Bộ dữ liệu vĩ mô
Dữ liệu vĩ mô trong bài nghiên cứu này là tăng trưởng GDP, tỷ lệ thất nghiệp và tỷ lệ lạm phát thuộc giai đoạn 2008-2017. Dữ liệu được thu thập từ tổng cục thống kê, ủy ban giám sát tài chính quốc giai, website chính thức của NHNN, WB, IMF. Khi so sánh dữ liệu từ các nguồn trên có một vài trường hợp khơng giống nhau có thể xuất phát từ cách tính khác nhau, cách lấy nguồn dữ liệu khác nhau. Ở đây tác giả thực hiện nghiên cứu tại NHTM tại Việt Nam nên tác giả thống nhất lấy dữ liệu từ tổng cục thống kê. Dữ liệu vĩ mơ được tính theo tỷ lệ phần trăm và đã được phân tích ở phần mơ tả biến
Bộ dữ liệu vi mô của NHTM
Dữ liệu vi mô gồm các yếu tố: Tỷ lệ ROE, tăng trưởng quy mơ ngân hàng, tăng trưởng tín dụng và tỷ lệ nợ xấu năm hiện hành và năm trước đó của 29 NHTM giai đoạn 2008-2017. Dữ liệu được thu thập từ báo cáo thường niên của các NHTM, báo cáo tài chính, báo cáo hội đồng cổ đơng. Tác giả trình bày cụ thể như sau:
- Dữ liệu tỷ lệ ROE: Tác giả tự tính theo cơng thức lấy “lợi nhuận sau thuế” chia cho “ tổng vốn chủ sở hữu”, sau đó đối chiếu với dữ liệu ROE của NHTM đã tính trong báo cáo thường niên
- Dữ liệu tăng trưởng quy mô: Tác giả thu thập chỉ tiêu tổng tài sản của NHTM giai đoạn 2006-2017 trong báo cáo tài chính của NHTM sau đó áp dụng cơng thức đã được trình bày trong phần mơ tả biến
- Dữ liệu tăng trưởng tín dụng: Tổng dư nợ tín dụng , tác giả thu thập trong chỉ tiêu “ cho vay khách hàng” khơng trừ đi phần “ dự phịng rủi ro cho vay khách hàng “ thuộc phần tài sản trong Báo cáo tài chính của NHTM giai đoạn 2006-2017
- Dữ liệu tỷ lệ nợ xấu năm hiện hành và năm trước đó: Tác giả tính tổng nợ xấu bằng ba chỉ tiêu “ Nợ dưới tiêu chuẩn”, “ Nợ nghi ngờ “ và “ Nợ có khả năng mất vốn “, tổng dư nợ tín dụng bằng chỉ tiêu “ cho vay khách hàng “, phần này thu thập trong phần Thuyết minh báo cáo tài chính thuộc báo cáo thường niên.
Bộ dữ liệu vi mơ khơng đầy đủ vì một số lý do như sau:
NHTM Bảo Việt, NHTM Tiên Phong và NHTM Liên Việt vì mới thành lập năm 2008 nên các dữ liệu của năm 2007,2008,2009 gần như khơng có. NHTM Bắc Á không công bố dữ liệu ở các năm 2008,2009,2010, Ngân hàng Đông Á vì trong thời gian khó khăn hoạt động nên 2015,2016.2017 khơng tìm thấy bất cứ báo cáo tài chính, thường niên nào của ngân hàng này.
Hệ thống NHTM Việt Nam tính đến 31/12/2017 là 35 NH bao gồm 04 NHTM thuộc khối nhà nước và 31 NHTM Cổ phần. Danh sách 352 NHTM được trình bày ở phần phụ lục. Tác giả chọn bộ dữ liệu 29 NHTM3 và 06 NHTM khơng được lựa chọn vì lý do sau:
- NHTHNN MTV dầu khí tồn cầu ( GP Bank), NHTNHH MTV Xây Dựng ( CB) và NHTNHH MTV Đại Dương(Ocean bank): đã được NHNN mua lại với giá 0 đồng vào tháng 12 năm 2015 và khơng tìm thấy số liệu và báo cáo của ngân hàng.
- Ngân hàng Việt Nam thương tín: Khơng tìm thấy dữ liệu.
- Đại chúng Việt Nam ( PV bank ): Mới được thành lập 01/10/2013 nên số liệu không đầy đủ.
- PG Bank: Trong tháng 8/2018 HDBank dự kiến sẽ hoàn tất việc sáp nhập, cũng như tiếp nhận tồn bộ tài sản, quyền và lợi ích hợp pháp của PGBank. Vì thế PG Bank khơng đưa vào dữ liệu.
Theo tác giả có một số NHTM đã sát nhập vào một NHTM khác thì sẽ khơng đưa vào dữ liệu
2 Danh sách 35 NHTM được trình bày trong Phụ lục
Như vậy bộ dữ liệu nghiên cứu 4 gồm có bộ dữ liệu vĩ mơ: Tăng trưởng GDP, tỷ lệ thất nghiệp, tỷ lệ lạm phát và bộ dữ liệu vi mô gồm: Tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ ROE, tăng trưởng quy mơ, tăng trưởng tín dụng của 29 NHTM Việt Nam giai đoạn 2008-2017