CHƯƠNG 1 : TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG NHÀ NƯỚC
2.3 Đánh giá hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng nhà nước của Quỹ đầu tư
2.3.3.2 Nguyên nhân chủ quan từ khách hàng vay vốn
Ngoài những nguyên nhân khách quan nêu trên, rủi ro tín dụng tại Quỹ đầu tư phát triển tỉnh Long An còn chịu tác động của những nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng vay vốn và tự Quỹ đầu tư phát triển tỉnh Long An. Trong đó, những nguyên nhân chủ quan từ khách hàng vay vốn tác động đến rủi ro tín dụng gồm những nguyên nhân như sau:
- Khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích: Do khách hàng vay tại Quỹ ĐTPT tỉnh Long An là các doanh nghiệp thực hiện các dự án và sử dụng nguồn thu của dự án để trả nợ cho Quỹ ĐTPT tỉnh Long An. Vì vậy, khi được Quỹ ĐTPT tỉnh Long An chấp thuận cho vay, để đảm bảo khả năng trả nợ, khách hàng vay phải thực hiện việc sử dụng vốn vay đúng mục đích. Tuy nhiên, thực tế là vẫn có khách hàng khơng sử dụng vốn vay đúng mục đích, cũng như khơng sử dụng nguồn thu của dự án đã vay tại Quỹ ĐTPT tỉnh Long An để thanh toán nợ vay khiến cho doanh nghiệp phát sinh nợ quá hạn, nợ xấu do dòng tiền bị xáo trộn, doanh nghiệp đầu tư vào các dự án có rủi ro cao, khơng xoay vòng vốn đúng thời hạn...
- Thiện chí trả nợ: Ngồi ra, có một số khách hàng khơng có thiện chí trả nợ, chây ỳ, không thực hiện đúng nghĩa vụ trả nợ đúng hạn, gây phát sinh nợ quá hạn, nợ xấu. Ngoài ra cũng có trường hợp dự án có nguồn thu nhưng doanh nghiệp lại sự dùng nguồn thu của dự án để thực hiện dự án khác của doanh nghiệp, hoặc sử dụng nguồn thu để trả các khoản nợ đến hạn cho các ngân hàng thương mại mà doanh nghiệp vay, không thu hồi vốn kịp thời điểm thanh toán nợ cho Quỹ ĐTPT tỉnh Long An theo đúng cam kết của Hợp đồng tín dụng, làm phát sinh nợ quá hạn, nợ xấu tại Quỹ ĐTPT tỉnh Long An.
- Năng lực tài chính yếu kém: Trong các dự án vay vốn, khi tỷ lệ vốn tự có của doanh nghiệp càng cao, doanh nghiệp càng có ý thức trong việc thực hiện dự án
cũng như trả nợ vay. Khi vốn tự có của doanh nghiệp để thực hiện dự án càng thấp, doanh nghiệp không chủ động về vốn, khi có sự thay đổi về lãi suất sẽ ảnh hưởng ngay đến doanh nghiệp, khiến cho doanh nghiệp gặp khó khăn về tài chính, khơng có khả năng trả nợ đúng hạn và ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của Quỹ ĐTPT tỉnh Long An.
- Năng lực quản trị điều hành yếu kém: Năng lực quản trị điều hành của nhiều doanh nghiệp còn yếu kém, cơ chế quản lý lỏng lẽo, năng lực bàn điều hành yếu kém, thiếu kinh nghiệm, dẫn đến việc điều hành, quản lý các hoạt động của doanh nghiệp không tốt, không đạt hiệu quả. Ngồi ra, các doanh nghiệp ở Việt Nam thường có xu hướng đầu tư dàn trải, nhiều lĩnh vực khơng có kinh nghiệm điều hành, quản lý, làm cho doanh nghiệp hoạt động khơng hiệu quả, dẫn đến tình hình tài chính yếu kém, khơng có khả năng trả nợ đúng hạn, ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của Quỹ ĐTPT tỉnh Long An.
- Báo cáo tài chính thiếu minh bạch và trung thực: Các doanh nghiệp thường khơng có thiện chí cung cấp báo cáo tài chính trung thực và minh bạch. Điều này làm cho cơng tác thẩm định cấp tín dụng của Quỹ ĐTPT tỉnh Long An gặp nhiều khó khăn, khơng có thơng tin chính xác, tin cậy để thẩm định năng lực của doanh nghiệp, từ đó dẫn đến rủi ro tiềm ẩn trong việc cấp tín dụng cho khách hàng. Ngồi ra, trong quá trình vay vốn tại Quỹ ĐTPT tỉnh Long An, các doanh nghiệp thường rất ít khi chủ động cung cấp báo cáo hàng năm cho Quỹ ĐTPT, hoặc khơng cung cấp báo cáo tài chính đã kiểm tốn kịp thời, dẫn đến việc Quỹ ĐTPT tỉnh Long An khơng cập nhật kịp thời tình hình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, không chủ động được việc phân tích những khó khăn, rủi ro tiềm ẩn hoặc mới xuất hiện của khách hàng vay.
- Khách hàng vay vốn tại nhiều tổ chức tín dụng: Trên thực tế là các doanh nghiệp hiện nay quan hệ với khá nhiều các tổ chức tín dụng và ngân hàng thương mại, nhất là các doanh nghiệp lớn. Vì vậy, Quỹ ĐTPT tỉnh Long An sẽ gặp khó khăn trong việc phân tích tính chất của các khoản nợ chồng chéo giữa các ngân hàng thương mại của doanh nghiệp, làm cho Quỹ ĐTPT tỉnh Long An không kịp thời phát
hiện những khoản nợ có rủi ro cao của danh nghiệp để có biện pháp phù hợp giảm thiểu rủi ro tín dụng từ khách hàng vay.