HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY TẠI EXIMBANK CHI NHÁNH CÁI KHẾ
4.3.2. Đánh giá hoạt động cho vay
Bảng 13: ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
Chỉ tiêu ĐVT 2005 2006 2007
Doanh số cho vay Tr.đồng 195.501 336.842 491.208
Doanh số thu nợ Tr.đồng 187.650 283.867 461.341 Dư nợ đầu kỳ Tr.đồng 33.674 41.525 94.500 Dư nợ Tr.đồng 41.525 94.500 124.367 Dư nợ bình quân Tr.đồng 37.600 68.013 109.434 Nợ quá hạn Tr.đồng 697 1.581 3.265 Vốn huy động Tr.đồng 31.238 87.116 228.483 Tổng nguồn vốn Tr.đồng 113.845 260.818 389.390 Hệ số thu nợ % 96,0 84,3 93,9 Vịng quay tín dụng Vịng 5,0 4,2 4,2
Dư nợ/Vốn huy động % 132,9 108,5 54,4
Nợ quá hạn/Dư nợ % 1,7 1,7 2,6
Thời gian thu nợ bình quân ngày 72,1 86,3 85,4
( Nguồn: Phịng kế tốn tổng hợp Eximbank Cái Khế)
Hệ số thu nợ
Hệ số thu nợ phản ánh kết quả thu hồi nợ của Ngân hàng cũng như khả năng trả nợ vay của khách hàng, nó sẽ cho biết số tiền Ngân hàng thu hồi được trong thời kỳ nhất định từ một đồng doanh số cho vay.
Qua bảng số liệu trên cho ta thấy hệ số này giảm trong năm 2006, nhưng đã tăng lại trong năm 2007. Năm 2006 giảm 11,7% so với năm 2005, đến năm 2007 thì hệ số này tăng 9,6% so với năm 2006 đạt đến tỷ lệ 93,9%. Như vậy cứ 100 đồng doanh số cho vay thì Ngân hàng thu được gần 94 đồng. Đây là một kết quả khả quan cần tiếp tục phát huy hơn nữa trong công tác thu nợ của chi nhánh. Để duy trì và phát triển hoạt động tín dụng của Ngân hàng địi hỏi bản thân Ngân hàng cần phải có sự nỗ lực hơn nữa, cần phải kết hợp giữa tăng doanh số cho vay và tăng cường việc thu hồi nợ giúp cho đồng vốn của Ngân hàng luân chuyển liên tục và đảm bảo an toàn.
Vịng quay tín dụng
Vịng quay tín dụng thể hiện số vốn đầu tư được quay nhanh hay chậm trong năm. Phân tích chỉ số này nhằm đánh giá được tình hình thu nợ so với dư nợ mà chi nhánh đã cho vay để thấy rõ hơn tình hình luân chuyển vốn của Ngân hàng.
Nhìn chung vịng quay tín dụng của Eximbank Cái Khế qua 3 năm khơng có biến động quá nhiều. Năm 2005 là 5,0 vòng nhưng năm 2006 giảm xuống chỉ còn 4,2 vòng, và năm 2007 chỉ số này của Ngân hàng không tăng, không giảm so với năm 2006. Tuy năm 2007 tổng dư nợ bình quân của Eximbank Cái Khế tăng 60% so với năm 2006, nhưng do trong năm 2007 tình hình thu nợ của Ngân hàng rất tốt, doanh số thu nợ tăng 63% so với năm 2006. Chính vì vậy nên vịng quay tín dụng của Eximbank Cái Khế hai năm khơng thay đổi. Ngân hàng đạt được
chỉ số này cao như vậy là rất tốt. Vì vậy Ngân hàng cần phát huy và duy trì những kết quả đạt được.
Dư nợ/Tổng nguồn vốn
Chỉ số này cho biết trong tổng nguốn vốn thì Ngân hàng dùng cho hoạt động tín dụng như thế nào.
Qua 3 năm chỉ số Dư nợ/Tổng nguốn vốn đều giảm nhưng không nhiều. Năm 2006 chỉ giảm 0,3% so với năm 2005 và năm 2007 giảm 4,3% so với năm 2006. Điều này cho thấy Ngân hàng khơng dùng q nhiều nguồn vốn của mình cho hoạt động tín dụng. Do ngân hàng vừa mới lên chi nhánh cấp 1 nên không dùng quá nhiều nguốn vốn vào hoạt động tín dụng, Ngân hàng muốn ổn định chi nhánh trong một vài năm đầu. Bên cạnh đó Eximbank Cái Khế trong năm 2006 đã mở hai phịng giao dịch Bình Thủy và Thốt Nốt. Nên nguồn vốn dùng cho hoạt động tín dụng trong các năm là không cao. Nhưng trong một vài năm tới khi đã ổn định về nguồn vốn và phạm vi hoạt động của mình thì chi nhánh sẽ tăng lượng vốn phục vụ cho hoạt động tín dụng.
Dư nợ/Vốn huy động
Nhìn chung chỉ số Dư nợ/Vốn huy động của Ngân hàng giảm qua 3 năm. Năm 2006 tỷ số này giảm 24,4% so với năm 2005: từ 132,9% giảm xuống chỉ còn 108,5%, đến năm 2007 tỷ số này là 54,4%, giảm 54,1% so với năm 2006. Như vậy, trong năm 2005 nhu cầu cho vay của Ngân hàng lớn hơn cả nguốn vốn huy động được, như thế này rất nguy hiểm vì rủi ro cho tính thanh khoản của Ngân hàng sẽ rất cao. Tuy chi nhánh có thể điều chuyển vốn từ hội sở về khi thiếu vốn, nhưng chi phí cho số vốn điều chuyển từ hội sở là khá cao. Nên chi nhánh muốn tự chủ trong hoạt động kinh doanh của mình. Thấy được vấn đề này nên trong những năm sau Eximbank Cái Khế đã cố gắng giảm chỉ số này xuống bắng cách tăng vốn huy động của chi nhánh lên. Nhất là trong năm 2007, chỉ số này đã giảm mạnh, tuy dư nợ vẫn tăng lên qua các năm nhưng tổng nguồn vốn mà chi nhánh huy động được tăng nhanh hơn. Do đó, chỉ số dư nợ trên vốn huy động giảm. Tuy nhiên, chỉ số này cũng khơng nên q thấp vì Ngân hàng phải trả
được và vốn cho vay sao cho vừa đảm bảo nhu cầu vay vốn của khách hàng, vừa đảm bảo an toàn cho Ngân hàng.
Nợ quá hạn/Dư nợ
Chỉ số này phản ánh chất lượng tín dụng của Ngân hàng, một đồng dư nợ sẽ có bao nhiêu đồng nợ quá hạn. Chỉ số này càng thấp thì càng tốt, khi đó có ít nợ q hạn và chất lượng tín dụng cao. Nếu chỉ số này càng cao thì chất lượng tín dụng thấp và hoạt động tín dụng của Ngân hàng có nhiều rủi ro. Quy định của Ngân hàng nhà nước chỉ số này tối đa là 5%, Ngân hàng nào có chỉ số này nhỏ hơn 5% được đánh giá là tốt.
Chỉ số nợ quá hạn trên tổng dư nợ tại Eximbank chi nhánh Cái Khế qua 3 năm đều nhỏ hơn 5%, cụ thể năm 2005 và 2006 chỉ số này đều là 1,7%, năm 2007 có tăng lên 2,6% nhưng vẫn nhỏ hơn 5%. Điều này cho thấy chất lượng tín dụng của Ngân hàng là rất tốt.
CHƯƠNG 5