Dũng tiền lưu thụng ở tầng lớp thứ 1 (Ngõn hàng Nhà nước và Cỏc Ngõn hàng Thương mại), Ngõn hàng Nhà nước cú thể kiểm soỏt điều tiết được lượng tiền lưu thụng, khi dũng tiền lưu thụng ở tầng lớp thứ 2 (Ngõn hàng Thương mại với phỏp nhõn, cỏ nhõn) thỡ Ngõn hàng Nhà nước chỉ giỏn tiếp kiểm soỏt tốc độ và lưu lượng lưu thụng tiền tệ và quỏ trỡnh kiểm soỏt này cú độ trễ nhất định. Đến tầng lớp lưu thụng thứ 3 (cỏc cỏ nhõn, phỏp nhõn giao dịch qua lại) thỡ Ngõn hàng Nhà nước chỉ kiểm soỏt được một phần tỡnh hỡnh lưu thụng tiền tệ trong nền kinh tế bằng hỡnh thức chuyển khoản cũn cỏc giao dịch giữa cỏc chủ thể với nhau bằng tiền mặt thỡ Ngõn hàng Nhà nước khụng thể kiểm soỏt được và từ đõy những thụng tin mộo mú, những giao dịch bất minh, cỏc tổ chức rửa tiền, tội phạm,.. hoạt động mạnh trong tầng lớp lưu thụng này. Tầng lớp lưu thụng thứ 4 là vàng, ngoại tệ thỡ hầu như khụng mang hiệu quả cho nền kinh tế, ngược lại cũn mất đi chi phớ cơ hội, phõn tỏn nguồn lực của xó hội, tốn kộm nguồn lực của nền kinh tế để vận hành chỳng, nền kinh tế
lộ, tham nhũng, tiờu thụ cỏc hàng húa trộm cắp, tỡnh trạng trộm cắp,...được giao dịch trong tầng lớp lưu thụng này.
CHƯƠNG 4:
Mễ HèNH LƯU THễNG TIỀN TỆ KHễNG DÙNG TIỀN MẶT VÀ GIẢI PHÁP 4.1. Khỏi niệm
Nền kinh tế khụng tiền mặt là nền kinh tế hoàn toàn khụng sử dụng tiền mặt trong lưu thụng, thanh toỏn, cất trữ và mọi giao dịch điều thụng qua Ngõn hàng Nhà nước và mỗi chủ thể chỉ cú một tài khoản duy nhất và vàng khụng cũn đúng vai trũ trong thanh toỏn, lưu thụng, cất trữ mà vàng chỉ cũn đúng vai trũ là nguyờn liệu phục vụ cho sản xuất và dựng làm trang sức, tương tự ngoại tệ cũng khụng cũn lưu thụng trong nền kinh tế, vàng ngoại tệ tập trung ở Ngõn hàng Trung ương, Ngõn hàng Nhà nước để thực hiện giao dịch thanh toỏn với nước ngoài.
Hiện nay ở nhiều nước phỏt triển, việc thanh toỏn sử dụng tiền mặt rất hạn chế, cỏc chủ thể thanh toỏn thụng qua nhiều hỡnh thức khỏc nhau, nhiều tài khoản khỏc nhau ở những ngõn hàng khỏc nhau và hầu hết thực hiện thanh toỏn qua ngõn hàng, mỏy ATM, POS, thanh toỏn qua điện thoại di động, vỡ thế ngõn hàng trung ương khụng thể kiểm soỏt một cỏch triệt để được dũng tiền trong nền kinh tế.
Ngõn hàng Trung ương: Do Quốc hội lập ra, hoạt động dưới sự giỏm sỏt của Quốc
hội, mục đớch điều tiết lượng cung tiền thụng qua Ngõn hàng Nhà nước, cụng bố lói suất cơ bản, trần lói suất, quản lý và kiểm soỏt Ngõn hàng Nhà nước.
Ngõn hàng Nhà nước: Do Chớnh phủ thành lập chịu kiểm soỏt, điều phối bởi Ngõn hàng Trung ương, chịu trỏch nhiệm quản lý cỏc tài khoản của cỏ nhõn, phỏp nhõn, trong toàn quốc và thực hiện giao dịch ngoại thương với cỏc cỏ nhõn, phỏp nhõn, ngõn hàng, tổ chức tớn dụng, chớnh phủ nước ngoài. Cú nghĩa vụ lập, cung cấp tài khoản cho tất cả cụng dõn trong nước, cỏc phỏp nhõn được thành lập trong nước, người nước ngoài khi đến, du lịch, làm việc, sinh sống, hoạt động ở Việt Nam.
