1.1 .5Các phương pháp xếp hạng tín dụng
2.2 Mô hình xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại Maritime Bank
2.2.6 Đánh giá hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp của Maritime Bank
Bank
Mơ hình XHTD của Maritime Bank đã góp phần rất đáng kể trong việc sàng lọc và phân loại khách hàng, từ đó giúp cho ngân hàng giảm được tỷ lệ rủi ro tín dụng trong mức cho phép. Kết quả XHTD được các nhà quản trị ngân hàng sử dụng
để xác định mức giới hạn tín dụng tối đa cho từng khách hàng, áp dụng mức lãi suất
cho vay, và các quy dịnh về tài sản bảo đảm. Nhìn chung thì hệ thống XHTD hiện nay của Maritime Bank là hiện đại và khắc phục được chủ quan trong chấm điểm các chỉ tiêu định lượng bằng cách đưa vào các chỉ tiêu phi tài chính. Tuy nhiên, từ thực tế nghiên cứu như trên cũng cho thấy những hạn chế cần phải hoàn thiện hơn nữa.
2.2.6.1 Những kết quả đạt được
(i) Hỗ trợ trong việc cấp tín dụng cho khách hàng
Mơ hình XHTD là một cơng cụ tối ưu trong quá trình thẩm định và chấm
điểm, ra phê duyệt cấp tín dụng. Mơ hình XHTD của Maritime Bank tn theo các
trình tự, tiêu chí rất nghiêm ngặt, chặt chẽ, rõ ràng và thống nhất bao gồm: hệ thống
các tiêu chí đánh giá và điểm trọng số, cách xác định giá trị của từng tiêu chí đánh
quan điểm cấp tín dụng theo từng mức xếp hạng. Do đó tạo điều kiện dễ dàng cho
cán bộ tín dụng trong q trình đánh giá.
Trước đây khi chưa có hệ thống XHTD thì việc đánh giá khách hàng vay vốn
chủ yếu dựa vào ý kiến chủ quan của các cán bộ tín dụng, chính vì vậy khi muốn cho vay một khách hàng nào dó, người thẩm định có thể đưa ra ý kiến nhận xét,
đánh giá theo hướng có lợi cho khách hàng.
Khi áp dụng hệ thống XHTD, Maritime Bank sẽ tiến hành chấm điểm tín dụng đối với từng khách hàng và kết quả XHTD của khách hàng sẽ là cơ sở quyết
định giới hạn tín dụng.
Hệ thống XHTD cũng mang lại nhiều lợi ích cho khách hàng. Thời gian xử lý các giao dịch sẽ nhanh chóng hơn thơng qua việc chấm điểm tự động. Các khách
hàng được xếp loại tốt sẽ nhận được xếp hạng cao hơn có thể áp dụng các ưu đãi về
tín dụng bao gồm nới lỏng các điều kiện cho vay, giảm lãi suất, nới lỏng các yêu cầu về tài sản bảo đảm. Tuy nhiên, hệ thống XHTD đồng thời cũng là bộ lọc đối với các khách hàng xấu tùy theo mức độ xếp hạng rủi ro tín dụng để Maritime Bank
tăng dần các điều kiện về cho vay và tài sản bảo đảm hoặc thậm chí phê duyệt từ
chối cấp tín dụng.
(ii) Hỗ trợ quản lý rủi ro trên toàn hệ thống, phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng
Bắt đầu từ tháng 10/2009, Maritime Bank đã chính thức triển khai trên tồn hệ thống chương trình xếp hạng tín dụng nội bộ - MSB Rating. Từ đó, các nhà quản trị ngân hàng đã có cái nhìn tổng thể, nhận định được tình hình tài chính, mức độ rủi ro cho vay của những khách hàng đang quan hệ tín dụng tại Maritime Bank để có thể điều chỉnh chính sách phù hợp.
Mơ hình XHTD của Maritime Bank được xây dựng theo đặc thù hoạt động tín dụng và chiến lược phát triển của riêng ngân hàng. Với hệ thống XHTD, việc đo
lường và định dạng các rủi ro tín dụng tại Maritime Bank được thực hiện thống
nhất. Nhìn chung thì mơ hình chấm điểm khách hàng doanh nghiệp trong mơ hình XHTD của Maritime Bank vẫn bám sát khung hướng dẫn chung của NHNN nhưng
có sự điều chỉnh dựa theo kinh nghiệm xếp hạng của các tổ chức tín nhiệm trên thế giới.
