11,612
2 Dư nợ cho vay DAĐT (tỷ đồng) 1,660 1,773 2,240 2,201 2,801 3,387 3,908
3 Tỷ trọng dư nợ cho vay DAĐT/tổng dư nợ
35% 32% 30% 31% 33% 32% 34%
(Nguồn: Báo cáo HĐKD của NHCT - CN TP.HCM qua các năm 2005 - 2011)
Nhìn vào bảng trên cho thấy tỷ trọng dư nợ cho vay DAĐT/tổng dư nợ tín dụng của NHCT – CN TP.HCM tương đối ổn định qua các năm với mức bình qn là
32,4% và tỷ trọng này có xu hướng tăng dần từ năm 2007 đến nay, qua đó cho thấy NHCT – CN TP.HCM đang ngày càng chú trọng đến hoạt động cho vay DAĐT.
Việc đẩy mạnh cho vay DAĐT không chỉ giúp cho Chi nhánh tăng lợi nhuận mà bên cạnh đó, thơng qua việc cho vay DAĐT, Chi nhánh cịn có thể mở rộng hoạt
động cho vay ngắn hạn bổ sung vốn lưu động khi các dự án đã đi vào hoạt động,
tạo điều kiện để Chi nhánh tăng trưởng dư nợ một cách vững chắc và an toàn. Đây là một xu hướng phát triển đúng đắn mà tất cả các NHTM đang hướng đến. Tuy
nhiên, bên cạnh việc thu được nhiều lợi nhuận hơn các hoạt động cho vay khác thì việc cho vay DAĐT cũng tiềm ẩn khá nhiều rủi ro hơn, do đó tỷ trọng dư nợ cho
vay DAĐT/tổng dư nợ của Chi nhánh luôn được kiểm sốt và duy trì ở một mức độ nhất định.
2.3.3.2. Chỉ tiêu cân đối vốn:
Bảng 2.2: Tỷ trọng dư nợ cho vay DAĐT/tổng nguồn vốn huy động của NHCT – CN TP.HCM giai đoạn 2005 - 2011
STT Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
6 tháng
đầu năm
2011
1 Tổng nguồn vốn huy động (tỷ đồng) 7,385 8,634 9,930 10,648 10,183 13,866 14,877
2 Dư nợ cho vay
DAĐT (tỷ đồng) 1,660 1,773 2,240 2,201 2,801 3,387 3,908
3
Tỷ trọng dư nợ cho vay DAĐT/ tổng
nguồn vốn 22% 21% 23% 21% 28% 24% 26%
(Nguồn: Báo cáo HĐKD của NHCT - CN TP.HCM qua các năm 2005 - 2011)
Trong những năm vừa qua, khi dư nợ cho vay DAĐT của NHCT – CN TP.HCM liên tục có sự tăng trưởng thì nguồn vốn huy động của Chi nhánh cũng vậy, điều này đã giúp cho tỷ trọng dư nợ cho vay DAĐT/tổng nguồn vốn huy động của Chi nhánh luôn được duy trì ở khoảng 21 - 28% (bình quân trong giai đoạn 2005 -2011 là 23,5%). Qua đó cho thấy nguồn vốn được sử dụng để tài trợ cho các DAĐT của NHCT – CN TP.HCM trong những năm vừa qua là khá ổn định, bình quân cứ trong 100 đồng vốn huy động được thì Chi nhánh sử dụng 23,5 đồng để tài trợ vốn cho các DAĐT, phần còn lại được sử dụng cho các hoạt động cho vay khác của Chi nhánh.
Hiện nay, NHCT – CN TP.HCM đang cố gắng duy trì chỉ tiêu này ở mức 30% vì nếu duy trì ở mức cao hơn sẽ dễ dẫn đến rủi ro thanh khoản cho Chi nhánh do trong tổng nguồn vốn huy động của Chi nhánh thì nguồn vốn ngắn hạn là chủ yếu. Ngược lại nếu chỉ tiêu này ở mức quá thấp cũng cho thấy Chi nhánh chưa thật sự tận dụng một cách tốt nhất các nguồn vốn huy động được.