Tài khoản tại Ngõn hàng Nhà nước: Mỗi cụng dõn khi sinh ra sẽ được cấp duy nhất
phỏp. Mỗi phỏp nhõn (tổ chức, cơ quan nhà nước, doanh nghiệp, ngõn hàng thương mại, cụng ty tài chớnh, …) khi thành lập cũng được cấp duy nhất một tài khoản ngõn hàng tại Ngõn hàng Nhà nước. Cụng dõn nước ngoài khi đến du lịch, làm việc, học tập, sinh sống ở Việt Nam cũng sẽ được cấp một tài khoản tiền Việt tại Ngõn hàng Nhà nước, khi những người này về nước cú thể chuyển thành ngoại tệ mang về và đúng tài khoản đú lại.
Thiết bị thanh toỏn (Vớ điện tử): Tương ứng với mỗi tài khoản tại Ngõn hàng Nhà
nước, cỏc chủ tài khoản sẽ được cấp một thiết bị thanh toỏn gọi là Vớ điện tử. Vớ điện tử này thực hiện mọi giao dịch, mọi lỳc, mọi nơi trong lónh thổ Việt Nam.
4.2. Mụ hỡnh lưu thụng tiền tệ khụng dựng tiền mặt trong nền kinh tế
Mụ hỡnh lưu thụng tiền tệ khụng dựng tiền mặt trong nền kinh tế bao gồm cỏc chủ thể sau: Ngõn hàng Trung ương, Ngõn hàng Nhà nước, Kho bạc Nhà nước, Ngõn Hàng Thương mại, Phỏp nhõn (Doanh nghiệp, tổ chức khỏc), Cỏ nhõn.
Phương tiện thanh toỏn, cất trữ của cỏc chủ thể trừ Ngõn hàng Trung ương, Ngõn hàng Nhà nước chỉ duy nhất tài khoản tiền Việt. Ngoại tệ, vàng thuộc quản lý trực tiếp của Ngõn hàng Trung ương và Ngõn hàng Nhà nước và sẽ khụng được đưa vào lưu thụng trong nền kinh tế, chỉ khi thực hiện cỏc giao dịch ngoại thương thỡ ngoại tệ, vàng sẽ được sử dụng.
4.2.1. Hỡnh thức, vai trũ và chức năng của cỏc chủ thể
Ngõn hàng Trung ương: Ngõn hàng Trung ương được thành lập bởi Quốc hội, hoạt
động độc lập khụng phụ thuộc vào quản lý điều hành từ Chớnh phủ, chức năng là tạo tiền điều tiết dũng tiền cung ứng cho Ngõn hàng Nhà nước, quản lý giỏm sỏt hoạt động của Ngõn hàng Nhà nước. Quản lý kiểm soỏt ngoại tệ, vàng của quốc gia thụng qua Ngõn hàng Nhà nước, điều hành giỏ vàng, tỷ giỏ hối đúa, lói suất cơ bản, trần lói suất,… Ngõn hàng Trung ương quyết định lói suất tiền gởi cơ bản dựa trờn tốc độ tăng trưởng của nền kinh tế, mức độ lạm phỏt, chỉ số giỏ tiờu dựng, mức lói suất cơ bản đảm bảo cho đồng tiền khụng bị mất giỏ. Ngõn hàng Nhà nước sẽ tự động thanh toỏn tiền lói cho cỏc tài khoản hằng thỏng căn cứ vào giỏ trị số dư tối thiểu trong tài khoản trong thỏng đú. Nghĩa là Ngõn hàng Nhà nước chỉ chi trả lói suất cho phần tiền khụng giao dịch của cỏ nhõn, tổ chức.
Ngõn hàng Nhà nước: Được thành lập bởi Chớnh phủ do Chớnh phủ điều hành, chịu sự quản lý giỏm sỏt của Ngõn hàng Trung ương. Cung cấp, quản lý tài khoản của tất cả cỏc chủ thể trong nền kinh tế trừ Ngõn hàng Trung ương. Thực hiện giao dịch với Ngõn hàng Trung ương để điều tiết lượng cung tiền ra nền kinh tế, giao dịch với cỏc Ngõn hàng Thương mại, Kho bạc Nhà nước, cỏc Phỏp nhõn, cỏc Cỏ nhõn, thực hiện giao dịch thanh toỏn quốc tế.
