ĐVT: triệu đồng LOẠI HÌNH KINH TẾ NĂM CHÊNH LỆCH 2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006 Tương đối % Tuyệt đối Tương đối % Tuyệt đối 1 Công ty TNHH tư nhân 8.813 6.398 72.186 (27,40) (2.415) 1.028,25 65.788 2 Công ty cổ phần khác 3.500 700 16.093 (80,00) (2.800) 2.199,00 15.393 3 DN tư nhân 18.235 3.312 60.135 (81,83) (14.923) 1.721,10 57.003 4 Kinh tế tập thể 1.050 66.440 8.273 6.227,61 65.390 (87,54) (58.167) 5 Kinh tế cá thể 31.972 53.813 439.366 68,31 21.841 716,46 385.553
Nguồn: Phịng tín dụng
Năm 2005 dư nợ đối với kinh tế cá thể cao nhất đạt 31.972 triệu, thấp nhất là dư nợ đối với kinh tế tập thể chỉ đạt 1.050 triệu. Nhìn chung từ năm 2005 đến 2006 dư nợ theo các lĩnh vực đều giảm, chỉ có kinh tế tập thể và kinh tế cá thể là tăng, cụ thể năm 2006 dư nợ đối với kinh tế cá thể tăng 21.841 triệu đồng tương đương 68,31% so với 2005, 2007 đạt 439.366 triệu, tăng 385.553 triệu hay 716,46% so với năm 2006.
4.2.3.2 Theo thời hạn
Bảng 11: BÁO CÁO DƯ NỢ THEO THỜI HẠN
ĐVT: triệu đồng THỜI HẠN TÍN DỤNG NĂM CHÊNH LỆCH 2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006 Tương đối % Tuyệt đối Tương đối % Tuyệt đối 1 Ngắn hạn 47.346 141.016 397.104 197,84 93.670 181,60 256.088 2 Trung và dài hạn 16.224 64.223 193.949 295,85 47.999 201,99 129.726 Nguồn: phịng tín dụng
Dư nợ cho vay phản ánh mức đầu tư vốn và liên quan trực tiếp đến việc tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng, do đó dư nợ sẽ phản ánh chính xác hơn về tốc độ tăng trưởng tín dụng ngắn hạn của ngân hàng trong năm.
Đối với VAB – CT, dư nợ ngắn hạn tăng ngày càng nhanh, nếu như năm 2005 dư nợ ngắn hạn đạt 47.346 triệu đồng thì đến năm 2006 đạt 141.016 triệu đồng tăng 93.670 triệu tương đương 197,84% so với 2005. Nguyên nhân: do ngân hàng
đã mở rộng được thị phần tín dụng trong cho vay các doanh nghiệp tư nhân sản xuất thường có nhu cầu bổ sung vốn lưu động ngắn hạn, khi đó doanh số cho vay ngắn hạn nhiều thì dư nợ ngắn hạn cũng chiếm tỷ lệ tương ứng.
4.2.3.3 Theo lĩnh vực
Bảng 12: BÁO CÁO DƯ NỢ THEO LĨNH VỰC
ĐVT: Triệu đồng NGÀNH KINH TẾ NĂM CHÊNH LỆCH 2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006 Tương đối % Tuyệt đối Tương đối % Tuyệt đối
1 Nông nghiệp và lâm nghiệp 0 1.714 29.355 - 1.714 1.612,66 27.641
2 Ngành Nuôi trồng thuỷ sản 4.000 31.523 67.988 688,07 27.523 115,67 36.465
3 Ngành xây dựng 3.910 6.643 32.702 69,89 2.733 392,27 26.059
4 Ngành thương nghiệp sửa chữa xe có động cơ, mơtơ
30.477 74.569 92.019 144,67 44.092 23,40 17.450 5 Xây lắp, Khách sạn - nhà hàng, vận tải 0 6951 16.799 - 6.951 141,67 9848 6 Y tế và hoạt động cứu trợ xã hội 50 800 4.564 1500,00 750 475,50 3.764 7 HĐ phục vụ cá nhân, công cộng 24.656 36.449 209.216 47,83 11.793 473,99 172767 8 HĐ dịch vụ tại hộ gia đình 322 54.176 133.538 16.724 53.854 146,49 79.365 Nguồn: phịng tín dụng Về Nuôi trồng thủy sản
Ba năm qua dư nợ Ngân hàng về lĩnh vực này luôn tăng: năm 2006 đạt 31.523 triệu đồng tăng 27.523 triệu đồng so với 2005 (đạt 4.000 triệu đồng) tương đương năm 2007 đạt 67.988 triệu đồng tăng 36.465 triệu đồng so với 2006 tương đương 115,67%; do ngân hàng cho vay theo chính sách của tỉnh – mở rộng diện tích ni trồng thủy sản làm dư nợ lĩnh vực này tăng thêm.
