CHƯƠNG 1 : TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG NHÀ NƯỚC
3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng nhà nước tại Quỹ đầu tư phát triển
- Quỹ đầu tư phát triển tỉnh Long An khi đưa ra các định hướng trên để thực hiện là nhằm mục tiêu khơng có nợ xấu, giảm đến mức thấp nhất nợ quá hạn, nâng cao chất lượng tín dụng tại Quỹ đầu tư phát triển tỉnh Long An, hướng đến mục tiêu khách hàng vay tại Quỹ đầu tư phát triển tỉnh Long An là khách hàng tốt, dư nợ vay chỉ là nợ đủ tiêu chuẩn (nợ nhóm 1). Đây là mục tiêu quan trọng và rất cần thiết cho hoạt động chao vay của Quỹ đầu tư phát triển tỉnh Long An. Với vốn chủ sở hữu chỉ khoảng 265 tỷ, chỉ cần một khách hàng có khoảng vay 20 tỷ phát sinh nợ quá hạn, nợ xấu sẽ dẫn đến tỷ lệ nợ xấu/vốn chủ sở hữu tăng cao, xấp xỉ 10%. Điều này sẽ làm cho Quỹ đầu tư phát triển tỉnh Long An bị đánh giá xấu trong hoạt động kinh doanh., chi phí dự phịng rủi ro tăng cao, ảnh hưởng đến lợi nhuận của Quỹ đầu tư phát triển tỉnh Long An. Chính vì vậy, mục tiêu khơng có nợ xấu, hạn chế nợ quá hạn, đưa tất cả các dư nợ của khách hàng vay hiện có trở về nợ nhóm 1 là mục tiêu hàng đầu và cấp thiết trong quá trình hoạt động kinh doah của Quỹ đầu tư phát triển tỉnh Long An.
3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng nhà nước tại Quỹ đầu tư phát triển tỉnh Long An tỉnh Long An
Qua phân tích trong Chương 2, ta thấy rõ Quỹ đầu tư phát triển tỉnh Long An gặp khá nhiều khó khăn trong cơng tác quản trị rủi ro tín dụng nhà nước. Để nâng cao chất lượng tín dụng nhà nước, hạn chế rủi ro tín dụng nhà nước tại Quỹ đầu tư phát triển tỉnh Long An, tác giả đề nghị một số giải pháp sau:
3.2.1 Xây dựng danh mục đầu tư cho vay phù hợp cho từng thời kỳ, đa dạng hóa danh mục, phân tán rủi ro cho tồn danh mục: dạng hóa danh mục, phân tán rủi ro cho toàn danh mục:
Giải pháp đầu tiên để hạn chế rui ro tín dụng là Quỹ đầu tư phát triển tỉnh Long An cần xây dựng danh mục đầu tư cho vay phù hợp với từng thời kỳ, đa dạng hóa danh mục, phân tán rủi ro tín dụng cho tồn danh mục. Với danh mục đầu tư cho
vay phù hợp, đa dạng, rõ ràng, chính xác trong từng thời kỳ sẽ góp phần giảm thiểu rủi ro tín dụng, hạn chế thiệt hại, tổn thất do rủi ro tín dụng gây ra.
Tuy nhiên, việc dự đốn chính xác thời gian cũng như điều kiện kinh tế thay đổi, những khó khăn sẽ xảy ra cho nền kinh tế để xây dựng danh mục đầu tư cho vay phù hợp là một điều không dễ. Để thực hiện được giải pháp này đòi hỏi Quỹ đầu tư phát triển tỉnh Long An phải có một đội ngũ cán bộ có trình độ chun mơn cao, có tầm nhìn chính xác, có khả năng dự đốn cũng như xây dựng danh mục đầu tư cho vay phù hợp từng thời kỳ. Chính vì vậy mà cơng tác nâng cao trình độ chun mơn của cán bộ cũng là nhiệm vụ cấp thiết của Quỹ đầu tư phát triển tỉnh Long An.