Kho bạc Nhà nước: Được thành lập và điều hành bởi Bộ Tài chớnh, chịu sự giỏm sỏt
của Ngõn hàng Nhà nước, thực hiện mọi thu chi của Chớnh phủ như thu thuế, phớ, lệ phớ,… chi thường xuyờn, chi đầu tư, tài trợ và cho cỏc hoạt động của Chớnh phủ.
Ngõn Hàng Thương mại: Hoạt động dưới sự giỏm sỏt của Ngõn hàng Nhà nước, thực
hiện cỏc hoạt động cho vay, nhận tiền gởi tiết kiệm từ cỏc cỏ nhõn, phỏp nhõn. Cú chức năng tạo tiền cho nền kinh tế. Tất cả cỏc hoạt động của Ngõn hàng Thương mại với cỏc Phỏp nhõn (doanh nghiệp, tổ chức,…) với cỏc Cỏ nhõn điều thụng qua Ngõn hàng Nhà nước.
Phỏp nhõn (doanh nghiệp, tổ chức khỏc): Mỗi phỏp nhõn khi thành lập được Ngõn
hàng Nhà nước cấp duy nhất một tài khoản tiền Việt để thực hiện giao dịch với Ngõn hàng Thương mại, Phỏp nhõn khỏc, cỏ nhõn, với nước ngoài. Mọi giao dịch điều thụng qua Ngõn hàng Nhà nước. Khi giao dịch với nước ngoài ngoại tệ sẽ được chuyển sang tiền Việt tại thời điểm giao dịch và sẽ chỉ nhận được tài khoản tiền Việt, ngược lại khi cần thanh toỏn giao dịch với quốc tế thỡ tài khoản khoản tiền Việt sẽ được đổi sang ngoại tệ để thanh toỏn cho đối tỏc ở nước ngoài.
Cỏ nhõn: Bao gồm tất cả cỏc cỏ nhõn đang sinh sống ở Việt Nam(người Việt Nam và
người nước ngoài) và người Việt Nam ở nước ngoài, mỗi cỏ nhõn sẽ được Ngõn hàng Nhà nước cấp duy nhất một tài khoản tiền Việt khi mới sinh ra và đối với người nước ngoài thỡ được cấp khi lần đầu tiờn đến Việt Nam. Mọi hoạt động trao đổi giữa cỏ nhõn với cỏ nhõn, giữa cỏ nhõn với phỏp nhõn, giữa cỏ nhõn với Ngõn hàng Thương mại, giữa cỏ nhõn với Kho bạc nhà nước, giữa cỏ nhõn với nước ngoài điều được thực hiện thụng qua tài khoản tại Ngõn hàng Nhà nước.
Ngõn hàng Trung ương – Ngõn hàng Nhà nước: Ngõn hàng Trung ương là cơ quan
phỏt hành tiền dưới hỡnh thức tài khoản cho Ngõn hàng Nhà nước thụng qua cỏc cụng cụ tài chớnh để điều tiết lượng tiền trong nền kinh tế. Kiểm soỏt mọi hoạt động của Ngõn hàng Nhà nước, kiểm soỏt và quản lý ngoại tệ, vàng của quốc gia.
Ngõn hàng Nhà nước với Kho bạc Nhà nước: Ngõn hàng Nhà nước cung cấp tài
khoản và quản lý cỏc hoạt động, giao dịch của Kho bạc Nhà nước. Mọi hoạt động thu chi của Kho bạc Nhà nước điều thực hiện thụng qua Ngõn hàng Nhà nước.
Ngõn hàng Nhà nước với Ngõn hàng Thương mại: Ngõn hàng Nhà nước cung cấp
duy nhất một tài khoản cho mỗi Ngõn hàng Thương mại, mọi hoạt động của Ngõn hàng Thương mại điều thụng qua tài khoản này bao gồm nhận tiền gởi tiết kiệm, cho vay, chi trả tiền lương, thanh toỏn cỏc chi phớ, trả lói suất cho cỏc cỏ nhõn, phỏp nhõn.
Ngõn hàng Nhà nước với Phỏp nhõn: Mỗi phỏp nhõn cú duy nhất một tài khoản ở
Ngõn hàng Nhà nước do vậy mọi hoạt động thu, chi, thanh toỏn điều thụng qua tài khoản này.
Ngõn hàng Nhà nước với Cỏ nhõn: Mỗi cỏ nhõn cũng cú duy nhất một tài khoản ở Ngõn hàng Nhà nước do vậy mọi khoản thu nhập nhận được, hay cỏc khoản chi điều thụng qua tài khoản này.
Kho bạc Nhà nước với Ngõn hàng Thương mại: Ngõn hàng Thương mại thực hiện nghĩa vụ đúng thuế, phớ, lệ phớ của mỡnh cho Kho bạc Nhà nước.
Kho bạc Nhà nước với Phỏp nhõn: Cỏc phỏp nhõn thực hiện nghĩa vụ đúng thuế, phớ,
lệ phớ, phạt cho Kho bạc Nhà nước. Khi Kho bạc chi đầu tư, xõy dựng, mua sắm cho Chớnh phủ, cơ quan nhà nước,... khi đú Kho bạc Nhà nước chi trả trực tiếp cho cỏc phỏp nhõn liờn quan.
Kho bạc Nhà nước với Cỏ nhõn: Cỏ nhõn thực hiện cỏc nghĩa vụ đúng thuế, phớ, lệ phớ, phạt cho Kho bạc Nhà nước, ngoài ra cỏc cỏ nhõn là cụng chức viờn chức được nhận cỏc khoản lương và phụ cấp từ Kho bạc Nhà nước, cỏc cỏ nhõn nhận trợ cấp xó hội, người được hưởng cỏc ưu đói, hỗ trợ theo chế độ cũng được nhận từ Kho bạc Nhà nước.
Ngõn hàng Thương mại với Ngõn hàng thương mại: Cỏc Ngõn hàng Thương mại cú thể giao dịch cho vay qua lại lẫn nhau, cung cấp cỏc dịch vụ hỗ trợ nhau.
Ngõn hàng Thương mại với Phỏp nhõn: Ngõn hàng Thương mại thực hiện giao dịch vay và cho vay, cung cấp dịch vụ bảo lónh, hay cỏc dịch vụ tài chớnh khỏc cho cỏc Phỏp nhõn.
Ngõn hàng Thương mại với Cỏ nhõn:Ngõn hàng Thương mại thực hiện việc nhận tiền
gởi tiết kiệm, cho vay, cung cấp một số dịch vụ cho cỏc Cỏ nhõn.
Phỏp nhõn với Phỏp nhõn: Cung cấp cỏc dịch vụ, sản phẩm, nguyờn liệu, thực hiện
cỏc giao dịch mua bỏn trao đổi qua lại lẫn nhau.
Phỏp nhõn với Cỏ nhõn: Trao đổi mua bỏn, cung ứng cỏc dịch vụ, tư liệu sản xuất,
hàng húa, chi trả tiền lương, tiền cụng qua lại lẫn nhau.
Cỏ nhõn với Cỏ nhõn: Cỏ nhõn thực hiện trao đổi mua bỏn hàng húa, dịch vụ cho
nhau, chi trả tiền cụng tiền lương cho nhau, cho vay, mượn, tặng, thừa kế…
Tất cả mọi hoạt động, thanh toỏn, giao dịch qua lại lẫn nhau của Cỏ nhõn, Phỏp nhõn, Ngõn hàng Thương mại, Kho bạc Nhà nước, Tổ chức nước ngoài đều thụng qua Ngõn hàng Nhà nước.
Hỡnh 4.1: Cơ chế phỏt hành và lưu thụng tiền tệ trong nền kinh tế khụng tiền mặt.
(Nguồn: Tỏc giả tự đề xuất)
4.2.3. Phương tiện lưu thụng tiền tệ giữa cỏc chủ thể:
Mỗi chủ thể cú một tài khoản ở Ngõn hàng Nhà nước, cỏc chủ thể thực hiện cỏc giao dịch thanh toỏn, trả nợ, chi tiờu, mua sắp, gửi tiền, vay tiền, tặng, cho, nhận,…điều thụng qua tài khoản này và thực hiện việc chuyển khoản tại ngõn hàng hay qua mỏy tớnh, điện thoại, thiết bị thanh toỏn di động (Vớ điện tử).
Thiết bị thanh toỏn di động (Vớ điện tử): Vớ điện tử sẽ được Ngõn hàng Nhà nước trang bị cho tất cả cỏc chủ tài khoản để thuận lợi, nhanh chúng trong việc thanh toỏn của cỏc chủ tài khoản với nhau cỏc chủ tài khoản khụng cần phải đến ngõn hàng giao dịch, thiết bị này giỳp cho việc giao dịch thuận lợi mọi lỳc mọi nơi.
Vớ điện tử phải đảm bảo cỏc chức năng sau:
+ Là thiết bị điện tử cầm tay;
+ Đơn giản nhỏ gọn, nhẹ, dễ dàng thao tỏc; + Chống thấm nước; Chịu được sự va đập cao; + Chịu được sự ăn mũn;
+ Dung lượng pin đảm bảo; + Cú tớnh bảo mật cao;
+ Cú khả năng đồng bộ với cỏc thiết bị khỏc;
+ Khả năng tương tỏc với cỏc thiết bị cựng loại với nhau; + Cú khả năng lưu trữ cỏc thụng tin;
+ Thiết bị đa ngụn ngữ;
+ Tự động định vị vị trớ chớnh xỏc;
+ Đảm bảo cho mọi lứa tuổi cú thể sử dụng dễ dàng, mọi vựng miền cú thể sử dụng dễ dàng, mọi trỡnh độ điều cú thể sử dụng được;
+ Ngõn hàng Nhà nước phải đảm bảo băng thụng cho nhiều giao dịch diễn ra đồng thời cựng lỳc;…
Cỏc đặt tớnh cần thiết của vớ điện tử:
Đơn giản, nhỏ gọn, nhẹ dễ dàng thao tỏc: Vớ điện tử luụn được cỏc cỏ nhõn mang
theo bờn mỡnh trong sinh hoạt hằng ngày nờn cần phải thiết kế nhỏ, gọn, nhẹ. Do nhiều đối tượng sử dụng khỏc nhau như người già, trẻ con. Trỡnh độ dõn trớ của cỏc đối tượng cũng khỏc nhau, thị lực, mụi trường làm việc của nhúm đối tượng cũng khỏc nhau vỡ vậy cần phải thiết kế đơn giản, dễ dàng thao tỏc.
Chống thấm nước: Do là thiết bị cầm tay luụn mang theo của mỗi người nờn trường
hợp bị mưa ướt, rơi xuống nước, bị ước, mồ hụi của người sử dụng, mụi trường làm việc của người sử dụng ẩm ướt,… nờn vớ điện tử phải thiết kế chống thấm nước.
Chịu được sự va đập cao: Trong quỏ trỡnh sử dụng, rủi ro rơi rớt chắc chắn sẽ xảy ra,
trong quỏ trỡnh di chuyển, vận chuyển, làm việc, sinh hoạt hằng ngày,… sẽ phỏt sinh va chạm, rung lắc do vậy cần phải thiết kế vớ điện tử an toàn trong những điều kiện trờn.
Chịu được sự ăn mũn: Những người sống và làm việc gần vựng biển, mụi trường húa
chất cú tớnh ăn mũn cao,… Vỡ thế nờn chất liệu sử dụng để tạo ra vớ điện tử phải cú tớnh chống ăn mũn húa học, chống bị oxy húa.
Dung lượng pin: Vớ điện tử là thiết bị di động phục vụ cho mục đớch giao dịch của cỏ
nhõn, chủ thể sử dụng vớ mọi lỳc mọi nơi với tầng suất hoạt động liờn tục, do đú dung lượng pin phải đỏp ứng cho vớ cú thể sử dụng trong thời gian dài. Hoặc là người sử dụng làm việc ở nơi nguồn điện hạn chế khụng ổn định, ở những nơi vựng xa vựng cao. Và vớ điện tử phải tự động xạc pin bằng năng lượng ỏnh sỏng mặt trời.
Cú tớnh bảo mật cao: Là tài sản của mỗi người, lưu trữ thụng tin giao dịch của người
sử dụng, cần phải đảm bảo quyền riờng tư, tự do của người sử dụng, do vậy vớ điện tử phải cú khả năng bảo mật cao, trỏnh người khỏc cú thể thõm nhập khai thỏc thụng tin của chủ vớ.
Kết nối trực tuyến 24/24: Để thực hiện được giao dịch thanh toỏn liờn tục, mọi lỳc,
mọi nơi vớ điện tử phải luụn trong tỡnh trạng kết nối với Ngõn hàng Nhà nước.
Khả năng đồng bộ với thiết bị khỏc: Nhằm mục đớch chia sẽ, quản lý cỏc thụng tin,
lịch sử giao dịch của chủ vớ, đa dạng húa phương tiện giao dịch để gia tăng hiệu quả sử dụng do vậy vớ phải cú khả năng đồng bộ, kết nối với cỏc thiết bị điện tử khỏc như điện thoại di