2.3.3.3. Chỉ tiêu về vòng quay vốn
Bảng 2.3: Tỷ trọng doanh số cho vay DAĐT/ dư nợ cho vay DAĐT bình quân của NHCT – CN TP.HCM giai đoạn 2005 - 2011
STT Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
6 tháng
đầu năm
2011
1 Doanh số cho vay
DAĐT (tỷ đồng) 1,274 1,436 1,811 1,925 2,208 2,628 1,986
STT Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009
6 tháng
Năm đầu năm
2010 2011 DAĐT bình quân (tỷ đồng) 3 Tỷ trọng doanh số cho vay DAĐT/Dư nợ cho vay DAĐT bình qn (vịng)
0.78 0.84 0.9 0.87 0.88 0.85 0.54
(Nguồn: Báo cáo HĐKD của NHCT - CN TP.HCM qua các năm 2005 - 2011)
Chỉ tiêu này phản ánh mối tương quan giữa doanh số cho vay DAĐT trong một năm và dư nợ cho vay DAĐT bình qn trong năm đó, qua đó có thể thấy được khả năng mở rộng cho vay DAĐT cũng như hiệu quả công tác thu nợ của ngân hàng.
Đối với NHCT – CN TP.HCM thì chỉ tiêu này trong những năm qua luôn ở mức
khá cao, trên 80% từ năm 2006 đến nay, doanh số cho vay DAĐT của Chi nhánh trong những năm qua liên tục gia tăng, năm sau cao hơn năm trước, từ đó cho thấy hoạt động cho vay DAĐT của Chi nhánh trong những năm qua là khá tốt, quy mô cho vay DAĐT của Chi nhánh ngày càng được mở rộng đồng thời công tác thu hồi nợ trong cho vay DAĐT cũng rất được chú trọng, các khoản cho vay đều được thu hồi đầy đủ.
2.3.3.4. Chỉ tiêu nợ quá hạn
Bảng 2.4: Tỷ trọng nợ quá hạn trong cho vay DAĐT/dư nợ cho vay DAĐT và tỷ trọng nợ quá hạn trong cho vay DAĐT/tổng nợ quá hạn của NHCT – CN TP.HCM giai đoạn 2005 - 2011 STT Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 6 tháng đầu năm 2011
1 Dư nợ cho vay
DAĐT (tỷ đồng) 1,660 1,773 2,240 2,201 2,801 3,387 3,908
2 Tổng nợ quá hạn (tỷ đồng) 65.0 63.0 57.6 51.5 45.2 31.5 28.1
3
Nợ quá hạn trong cho vay DAĐT (tỷ
đồng)
43.2 29.6 36.3 30.9 25.7 18.5 15.4
4
Tỷ trọng nợ quá hạn trong cho vay DAĐT/dư nợ cho vay DAĐT
5
Tỷ trọng nợ quá hạn trong cho vay DAĐT/tổng nợ quá hạn
66.5% 47.0% 63.0% 60.0% 56.9% 58.7% 54.8%
(Nguồn: Báo cáo HĐKD của NHCT - CN TP.HCM qua các năm 2005 - 2011)
Tỷ trọng nợ quá hạn trong cho vay DAĐT/dư nợ cho vay DAĐT của NHCT – CN TP.HCM đang có xu hướng giảm qua các năm. Nếu như tại thời điểm cuối năm 2005, nợ quá hạn trong cho vay DAĐT của Chi nhánh là 43,2 tỷ đồng, chiếm tỷ
trọng 2,6% trong tổng dư nợ cho vay dự án thì đến thời điểm 30/06/2011, nợ quá
hạn trong cho vay DAĐT của Chi nhánh đã giảm hơn phân nửa, chỉ còn 15,4 tỷ
đồng và chỉ chiếm tỷ trọng 0,4% trong tổng dư nợ cho vay dự án, đây thật sự là một
con số rất lý tưởng mà rất nhiều NHTM đang cố gắng đạt được. Qua đó cho thấy
hoạt động cho vay DAĐT của Chi nhánh ngày càng hiệu quả, chất lượng cho vay của Chi nhánh ngày càng cao.
Tuy nhiên nếu xét về tỷ trọng nợ quá hạn trong cho vay DAĐT/tổng nợ quá hạn thì tỷ trọng này trong những năm qua tại NHCT – CN TP.HCM vẫn đang ở mức
khá cao, trung bình trong giai đoạn 2005 – 2011 là 58,1%, nghĩa là cứ trong 100
đồng quá hạn của Chi nhánh thì có đến 58,1 đồng là nợ q hạn trong cho vay
DAĐT. Điều này cũng dễ hiểu do thời gian cho vay đối với các dự án thường khá dài nên hoạt động cho vay DAĐT là hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro hơn cả so với
các hoạt động cho vay khác của ngân hàng. Bên cạnh đó, đa phần các DAĐT do
mức cho vay thường khá lớn, chủ đầu tư khơng có đủ tài sản để bảo đảm cho khoản vay nên đều sử dụng các tài sản hình thành trong tương lai (tài sản hình thành từ vốn vay) làm tài sản bảo đảm, điều này dễ dẫn đến rủi ro cho ngân hàng cho vay vì nếu dự án khơng được triển khai đúng kế hoạch, không đi vào khai thác đúng như dự tính ban đầu thì khơng chỉ ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng mà tệ hơn nó cịn ảnh hưởng đến cả tài sản bảo đảm cho khoản vay ngân hàng, làm cho
ngân hàng rất khó xử lý tài sản để thu hồi nợ vay (do tài sản bảo đảm vẫn chưa được hình thành).
2.3.3.5. Chỉ tiêu lợi nhuận
Bảng 2.5: Tỷ trọng lợi nhuận trong cho vay DAĐT/dư nợ cho vay DAĐT và tỷ trọng lợi nhuận trong cho vay DAĐT/tổng lợi nhuận của NHCT – CN TP.HCM giai đoạn 2005 - 2011
STT Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
6 tháng
đầu năm
2011
1 Dư nợ cho vay DAĐT (tỷ đồng) 1,660 1,773 2,240 2,201 2,801 3,387 3,908
2 Tổng lợi nhuận (tỷ
đồng) 226.0 260.0 306.0 450.0 520.0 563.0 315.0
3
Lợi nhuận trong cho vay DAĐT (tỷ
đồng) 54.0 62.0 72.0 103.0 127.0 139.0 95.0
4
Tỷ trọng lợi nhuận trong cho vay DAĐT/dư nợ cho vay DAĐT
3.3% 3.5% 3.2% 4.7% 4.5% 4.1% 2.4%
5
Tỷ trọng lợi nhuận trong cho vay DAĐT/tổng lợi nhuận
23.9% 23.8% 23.5% 22.9% 24.4% 24.7% 30.2%
(Nguồn: Báo cáo HĐKD của NHCT - CN TP.HCM qua các năm 2005 - 2011)
Bên cạnh các chỉ tiêu đánh giá ở trên thì chỉ tiêu về lợi nhuận cũng là một chỉ tiêu rất quan trọng trong việc đánh giá hoạt động và chất lượng cho vay DAĐT, do vậy khơng thể bỏ qua tiêu chí này khi đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay DAĐT của ngân hàng. Chất lượng hoạt động cho vay của ngân hàng khơng thể nói là tốt nếu lợi nhuận do hoạt động này mang lại thấp. Tỷ trọng lợi nhuận trong cho vay
DAĐT/dư nợ cho vay DAĐT của NHCT – CN TP.HCM trong những năm qua ở mức bình quân là 3,8%, điều này cho biết cứ 100 đồng dư nợ cho vay DAĐT sẽ mang lại 3,8 đồng lợi nhuận cho Chi nhánh. Đây là một con số tương đối cao chứng tỏ hoạt động cho vay DAĐT của NHCT – CN TP.HCM trong những năm qua
mang lại hiệu quả khá tốt. Để tiếp tục duy trì con số ấn tượng này thì song song với việc tìm kiếm những dự án tốt, khả thi, hiệu quả để đầu tư, NHCT – CN TP.HCM cịn tích cực huy động nguồn vốn nhàn rỗi từ dân cư vì đây là nguồn vốn rất ổn định và mang lại hiểu quả rất cao khi sử dụng để tài trợ vốn cho các DAĐT
Bên cạnh đó tỷ trọng lợi nhuận trong cho vay DAĐT/tổng lợi nhuận của NHCT – CN TP.HCM cũng khá ổn định trong những năm qua với tỷ lệ bình quân là
hoạt động cho vay DAĐT. Tuy nhiên, điều này cũng sẽ tiềm ẩn khá nhiều rủi ro
cho ngân hàng do đó, cùng với việc đẩy mạnh cho vay DAĐT vào các lĩnh vực chủ yếu của nền kinh tế, các lĩnh vực đầu tư có khả năng thu hồi vốn nhanh, ít chịu ảnh hưởng bởi các chính sách của nhà nước, chính phủ thì hoạt động cho vay dự án của NHCT – CN TP.HCM phải được quản lý một cách khoa học và chặt chẽ, công tác thẩm định phải ngày được nâng cao.