3.2.2 Xây dựng và hồn thiện chính sách tín dụng và quy trình cho vay:
Quỹ đầu tư phát triển tỉnh Long An cần xây dựng và hồn thiện chính sách tín dụng và quy trình cho vay. Chính sách tín dụng gắn liền với các chiến lược kinh doanh cũng như chiến lược quản trị rủi ro tín dụng của Quỹ đầu tư phát triển tỉnh Long An. Chính sách tín dụng cần được xem xét lại định kỳ, sau khi phân tích, đánh giá tình hình thực tế hoặc khi có biến động lớn của mơi trường kinh doanh có thể ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng thì chính sách tín dụng phải được điều chỉnh cho phù hợp.
Quỹ đầu tư phát triển tỉnh Long An phải xây dựng và ban hành đầy đủ các quy chế, quy trình quy định các hoạt động trong cơng tác cấp tín dụng. Các quy chế, quy trình phải được hồn thiện, quy định rõ ràng, chặt chẽ, phân rõ trách nhiệm cho từng bộ phận, phịng ban trong hoạt động tín dụng của Quỹ đầu tư phát triển tỉnh Long An. Để quy trình tín dụng thật sự phát huy hiệu quả như mong muốn, kiểm soát rủi ro chặt chẽ hơn, các bộ phận, phòng ban phải tuân thủ nghiêm các quy định của các quy chế, quy trình, hoạt động cấp tín dụng phải ln bảo đảm an toàn và hiệu quả.
3.2.3 Nâng cao hoạt động thẩm định cấp tín dụng
Hoạt động thẩm định đóng vai trị trọng yếu trong cơng tác cấp tín dụng, thẩm định, phân tích các yếu tố của dự án chính xác, đầy đủ về mọi mặt sẽ giúp Ban lãnh đạo ra quyết định đúng trong việc cấp tín dụng, hạn chế sai sót như việc cấp tín dụng cho khách hàng xấu, dự án khơng khả thi hay từ chối cho vay dự án tốt khách hàng
vay mạnh, giúp lường trước những rủi ro tín dụng có thể xảy ra, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng của Quỹ đầu tư phát triển tỉnh Long An.
Để nâng cao chất lượng của hoạt động thẩm định, Quỹ đầu tư phát triển tỉnh Long An cần chú trọng trong cơng tác đào tạo, nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ của cán bộ thẩm định, từng bước đưa hoạt động thẩm định lên trình độ chuyên nghiệp hơn, chính xác, hiệu quả hơn. Đồng thời phải thường xuyên giáo dục tư tưởng, đạo đức nghề nghiệp cho cán bộ thẩm định để hạn chế tiêu cực có thể xảy ra. Ngồi ra phải phân quyền quyết định tín dụng rõ ràng, cũng như phân rõ nhiệm vụ và trách nhiệm pháp lý cho hoạt động thẩm định để tránh trường hợp một cán bộ thực hiện tất cả các khâu của hoạt động cấp tín dụng, hạn chế tiêu cực trong cơng tác tín dụng, nhằm nâng cao chất lượng tín dụng cho Quỹ đầu tư phát triển tỉnh Long An.
3.2.4 Nâng cao hoạt động thẩm định giá và quản lý tài sản bảo đảm
Tài sản bảo đảm đóng vai trị hết sức quan trọng trong hoạt động tín dụng, góp phần giảm thiểu thiệt hại, tổn thất khi có rủi ro tín dụng xảy ra. Vì vậy, hoạt động thẩm định giá và quản lý tài sản bảo đảm cần được thực hiện tốt, đảm bảo hiệu quả cao để hạn chế rủi ro có thể xảy ra. Để nâng cao chất lượng cho hoạt động thẩm định giá và quản lý tài sản bảo đảm, Quỹ đầu tư phát triển tỉnh Long An cần phải thực hiện các giải pháp sau:
- Kiểm tra và hoàn thiện hồ sơ thế chấp, hồ sơ pháp lý của tài sản bảo đảm như giấy chứng nhận tài sản bảo đảm, thực hiện đầy đủ thủ tục công chứng, chứng thực, đăng ký giao dịch đảm bảo, kiểm tra tính pháp lý của hợp đồng thế chấp... Việc này sẽ giúp cho quá trình xử lý tài sản bảo đảm được thực hiện dễ dàng, hợp pháp khi rủi ro tín dụng xảy ra vì đây là những căn cứ pháp lý để quyết định đền quyền tài sản và quyền truy đòi nợ của Quỹ đầu tư phát triển tỉnh Long An.