Nhưng xét về cơ cấu dư nợ theo lĩnh vực thì ni trồng thủy sản chiếm tỷ trọng rất ít trong tổng dư nợ, từ 14,7% năm 2006 xuống còn 11,6% năm 2007. Nguyên nhân là do cơ cấu kinh tế chuyển dịch đúng hướng, tăng dần tỷ trọng công nghiệp, dịch vụ, giảm tỷ trọng nông nghiệp trong cơ cấu GDP.
Ngành thương nghiệp sửa chữa xe có động cơ, mơtơ
Lĩnh vực này tăng qua các năm, cụ thể năm 2005 là 30.477, sang năm 2006 tăng lên là 74.569 triệu (tăng 44.092 triệu hay tăng 144,67% so với 2005). Bởi năm
2006 là năm thứ 2 sau khi đi vào hoạt động, ngân hàng chưa chú trọng triển khai rộng về thương nghiêp sửa chữa xe có động cơ, thêm vào đó là Cần Thơ phải đối mặt với các khó khăn thách thức lớn: Kinh tế phần lớn cịn dựa vào nơng nghiệp là chính; cơ sở hạ tầng kinh tế, văn hóa, xã hội, giáo dục, nhất là hạ tầng giao thông bộ, hệ thống thủy lợi, hạ tầng kỹ thuật đơ thị cịn yếu kém…đã làm hạn chế tốc độ phát triển của hoạt động ngành, nên dư nợ 2006 tăng với tốc độ rất nhanh nhằm tiếp tục nâng cấp và mở rộng ngành. Đến 2007 là 92.019 triệu tăng 17.450 triệu hay tăng 23,40% so với năm 2006, nhưng xét về mặt tương đối thì số này đã giảm ( 144,67% cao hơn 23,40%).
Xây lắp, Khách sạn – Nhà hàng, Vận tải (XL, KSNH, VT)
Dư nợ ngành Xây lắp, Khách sạn Nhà hàng, Vận tải tăng liên tục qua 3 năm: năm 2006 đạt 6.951 triệu đồng, năm 2007 là 16.799 triệu tăng 9.848 hay tăng 141,67% so với năm 2006. Nguyên nhân ngành này có thời hạn thu hồi vốn lâu, cộng với thiên tai , hạn hán nhiều nên dư nợ này tăng cao.
Hoạt động phục vụ cá nhân, công cộng
Qua bảng số liệu ta thấy dư nợ đối với lĩnh vực này tăng liên tục qua 3 năm. Cụ thể năm 2005 là 24.656 triệu đồng, năm 2006 là 36.449 triệu, tăng 11.793 triệu hay tăng 47,83% so với năm 2005. Đến năm 2007 Dư nợ đối với lĩnh vực này tăng nhanh nhất là 209.216 triệu, tăng 172.767 triệu, hay tăng 474% so với năm 2006. Sự tăng lên này do vào năm 2007 có nhiều thiên tai lũ lụt, hạn hán, nhiều cơng trình đơ thị được xây dựng ở Thành phố nên làm cho dư nợ này tăng nhanh.
