1.1 .5Các phương pháp xếp hạng tín dụng
3.1.1 .5Các biện pháp hỗ trợ khác
(i) Tăng cường công tác đào tạo, nâng cao trình độ chun mơn và kỹ năng phân tích, đánh giá của cán bộ tín dụng
Kinh nghiệm thực tiễn cho thấy khơng có phương pháp và cơng cụ phân tích nào có thể hồn tồn thay thế được kỹ năng và kinh nghiệm của đội ngũ chuyên gia
phân tích tín dụng. Nếu chỉ dựa vào các mơ hình chấm điểm XHTD để đánh giá
mức độ rủi ro của người đi vay thì kết quả đạt được có thể vẫn cách xa với thực tế do sự biến động của điều kiện kinh doanh và khơng có phương pháp phân tích hay hệ thống phức tạp nào có thể hoàn toàn thay thế được kinh nghiệm cũng như các đánh giá chun mơn của cán bộ tín dụng.
Vì vậy, Maritime Bank vẫn cần phải có sự phối hợp chặt chẽ giữa yếu tố con
người và công nghệ trong XHTD khách hàng nhằm quản trị rủi ro tín dụng một
cách hiệu quả qua việc nâng cao kiến thức về XHTD cho cán b ộ thực hiện chấm điểm thì Maritime Bank cần có nhưng biện pháp như thường xuyên tổ chức những chương tình đào tạo kiến thức về hệ thống XHTD, cung cấp đầy đủ những tài liệu hướng dẫn sử dụng, phổ biến kịp thời những thay đổi cập nhật của hệ thống. Bên
cạnh đó thì Maritime Bank cũng cần tăng cường đào tạo những kiến thức nghiệp vụ
chuyên mơn liên quan đến tín dụng ngân hàng như kế tốn doanh nghiệp, tài chính
doanh nghiệp, phân tích hoạt động kinh doanh, thẩm định dự án…cho cán bộ tín dụng để việc đánh giá xếp hạng khách hàng có tính chun mơn và chính xác hơn.
(ii) Quy định về việc áp dụng báo cáo tài chính nội bộ
Do tính đặc thù của đối tượng doanh nghiệp nhỏ và vừa là các thông tin trên
các báo cáo tài chính khơng thực sự phản ánh chính xác tình hình kinh doanh thực tế. Với mục đích che đậy thông tin, tránh thuế mà rất nhiều thông tin, dữ liệu đã
không được đưa vào trong hồ sơ kế tốn của doanh nghiệp, chính vì vậy dữ liệu trên
sổ sách kế tốn khơng phản ánh chính xác kết quả kinh doanh thực sự của những doanh nghiệp này nên nếu chỉ sử dụng báo cáo tài chính thuế để chấm điểm thì sẽ
có khá nhiều khách hàng tốt nhưng lại không đủ điều kiện để Maritime Bank cho vay. Thực tế có những doanh nghiệp có quy mơ nhỏ kinh doanh rất có hiệu quả
nhưng trên sổ sách kế toán, báo cáo kết quả kinh doanh nhiều trường hợp vẫn thể
hiện lỗ hoặc lợi nhuận khơng cao.
Vì vậy, để đánh giá đúng tình hình kinh doanh của doanh nghiệp, có kết quả XHTD chính xác với tình hình thực tế của khách hàng thì Maritime Bank nên có
nghiệp nhỏ và vừa. Ở đây, tác giả đề xuất cho phép cán bộ tín dụng được sử dụng báo cáo tài chính nội bộ của doanh nghiệp khi chấm điểm tài chính với điều kiện là khách hàng có cam kết cung cấp thông tin đúng thực tế và tất cả các báo cáo tài chính gửi cho ngân hàng phải có đầy đủ chữ ký người có thẩm quyền, đóng dấu của doanh nghiệp để đảm bảo tính pháp lý của số liệu, trách nhiệm của doanh nghiệp; đồng thời, cán bộ tín dụng chịu trách nhiệm về việc kiểm tra tính chính xác của báo
cáo tài chính do khách hàng cung cấp.
(iii) Quy định cụ thể về tài liệu phục vụ chấm điểm phi tài chính
Trong quá trình XHTD bên cạnh đánh giá các chỉ tiêu tài chính thì việc đánh giá các chỉ tiêu phi tài chính cũng rất quan trọng. Tuy nhiên, việc đánh giá các chỉ tiêu phi tài chính phụ thuộc khá nhiều vào tính chủ quan của cán bộ tín dụng do các thông số đánh giá các chỉ tiêu phi tài chính rất chung chung. Vì vậy, đề việc chấm
điểm các chỉ tiêu phi tài chính được chính xác hơn và có cơ sở cho việc giám sát,
kiểm tra sau này thì tác giả đề nghị Maritime Bank nghiên cứu ban hành danh sách các loại hồ sơ tài liệu mà cán bộ tín dụng cần thu thập để phục vụ cho việc đánh giá chấm điểm các chỉ tiêu phi tài chính. Danh sách các tài liệu cần thu thập sẽ bám sát theo nội dung đánh giá. Việc này giúp cho cán bộ tín dụng chấm điểm khách hàng một cách nhanh chóng, chính xác vừa giúp lãnh đạo có cơ sở để kiểm tra.
(iv) Cải tiến hệ thống trong việc nhập số liệu chấm điểm XHTD
Mơ hình XHTD của Maritime Bank chưa hỗ trợ việc nhập báo cáo tài chính nên nhân viên phải nhập tay từng chỉ tiêu nên mất nhiều thời gian và dễ nhầm lẫn. Tác giả đề xuất Maritime Bank cải tiến chương trình chấm điểm để có thể nhập
thơng tin tài chính tự động từ file excel như sau: cán bộ tín dụng trong q trình làm tờ trình tín dụng đã phải nhập báo cáo tài chính do khách hàng cung cấp vào file
excel được thiết kế theo dạng chuẩn để phục vụ cho việc làm tờ trình tín dụng. Từ
file excel này phịng Cơng nghệ và vận hành cần nghiên cứu thiết kế file excel này lấy dữ liệu từ báo cáo tài chính khách hàng chuyển đổi thành dạng dữ liệu đầu vào cho hệ thống XHTD. Sau đó là thiết kế chương trình xếp hạng có khả năng nhập dữ liệu đầu vào từ file excel theo dạng chuẩn. Như vậy thì sau khi cán bộ tín dụng nhập
báo cáo tài chính của khách hàng vào file excel để làm báo cáo thẩm định thì có thể sử dụng để nhập dữ liệu tài chính vào hệ thống chấm điểm một cách nhanh chóng rút ngắn được thời gian nhập liệu.
3.1.2 Đối với cơ quan Nhà Nước