- Định kỳ kiểm tra thực tế tài sản bảo đảm và tổ chức định giá lại tài sản bảo đảm, nhất là khi thị trường có thay đổi lớn. Việc kiểm tra và định giá lại tài sản bảo đảm giúp khắc phục việc định giá tài sản bảo đảm theo chủ quan, thiếu căn cứ khoa học, chưa sử dụng phương pháp định giá phù hợp. Khi thị trường có thay đổi lớn, việc định giá lại sẽ giúp cho Quỹ đầu tư phát triển tỉnh Long An kịp thời có biện
pháp phù hợp để bổ sung tài sản bảo đảm, nhằm đảm bảo cho khoản vay, hạn chế tổn thất khi có rủi ro tín dụng xảy ra.
Ngoài ra, Quỹ đầu tư phát triển tỉnh Long An cần phải yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm trong quá trình xây dựng và bảo hiểm cơng trình (đối với các dự án đang trong quá trình đầu tư) và mua bảo hiểm tài sản đối với các loại tài sản như nhà xưởng, máy móc, thiết bị... Việc mua bảo hiểm đầy đủ góp phần giảm thiểu tổn thất khi có sự cố như hỏa hoạn xảy ra.
3.2.5 Xây dựng và thực hiện hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng tín dụng dụng
Hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng tín dụng sẽ giúp cho cơng tác quản trị rủi ro tín dụng thuận lợi hơn, đạt hiệu quả cao hơn. Hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng tín dụng gồm các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính, giúp đánh giá khách hàng vay được chính xác và khoa học hơn. Xây dựng và thực hiện hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng tín dụng giúp cho công tác thẩm định khách hàng vay được rõ ràng, chính xác, đáng tin cậy hơn.
Tuy nhiên, để thực hiện được hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng tín dụng cần phải có đội ngũ cán bộ có trình độ chun mơn cao để nghiên cứu xây dựng các tiêu chí cho hệ thống, tốn rất nhiều chi phí trong q trình thực hiện và hiện nay thì khơng có quy định nào bắt buộc Quỹ đầu tư phát triển địa phương phải thực hiện hệ thống này... Vì vậy, trong tương lai, hệ thống Quỹ đầu tư phát triển địa phương nói chung và Quỹ đầu tư phát triển tỉnh Long An nói riêng rất cần sự hỗ trợ về chuyên môn và chi phí thực hiện từ Bộ Tài chính để có thể áp dụng thực hiện hệ thống này, góp phần nâng cao hiệu quả cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho Quỹ đầu tư phát triển địa phương.
3.2.6 Xây dựng hệ thống kiểm sốt nội bộ
Để có thể kiểm tra, rà sốt và hoàn thiện các thủ tục đã thực hiện trong hoạt động cấp tín dụng, Quỹ đầu tư phát triển tỉnh Long An cần phải xây dựng và thực hiện hệ thống kiểm sốt nội bộ. Cơng tác kiểm sốt nội bộ không chỉ kiểm tra, giám sát, hoàn thiện các thủ tục đã thực hiện trong hoạt động cấp tín dụng như hồ sơ pháp
lý, thẩm định dự án, ký hợp đồng tín dụng, hợp đồng thế chấp, giải ngân... mà kiểm soát nội bộ còn phải thực hiện định kỳ, tăng số lần kiểm tra, giám sát đối với việc thực hiện các biện pháp quản lý nợ đối với các khách hàng có phát sinh nợ quá hạn, nợ xấu, đánh giá khả năng thu hồi nợ, thực hiện kiểm tra chặt chẽ đối với các dự án thuộc lĩnh vực có nguy cơ rủi ro tiềm ẩn...