Từ khi Maritime Bank thực hiện XHTD khách hàng, việc phịng ngừa rủi ro tín dụng đã được nâng cao. Việc XHTD không chỉ thực hiện khi xét duyệt cho vay mà còn được thực hiện định kỳ hàng quý với những thông tin khách hàng được cập nhật sẽ giúp đánh giá được mức độ rủi ro hiện tại của khách hàng để có hướng xử lý phù hợp. Những trường hợp khách hàng xuống hạng đáng kể cho thấy rủi ro tín dụng của khách hàng gia tăng nên ngân hàng có thể áp dụng những biện pháp giảm thiểu rủi ro như: yêu cầu khách hàng nâng cao hiệu quả kinh doanh, cải thiện tình hình tài chính, giảm dư nợ, yêu cầu bổ sung tài sản bảo đảm…
Maritime Bank luôn tuân thủ việc thực hiện phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng nhằm các mục đích: đảm bảo việc phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng tại Maritime Bank; tuân thủ các quy định có liên quan của pháp luật và phù hợp với đặc điểm, điều kiện kinh doanh của Maritime Bank trong từng thời kỳ; đánh giá chính xác chất lượng danh mục tín dụng, phát hiện sớm các khoản nợ có vấn đề, dự báo khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động cấp tín dụng để có biện pháp quản lý kịp thời; chủ động đối phó khi rủi ro tín dụng xảy ra. Hệ thống XHTD ra đời đã hỗ trợ cơng tác phân loại nợ và trích lập dự phòng và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng được nhanh chóng và chính xác.
(iii) Phân loại nợ khách hàng doanh nghiệp chi tiết, đầy đủ
Mơ hình XHTD của Maritime Bank phân loại khách hàng DN thành nhiều
đối tượng theo đúng tính chất của doanh nghiệp đã giúp cán bộ tín dụng chấm điểm XHTD khách hàng được cụ thể và chính xác hơn. Măt khác, hệ thống được áp dụng
chung cho tất cả các lĩnh vực, ngành nghề không phân biệt vùng miền cho nên ngân hàng có thể so sánh mức độ rủi ro giữa các khách hàng với nhau, giữa các lĩnh vực ngành nghề với nhau. Từ đó hỗ trợ rất nhiều cho ngân hàng trong việc lựa chọn, cân nhắc đối tượng khách hàng trong việc ra quyết định cấp tín dụng.
(iv) Những kết quả đạt được khác
Xây dựng kế hoạch tín dụng cho tồn hệ thống: trên ngun tác ưu tiên phân bổ vốn vào những ngành/lĩnh vực/khách hàng có mức rủi ro ở mức chấp nhận, những chi nhánh/ khu vực có chất lượng tín dụng tốt, có thể mạnh theo ngành nghề. Chiết xuất các báo cáo cho từng thời điểm, bao gồm: báo cáo dư nợ theo khách hàng, theo ngành kinh tế, theo chi nhánh, báo cáo rủi ro về xu thế chuyển nhóm nợ…
Thiết kế chương trình sản phẩm tín dụng: đáp ứng nhu cầu vốn cụ thể cho từng nhóm đối tượng khách hàng riêng biệt, trong đó bao gồm các điều kiện tín dụng, chính sách giá, chính sách bảo đảm tín dụng.
Xây dựng kế hoạch kinh doanh khách hàng: hỗ trợ các cán bộ khách hàng xây dựng kế hoạch kinh doanh và tư vấn cho khách hàng cải thiện tình hình XHTD bằng việc tác động vào kế hoạch kinh doanh, đầu tư, quản trị tài chính của khách hàng.
2.2.6.2 Những hạn chế tồn tại cần khắc phục
Nhiều chỉ tiêu định tính được cho điểm theo phán đốn cá nhân, điểm số của các chỉ tiêu dựa vào đánh giá chủ quan của mỗi cán bộ tín dụng đối với khách hàng của mình. Điều này dẫn đến sự khơng nhất quán trong XHTD của toàn hệ thống và dễ dẫn đến sai sót, tiêu cực.
Chưa chú trọng đào tạo kiến thức về XHTD cho nhân viên: Đi kèm với quy định về MSB Rating thì Maritime Bank có ban hành hướng dẫn sử dụng hệ thống xếp hạng, tuy nhiên chưa có các chương trình đào tạo về XHTD dành cho nhân
viên. Nếu như các chỉ tiêu tài chính do hệ thống tự chấm thì phần chấm điểm phi tài chính chỉ mang tính ước lượng, khơng có cơng thức tính cụ thể, do vẫn phải dựa vào
đánh giá chủ quan, theo cảm tính và khả năng đánh giá của cán bộ tín dụng.
Chưa có quy định về tài liệu phục vụ chấm điểm phi tài chính: các tài liệu
cần thu thập để phục vụ chấm điểm phi tài chính chưa được Maritime Bank quy
định cụ thể khiến cán bộ tín dụng mất nhiều thời gian khi thực hiện và khó khăn cho
Q trình nhập số liệu cịn nhiều khó khăn: Khi nhập báo cáo tài chính của khách hàng thì cán bộ tín dụng phải nhập từng chỉ tiêu vào hệ thống xếp hạng nên mất khá nhiều thời gian. Đồng thời, trong quá trình thực hiện, nếu chưa nhập xong mà hệ thống bị sự cố, hoặc đường truyền mạng gặp sự cố thì cán bộ tín dụng phải nhập tại từ đầu.