4.2.4 Nợ quá hạn
Năm 2005 thì lúc này Ngân hàng mới thành lập. Khi đó do ngân hàng chưa có nhiều kinh nghiệm để thu hồi nợ nên đã xuất hiện nợ xấu nhưng khơng nhiều, chỉ có 472 triệu đồng chiếm 0,7% trên tổng dư nợ. Năm 2006 NH khơng có NQH, nợ xấu, lãi treo khơng có khả năng thu hồi. Ngun nhân là hầu hết các khoản cho vay sản xuất kinh doanh đều phát huy hiệu quả, khách hàng vay tiêu dùng đều có nguồn thu trả nợ ổn định, nợ cho vay cơ bản có tài sản đảm bảo; , bên cạnh một số khoản nợ tới hạn đã thu hồi hết, phần nợ còn lại đều chưa tới hạn trả, khi đó khơng thể xem những khoản nợ đó là nợ quá hạn được. Mặt khác, do Ngân hàng còn quá non trẻ, để đạt được lợi nhuận một cách an tồn và hiệu quả thì Ngân hàng đã rất thận trọng
trọng vấn đề cho vay, cho vay có chọn lựa kỹ càng. Vì thế tính đến cuối năm 2006, Ngân hàng hồn tồn khơng có nợ q hạn.
Sang năm 2007, đã xuất hiện nợ quá hạn tại Chi nhánh, hầu hết là nợ quá hạn thông thường. Với con số không cao 1.329 triệu đồng chỉ chiếm 0,2% tổng dư nợ nằm trong tỷ lệ cho phép nhưng Ngân hàng đã cố gắng giảm đến mức thấp nhất vào cuối năm.
4.2.5 Chỉ tiêu tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng
4.2.5.1 Tỷ lệ tổng dư nợ trên tổng vốn huy động
Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả sử dụng vốn của NH, nó giúp NH so sánh khả năng cho vay đối với nguồn vốn huy động, chỉ tiêu này lớn quá hay nhỏ q đều khơng tốt. Bởi vì chỉ tiêu này lớn thì khả năng huy động vốn của NH thấp, ngược lại chỉ tiêu này nhỏ thì NH sử dụng nguồn vốn huy động không đạt hiệu quả. Bảng 13: CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
Chỉ tiêu ĐVT 2005 2006 2007
Doanh số cho vay Tr. Đồng 118.969 554.657 702.578
Doanh số thu nợ Tr. Đồng 55.399 399.000 328.545 Dư nợ Tr. Đồng 63.570 219.227 593.260 Dư nợ bình quân Tr. Đồng 31.785 141.398 406.243 Nợ quá hạn Tr. Đồng 472 0 1.329 Vốn huy động Tr. Đồng 57.520 142.590 230.040 Tổng nguồn vốn Tr. Đồng 75.240 237.755 613.927 1 Dư nợ/Vốn huy động Lần 1,105 1,537 2,578 2 Dư nợ/Tổng nguồn vốn % 84,4 92,2 96,6 3 Vịng quay tín dụng Vòng 1,7 2,8 0,8 4 Hệ số thu nợ % 46,5 71,9 46,7 5 Nợ quá hạn/Dư nợ % 0,7 0,0 0,2 Nguồn: Phịng kế tốn
Nhận xét thấy trong 3 năm qua, tình hình huy động vốn của NH cịn thấp, được thể hiện ở tỷ lệ tham gia của vốn huy động vào dư nợ. Tỷ lệ này tăng dần từ 1,105 lần năm 2005 đến 1,537 lần năm 2006 khẳng định tốc độ tăng trưởng dư nợ rất tốt. Để đạt được kết quả đó là nhờ vào chính sách mở rộng hoạt động tín dụng, đa dạng các hình thức cho vay trong các tầng lớp kinh tế; đáp ứng được nhu cầu đa dạng của khách hàng.
Song, để có được sự hỗ trợ mạnh như thế địi hỏi VAB – CT phải có nguồn vốn thật dồi dào và ổn định, nhất là nguồn từ dân cư và các tổ chức kinh tế, phải có những chính sách hấp dẫn để thu hút tiền nhàn rỗi từ TCKT và dân cư.
Tình hình thực tế cho thấy, năm 2007 vốn huy động từ tiền gửi của dân cư giảm nhiều cũng là nguyên nhân dẫn đến chỉ số dư nợ/vốn huy động tăng lên 2,578 lần. Vì thế NH cần phải nhanh chóng điều chỉnh lại cơ cấu vốn huy động: tăng nhanh vốn huy động từ dân cư và các tổ chức kinh tế nhằm giúp NH tự chủ hơn trong hoạt động kinh doanh của mình.
4.2.5.2 Tỷ lệ tổng dư nợ trên tổng nguồn vốn
Chỉ tiêu này phản ảnh chính sách tín dụng của NH, đánh giá chính xác hơn hiệu quả sử dụng vốn của NH. Chỉ số này tăng liên tục qua 3 năm 84,4% năm 2005, 92,2% năm 2006 và 96,6% năm 2007 cho thấy sự ổn định về tài sản sinh lời của NH. Ta có thể thấy năm 2006 tỉ lệ này tăng nhanh nhất, đó là do tốc độ dư nợ 344% so với 2005 tăng nhanh hơn tốc độ tăng của nguồn vốn 316% so với 2005. Vì vậy NH cần xem xét lại cơ cấu nguồn vốn của mình trong thời gian tới.
Để giữ được tỉ lệ dư nợ/tổng nguồn vốn đó Ngân hàng đã rất tích cực trong tìm kiếm, lựa chọn khách hàng; thể hiện qua năng lực của cán bộ chính dụng từ chuyên môn đến đạo đức nghề nghiệp đã tạo được lịng tin nơi khách hàng (nhiệt tình, am hiểu luật liên quan, biết cách tiếp cận, thỏa thuận với khách hàng nhằm đạt được kết quả cao nhất như ký được nhiều hợp đồng, thuyết phục được khách hàng trả nợ đúng hạn…), cũng như chính sách ưu đãi đối với khách hàng cũ có uy tín, có mối quan hệ lâu dài với Ngân hàng (giảm lãi suất cho vay, đa dạng hóa các sản phẩm huy động với nhiều kỳ hạn, lãi suất phong phú…).
Tuy nhiên phải xét ở khía cạnh khác, VAB – CT cịn là một NH non trẻ, vị trí nằm trung tâm thành phố do đó có nhiều ngân hàng cạnh tranh, khả năng tiếp cận khách hàng có phần hạn chế, chính vì vậy để có được doanh số cho vay đạt chỉ tiêu của hội sở giao thì địi hỏi VAB – CT phải cố gắng nhiều hơn nữa.
4.2.5.3 Vịng quay vốn tín dụng
Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn của NH, phản ánh số vốn đầu tư được quay vòng nhanh hay chậm, chỉ số này càng lớn thì càng có lợi cho NH.
Qua bảng 13 trên ta thấy vịng quay vốn tín dụng của NH ln biến động, năm 2005 là 1,7 vòng, sang năm 2006 tiếp tục tăng lên đạt 2,8 vòng tăng 1,1 vòng so với năm 2005, và đến năm 2007 nó đã giảm xuống cịn 0,8 vịng. Vịng quay vốn ln luôn biến động qua các năm cũng nói lên số vốn đầu tư được quay vịng có khi nhanh có khi chậm, giá trị của vịng quay là khơng lớn, dưới 1 vòng trong năm và 2007.
Tuy nhiên chỉ số này tăng trong 2 năm liền 2005, 2006 do ngân hàng đã tăng cường cho vay ngắn hạn, chủ yếu bổ sung vốn lưu động cho các nhà máy chế biến, điều này chứng tỏ NH đã quan tâm nhiều hơn, linh hoạt hơn trong công tác cho vay; đồng thời biết kết hợp tác động bằng nhiều biện pháp hữu hiệu hơn với kiên trì, động viên, đơn đốc, tạo điều kiện cho khách hàng trả nợ, để từ đó nâng cao chất lượng thu nợ; và nguồn vốn của Ngân hàng cũng được quay vòng nhanh và hiệu quả hơn trong thời gian tới.
4.2.5.4 Hệ số thu nợ
Hệ số thu nợ phản ánh khả năng thu hồi nợ của ngân hàng đối với các khoản cho vay, hay khả năng trả nợ của khách hàng cho ngân hàng. Chỉ số này càng cao thì tiến trình thu nợ của NH đạt được hiệu quả cao và ngược lại.
Qua bảng 13 ta thấy tình hình thu nợ của Ngân hàng được cải thiện qua từng năm. Năm 2005 hệ số thu nợ của Ngân hàng chỉ là 46,5%, đây là một con số khá khiêm tốn, tuy nhiên không thể khẳng định NH chưa thực hiện tốt cơng tác thu hồi nợ, mà trái lại NH cịn thực hiện rất tốt.
Sang năm 2006 sau khi NH áp dụng chính sách gắn trách nhiệm của mỗi cán bộ tín dụng đối với từng khoản cho vay của mình, NH kết hợp với chính quyền địa phương thường xun đôn đốc và nhắc nhở khách hàng trong việc trả nợ cho ngân hàng… thì tình hình được cải thiện đáng kể, cụ thể như sau: năm 2006 hệ số thu nợ của ngân hàng tăng lên 71,9%. điển hình là năm 2006 khơng có nợ quá hạn tại Chi nhánh. Nhưng đến 2007 thì hệ số thu nợ giảm xuống cịn 46,7%. Nguyên nhân là do nhằm đảm bảo cân đối tình hình tài sản của VAB – CT, NH buộc phải duy trì tỷ lệ dư nợ nhất định, vì thế đã dẫn đến hệ số thu nợ thấp hơn so với năm 2007.
4.2.5.5 Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ
Để đánh giá Ngân hàng thì chỉ số nợ quá hạn trên tổng dư nợ là một chỉ tiêu quan trọng, nó phản ánh hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng một cách rõ rệt.
Xét trên tổng thể thì tỷ lệ NQH/tổng dư nợ của VAB – CT là một con số tương đối nhỏ 0,7% ở năm 2005, 0,0% năm 2006 và 0,2% năm 2007.
Nguyên nhân: vào năm 2005 hoạt động cho vay và thu nợ tại chi nhánh gặp nhiều khó khăn nhất định như: thứ nhất do sự cạnh tranh lãi suất giữa các NHTM trên cùng địa bàn ngày càng gay gắt, thứ hại: hiệu quả kinh doanh của một số doanh
do ngân hàng tại thời điểm này còn non trẻ,… Nếu như có nhiều ngun nhân tác động đến tình hình tín dụng của Ngân hàng, thì các lãnh đạo cùng với cán bộ tín dụng phải cùng nhau xem xét đâu là nguyên nhân chủ quan, đâu là nguyên nhân khách quan, nhằm hạn chế đến mức thấp nhất nợ quá hạn của Ngân hàng. Vì hầu hết là các khoản nợ thơng thường, của cán bộ công nhân viên nên không ảnh hưởng nhiều đến lợi nhuận của Ngân hàng.
Kết quả này cũng cho thấy khả năng kiểm soát chặt chẽ của cán bộ tín dụng, chính sách gia hạn nợ, thay đổi kỳ hạn cho khách hàng của Ngân hàng được thực hiện tốt, có hiệu quả cao…Đây là một dấu hiệu tốt, Ngân hàng cần tiếp tục phát huy.
4.3 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG DỊCH VỤ
Tạp chí Stephen Timewell đã đưa ra nhận định “Xu hướng ngày nay cho thấy, ngân hàng nào nắm bắt được cơ hội mở rộng việc cung cấp dịch vụ ngân hàng bán lẻ cho một số lượng khổng lồ dân cư đang “đói” các dịch vụ tài chính tại các nước có nền kinh tế mới nổi, sẽ trở thành những gã khổng lồ tồn cầu trong tương lai.” Đó cũng chính là lý do VAB nói chung, chi nhánh Cần Thơ nói riêng đã tiếp tục tăng cường, củng cố và mở rộng thêm nhiều loại hình DV mới như thẻ (ATM, thanh toán…), với chất lượng ngày càng cao – một trong những yếu tố quyết định sự sống còn của VAB – CT.
Bên cạnh đó ngân hàng vẫn duy trì và tiếp tục cải tiến sản phẩm dịch vụ truyền thống như Kinh doanh ngoại tệ-vàng, dịch vụ thanh toán, dịch vụ bảo lãnh…