2.4. Những kết quả đạt được và những hạn chế trong cho vay DAĐT tại
NHCT – CN TP.HCM
2.4.1. Những kết quả đạt được
2.4.1.1. Dư nợ cho vay DAĐT liên tục tăng trưởng qua các năm
Nếu như tại thời điểm cuối năm 2005, dư nợ cho vay DAĐT của NHCT – CN
TP.HCM chỉ là 1.660 tỷ đồng thì đến thời điểm cuối năm 2010, dư nợ cho vay
DAĐT của Chi nhánh đạt 3.387 tỷ đồng (tăng 1.727 tỷ đồng, tương ứng với mức
tăng 104%) và đến thời điểm 30/06/2011, dư nợ cho vay DAĐT là 3.908 tỷ đồng, tăng 521 tỷ đồng so với đầu năm.
Mặc dù dư nợ cho vay trung dài hạn (bao gồm cả cho vay DAĐT) thường xuyên phải chịu sự tác động của nhiều yếu tố như khả năng nguồn vốn, chính sách tín dụng của trụ sở chính, lãi suất vay vốn và các chính sách của Nhà nước đối với từng ngành nghề, từng lĩnh vực đầu tư nhưng với những định hướng đúng đắn, sự
nỗ lực rất lớn của toàn thể cán bộ nhân viên chi nhánh trong từng mặt nghiệp vụ cùng với sự tin tưởng của khách hàng, dư nợ cho vay DAĐT của chi nhánh vẫn tăng trưởng tốt qua các năm (ngoại trừ năm 2008, do tình hình kinh tế gặp nhiều khó khăn, các doanh nghiệp thu hẹp quy mơ sản xuất đã làm cho dư nợ cho vay
DAĐT của Chi nhánh giảm nhẹ). Đây được xem là một kết quả rất đáng khích kệ
của Chi nhánh trong hoạt động cho vay nói chung và hoạt động cho vay DAĐT nói riêng.
2.4.1.2. Nợ quá hạn trong cho vay DAĐT có xu hướng giảm cả về mặt tuyệt
đối và tương đối
Tại thời điểm cuối năm 2005, nợ quá hạn trong cho vay DAĐT của NHCT –
CN TP.HCM là 43,2 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 0,91% trên tổng dư nợ. Tuy nhiên, đến thời điểm 30/06/2011, mặc dù dư nợ cho vay DAĐT của Chi nhánh đã tăng lên rất nhiều, đạt 3.908 tỷ đồng (tăng 2.248 tỷ đồng so với thời điểm 31/05/2011, tương ứng với mức tăng 135%) nhưng nợ quá hạn trong cho vay DAĐT của chi nhánh lại
sụt giảm rất nhiều, chỉ còn 15,4 tỷ đồng (giảm 27,8 tỷ đồng so với thời điểm
31/12/2005, tương ứng với mức giảm 64%), từ đó tỷ trọng nợ quá hạn trên tổng dư nợ của Chi nhánh cũng có sự sụt giảm rất nhiều (tại thời điểm 30/06/2011 tỷ trọng này chỉ cịn 0,13%). Tất cả những kết quả đó cho thấy chất lượng cho vay DAĐT của Chi nhánh ngày càng được nâng cao, hoạt động cho vay DAĐT của chi nhánh ngày càng được quan tâm chú trọng từ khâu tiếp nhận hồ sơ, thẩm định, quyết định cho vay, giải ngân, thu nợ, giám sát và quản lý vốn vay.