Chương trình chưa tích hợp với sổ tay hướng dẫn chấm điểm: sổ tay hướng
dẫn chấm điểm của Maritime Bank chưa hướng dẫn chi tiết cách chấm điểm, chỉ mới dừng ở bước hướng dẫn cách truy cập và thao tác trên hệ thống cho nên việc tra cứu nội dung chưa được tiện lợi, nhanh chóng. Ngồi ra, sổ tay hướng dẫn không cập nhật kịp những thay đổi và bổ sung trên XHTD.
Và điểm hạn chế cuối cùng cũng khá quan trọng mà tác giả quan tâm, đó là
mơ hình XHTD của Maritime Bank khá chi tiết, mất thời gian, chưa thật sự thuận tiện đối với việc chấm điểm nhanh các khách hàng chưa có quan hệ với ngân hàng.
Điều này gây khó khăn cho cán bộ tín dụng trong việc tiếp cận, giới thiệu sản phẩm, các chính sách ưu đãi về lãi suất… cho khách hàng, có thể dẫn đến ngân hàng bỏ lỡ
các khách hàng tốt tiềm năng, nhất là trong tình hình hiện nay. Do đó hệ thống XHTD cần có những cải thiện để có thể đáp ứng yêu cầu này trong điều kiện kinh doanh linh hoạt hiện nay.
2.2.6.3 Nguyên nhân của những hạn chế
Nguyên nhân của những hạn chế trên chủ yếu do thông tin phục vụ cho hoạt
động XHTD tại Việt Nam hiện nay chưa được đầy đủ, nguồn thơng tin bên ngồi
mà cán bộ tín dụng cần để chấm rất khó thu thập được hoặc nếu thu thập được thì
khó xác định được nguồn thơng tin chính xác mà các nguồn thơng tìn đáng tin cậy
từ các tổ chức nghiên cứu thị trường thường tốn nhiều chi phí để có được.
Trên thị trường chứng khoán, giá cổ phiếu của doanh nghiệp không hoàn toàn phản ánh hiệu qủa hoạt động của doanh nghiệp. Thị trường tài chính cịn thiếu những cơng ty định mức tín dụng chuyên nghiệp theo tiêu chuẩn quốc tế, kết quả của những cơng ty này thường khách quan, do đó, sẽ là cơ sở tốt cho các ngân hàng
Việc tuân thủ chế độ kế toán theo quy định pháp luật vẫn chưa được các doanh nghiệp thực hiện đầy đủ nên độ tin cậy của các báo cáo tài chính vẫn chưa
cao. Điều này đã tạo khơng ít khó khăn cho các ngân hàng trong việc phân tích xếp
hạng tín nhiệm doanh nghiệp.
Công việc thu thập dữ liệu chưa được thực hiện tốt, nhân viên thẩm định dựa vào quá nhiều số liệu do khách hàng tự cung cấp mà chưa quan tâm đến các nguồn thông tin khác như: thông tin từ cơ quan thuế, ngân hàng khác, phương tiện thông
tin đại chúng….điều này một phần do cơ sở pháp lý cho việc trao đổi thông tin giữa
các ngân hàng, giữa các khách hàng và các cơ quan có chức năng quản lý doanh
nghiệp chưa được quy định rõ ràng nên việc trao đổi thông tin thông thường chỉ
được thực hiện thông qua những mối quan hệ cá nhân.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Trong chương 2, tác giả đã giới thiệu sơ lược quá trình hình thành và phát
triển của Martitime Bank, đặc biệt là tình hình, kết quả hoạt động kinh doanh, tốc
độ tăng trưởng, các chỉ số tài chính cơ bản của Maritime Bank trong giai đoạn 2011 đến 2013 và định hướng phát triển trong năm nay.
Trong phần chính của chương này, đề tài nghiên cứu đã đi sâu vào trình bày, giới thiệu chi tiết về hệ thống XHTD, đặc biệt là đối với khách hàng doanh nghiệp của Maritime Bank, từ đó phân tích ưu nhược điểm và đánh giá kết quả đạt đươc,
những hạn chế còn tồn tại trong hệ thống. Trên cơ sở đó, luận văn sẽ đưa ra một số giải pháp cho những hạn chế nêu trên và đề xuất ứng dụng mơ hình được nghiên
cứu và áp dụng trên thế giới trong và ngoài nước để hoàn thiện hơn nữa, cho phép hệ thống XHTD thay đổi linh hoạt phù hợp với sự thay đổi của môi trường kinh
CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP, ĐỀ XUẤT HỒN THIỆN MƠ HÌNH XẾP
HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM