5. Kết cấu luận văn
1.3.4 Đánh giá rủi ro
Đối với mọi hoạt động của ngân hàng đều có thể phát sinh rủi ro hoạt động và khó có thể kiểm sốt tất cả. Vì vậy các nhà quản lý phải đánh giá và phân tích những nhân tố ảnh hưởng tạo nên rủi ro hoạt động làm cho những mục tiêu của ngân hàng có thể khơng đạt được và phải cố gắng kiểm sốt để tối thiểu hóa những tổn thất do các rủi ro này gây nên. Quá trình đánh giá rủi ro như sau:
- Xác định rủi ro tiềm tàng và rủi ro kiểm soát: đầu tiên xác định rủi ro tiềm tàng đối với từng nghiệp vụ hay đối với cả ngân hàng thông qua việc đánh giá những nhân tố bên trong (con người, quy trình, hệ thống) và nhân tố bên ngồi có thể ảnh hưởng đến q trình thực hiện mục tiêu của đơn vị. Sau
khi đã có các phương án phản ứng với rủi ro tiềm tàng thì tiếp tục xem xét đến rủi ro kiểm soát.
- Ƣớc lƣợng khả năng xuất hiện của sự kiện và mức độ ảnh hƣởng: Sau khi đã xác định được rủi ro tiềm tàng ngân hàng cần ước lượng khả năng xuất hiện và mức độ ảnh hưởng của rủi ro. Những sự kiện mà khả năng xuất hiện thấp và tác động ít đến ngân hàng thì khơng cần phải tiếp tục xem xét. Ngược lại, các sự kiện với khả năng xuất hiện cao và tác động lớn thì cần phải xem xét kỹ càng. Việc ước lượng rủi ro hoạt động sẽ là cơ sở cho việc đề ra các biện pháp quản lý rủi ro hoạt động.
- Xác định sự liên hệ giữa các sự kiện: một sự kiện riêng lẻ có thể có tác
động nhỏ nhưng sự kết hợp hoặc tác động dây chuyền có thể có ảnh hưởng quan trọng đến việc thực hiện mục tiêu của ngân hàng vì vậy việc xác định sự liên hệ giữa các sự kiện sẽ giúp cho ngân hàng phát hiện sớm những rủi ro chưa được nhận dạng và khơng được chấp nhận từ đó xây dựng được những phản ứng với rủi ro thích hợp.