Để thực hiện được hệ thống kiểm soát hiệu quả và chất lượng cao, Quỹ đầu tư phát triển tỉnh Long An cần nguồn nhân lực kiểm sốt nội bộ có chun mơn cao, nắm rõ tất cả các quy chế, quy trình để có thể kiểm tra, giám sát, phát hiện thiếu sót trong cơng tác cấp tín dụng. Đồng thời phải thường xun giáo dục cán bộ kiểm soát nội bộ phải khách quan, công tâm, kiểm tra kỹ lưỡng, cẩn thận, vì mục tiêu hạn chế rủi ro tín dụng cho Quỹ đầu tư phát triển tỉnh Long An. Vì vậy, yếu tố con người rất quan trọng trong cơng tác quản trị rủi ro tín dụng.
3.2.7 Tăng cường hoạt động kiểm tra, giám sát sau khi cấp tín dụng
- Thường xuyên theo dõi, kiểm tra các khoản vay, tích cực đơn đốc khách
hàng trả nợ đúng hạn. Kiểm tra, giám sát sau giải ngân là công tác rất quan trọng, việc này giúp kiểm tra tình hình sử dụng vốn đúng mục đích hay khơng, kiểm tra tài sản bảo đảm, tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng... Thường xuyên theo dõi, tiếp xúc khách hàng góp phần nắm rõ tình hình khó khăn của khách hàng để kịp thời có biện pháp xử lý phù hợp để hạn chế trường hợp khách hàng khơng có khả năng trả nợ đúng hạn. Ln duy trì mối quan hệ tốt với khách hàng để duy trì sự hợp tác của khách hàng, hỗ trợ cho việc thu hồi nợ được thuận lợi, dễ dàng, đúng hạn.
- Thường xun thực hiện cơng tác báo cáo tình hình dư nợ, phân tích các ngun nhân dẫn đến nợ quá hạn. Hiện nay, Quỹ đầu tư phát triển tỉnh Long An chỉ thực hiện báo cáo tình hình thu nợ và phân loại nợ để đánh giá tình hình dư nợ trong báo cáo cho vay thu nợ hàng tháng. Báo cáo chỉ được sử dụng nội bộ, chỉ phân loại nợ chứ chưa đánh giá cụ thể, rõ ràng tình hình dư nợ của khách hàng vay, do vậy chưa có biện pháp phù hợp, cụ thể để xử lý các khoản nợ có vấn đề. Vì vậy, Quỹ đầu tư phát triển tỉnh Long An cần thực hiện phân tích, đánh giá, báo cáo riêng hàng tháng đối với các khoản nợ q hạn, nợ xấu, tình hình khó khăn của khách hàng để
có biện pháp xử lý các khoản nợ có vấn đề, nâng cao chất lượng tín dụng của Quỹ đầu tư phát triển tỉnh Long An.
3.2.8 Phối hợp chặt chẽ và khai thác hiệu quả hệ thống thông tin CIC
Hiện tại, do khơng có hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng tín dụng nên Quỹ đầu tư phát triển tỉnh Long An thường xuyên sử dụng bảng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp của Trung tâm thơng tin tín dụng CIC. Vì vậy, việc phối hợp chặt chẽ và khai thác hiệu quả thông tin từ Trung tâm thơng tin tín dụng CIC sẽ hỗ trợ rất nhiều cho công tác thẩm định cũng như hoạt động tín dụng của Quỹ đầu tư phát triển tỉnh Long An.
Quỹ đầu tư phát triển tỉnh Long An phối hợp chặt chẽ với CIC thông qua các báo cáo hàng tháng theo mẫu của CIC, từ đó phản ánh tình hình dư nợ khách hàng, cung cấp thêm thông tin để CIC có thêm dữ liệu phân tích, xếp hạng tín dụng khách hàng. Ngược lại, Quỹ đầu tư phát triển tỉnh Long An sử dụng thơng tin xếp hạng tín dụng khách hàng của Trung tâm tín dụng CIC để làm cơ sở trong quá trình thẩm định dự án, thẩm định năng lực khách hàng để ra quyết định cho vay. Vì vậy, việc phối hợp nhuần nhuyễn với CIC là một việc rất bổ ích cho hoạt động tín dụng của Quỹ đầu tư phát triển tỉnh Long An.