2.4.1.3. Chất lượng thẩm định DAĐT ngày càng được nâng cao
Thẩm định khách hàng, DAĐT là khâu quan trọng nhất, có tính chất quyết định
đến việc ngân hàng đồng ý hay không đồng ý tài trợ vốn cho dự án. Chất lượng
thẩm định khách hàng, thẩm định DAĐT sẽ ảnh hưởng rất nhiều đến chất lượng
cho vay của ngân hàng nói chung và chất lượng cho vay DAĐT nói riêng.
Nhận thức được tầm quan trọng của việc thẩm định khách hàng, thẩm định
DAĐT nên trong những năm qua, công tác thẩm định luôn được NHCT – CN
TP.HCM quan tâm, chú trọng. Bên cạnh việc chấp hành đúng các quy định của ngành, của NHCT về các điều kiện vay vốn, hạn mức cho vay; thực hiện thẩm định theo đúng các quy trình, quy chế, các chỉ đạo tín dụng của NHCT, NHCT – CN
TP.HCM còn thường xuyên tổ chức các lớp đào tạo nhằm nâng cao kỹ năng và
kinh nghiệm cho đội ngũ cán bộ thẩm định và cán bộ tín dụng của Chi nhánh. Ngồi ra, để chun mơn hóa trong cơng tác thẩm định, NHCT – CN TP.HCM
đã thành lập nên Phòng Thẩm định với nhiệm vụ chính là thẩm định tất cả các
khách hàng mới và các DAĐT của khách hàng. Việc này đã phát huy hiệu quả rất tốt, giúp cho Chi nhánh rất nhiều trong việc sàng lọc khách hàng để thiết lập quan hệ tín dụng và tài trợ vốn cho các dự án thật sự hiệu quả.
Những rủi ro tín dụng trong cho vay DAĐT phát sinh từ những sai sót trong cơng tác thẩm định ngày càng giảm, qua đó cũng cho thấy được chất lượng thẩm
định khách hàng, thẩm định DAĐT của Chi nhánh ngày càng được nâng cao.
2.4.1.4. Đã xây dựng được chính sách tín dụng đối với các ngành nghề, lĩnh
vực đầu tư
Dựa trên những chính sách, chỉ đạo của NHCT cùng với việc nghiên cứu kỹ các ngành nghề, lĩnh vực đầu tư trên địa bàn, NHCT – CN TP.HCM đã xây dựng được cho riêng mình một chính sách tín dụng phù hợp.
Điều này đã giúp cho Chi nhánh rất nhiều trong hoạt động cho vay, tập trung
tăng trưởng dư nợ vào những lĩnh vực đang trong giai đoạn phát triển và có khả
năng phát triển trong tương lại, đồng thời sẽ giảm dần dư nợ đối với những lĩnh vực có nhiều rào cản, khó cạnh tranh hoặc hiệu quả đầu tư và lợi nhuận thấp. Điển hình như trong giai đoạn 2005- 2007, vốn đầu tư của Chi nhánh đã tập trung mạnh vào các ngành dệt may, chế biến gỗ xuất khẩu, ngành điện, xi măng, lĩnh vực bất động sản (như Khu Công nghiệp, Cao ốc văn phịng,…). Tuy nhiên, trong giai đoạn hiện nay do tình hình kinh tế có nhiều khó khăn nên đối với lĩnh vực dệt may, chế biến gỗ, Chi nhánh vẫn duy trì tài trợ vốn nhưng khơng ưu tiên nguồn vốn trung dài hạn, mà chỉ ưu tiên vốn ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho hoạt động kinh doanh
của DN, còn đối với ngành điện, xi măng thì do nhiều yếu tố như thời gian thu hồi