1.2. Lý luận về phát triển cho vay tiêu dùng tại các tổ chức tín dụng
1.2.2. Phát triển cho vay tiêu dùng tại các tổ chức tín dụng
1.2.2.1. Khái niệm phát triển cho vay tiêu dùng
Phát triển cho vay tiêu dùng là một khái niệm khá trừu tƣợng, tuỳ theo mục đích nghiên cứu và tuỳ theo những quan điểm khác nhau mà có những khái niệm khác nhau về phát triển cho vay tiêu dùng. Tuy nhiên, trong phạm vi nghiên cứu của đề tài, phát triển cho vay tiêu dùng tạm hiểu là phát triển cả về số lƣợng và chất lƣợng của các khoản cho vay tiêu dùng.
Phát triển cho vay tiêu dùng về số lƣợng: Mở rộng thị trƣờng cho vay, tăng số lƣợng khách hàng vay, tăng quy mô từng khoản vay, tăng doanh số cho vay,…
Phát triển cho vay tiêu dùng về chất lƣợng: Các khoản cho vay đƣợc khách hàng sử dụng hiệu quả, đúng mục đích, thơng qua đó các TCTD thu hồi đƣợc gốc và lãi, cịn khách hàng có thể trả đƣợc nợ, bù đắp chi phí và thoả mãn nhu cầu.
1.2.2.2. Các tiêu chí đánh giá mức độ phát triển cho vay tiêu dùng tại các TCTD
Việc đánh giá mức độ phát triển cho vay tiêu dùng của các TCTD là yếu tố chủ quan, bởi vì mức độ phát triển cho vay có thể tốt ở thời điểm phân tích nhƣng sau lại có thể xấu đi.
Chỉ tiêu định tính
- Uy tín của các TCTD là chỉ tiêu quan trọng, nó ảnh hƣởng đến hoạt động kinh doanh của các TCTD nói chung và hoạt động cho vay tiêu dùng nói riêng. Các TCTD tồn tại đƣợc chính là nhờ vào sự tin cậy của khách hàng.
- Tiêu chuẩn thỏa mãn nhu cầu khách hàng: thái độ tiếp đón lịch sự, chăm sóc khách hàng tốt, nhiệt tình tƣ vấn và có trách nhiệm cung cấp cho khách hàng những sản phẩm dịch vụ có chất lƣợng tốt nhất
- Thủ tục tuân theo đúng quy định, quy chế cho vay tiêu dùng của các TCTD đƣợc cán bộ tín dụng làm nhanh chóng chính xác, an tồn cũng góp phần làm tăng chất lƣợng khoản vay hoạt động phát triển cho vay tiêu dùng.
Chỉ tiêu định lƣợng
- Chỉ tiêu phản ánh dư nợ cho vay tiêu dùng
Dƣ nợ cho vay phản ánh số tiền mà khách hàng đang nợ các TCTD tại một thời điểm, nên chỉ tiêu này là một con số thời điểm. Căn cứ vào mức dƣ nợ và tỷ lệ tăng trƣởng dƣ nợ có thể cho ta biết tình hình phát triển hoạt động cho vay tiêu dùng.
Dƣ nợ CVTD = Dƣ nợ CVTD năm (t-1) + Doanh số CVTD năm(t) – Doanh số thu nợ CVTD năm(t)
Giá trị tăng/ giảm dƣ nợ = Dƣ nợ CVTD năm(t) – Dƣ nợ CVTD năm(t-1)
Tỷ lệ tăng trƣởng dƣ nợ (%) = x 100%
- Chỉ tiêu phản ánh cơ cấu dư nợ cho vay tiêu dùng theo thời hạn vay
Tỷ trọng dƣ nợ CVTD theo thời hạn (%) = x100% Chỉ tiêu này phản ánh kết cấu dƣ nợ CVTD chủ yếu tập trung vào loại hình ngắn hạn hay trung và dài hạn. Từ đó, các TCTD sẽ thấy cơ cấu theo thời hạn đã hợp lý với nguồn vốn của mình, nhu cầu của khách hàng vay hay chƣa.
- Chỉ tiêu phản ánh cơ cấu dư nợ cho vay tiêu dùng theo mục đích sử dụng vốn
Chỉ tiêu này phản ánh kết cấu dƣ nợ CVTD theo từng mục đích sử dụng vốn nhƣ: mua và sửa chữa nhà ở, mua phƣơng tiện, sửa chữa nhà ở theo dự án ADB 1900, vay tiêu dùng khác,..Từ đó, các TCTD sẽ thấy đƣợc phần lớn mục đích vay vốn của khách hàng là gì, cần làm gì để cân đối và phát triển cho vay theo mục đích phù hợp với nhu cầu của khách hàng
Tỷ trọng dƣ nợ CVTD theo mục đích sử dụng (%)
- Chỉ tiêu phản ánh thị phần dư nợ cho vay tiêu dùng
Địa bàn hoạt động của NHHTX - CN Hà Tây khá là rộng rãi khi chi nhánh có thể triển khai các hoạt động cho vay tới tất cả khách hàng thuộc địa phận 3 tỉnh là Hà Tây cũ, Hịa Bình và Sơn La. Đặc điểm dân cƣ ở các tỉnh trên phần lớn là các hộ gia đình nơng thơn, các cán bộ nhân viên các cơ quan nhà nƣớc,.. Vì vậy, phân tích thị phần dƣ nợ cho vay tiêu dùng tại địa bàn 3 tỉnh này sẽ cho thấy hiệu quả hoạt động cho vay tiêu dùng tại đâu đã đạt kết quả tốt, tại đâu kết quả chƣa tốt và cần phát triển nhƣ thế nào.
Tỷ trọng thị phần cho vay tiêu dùng (%) =
Bên cạnh đó, việc so sánh thị phần của ngân hàng HTX so với một số ngân hàng khác trên cùng địa bàn sẽ cho thấy đƣợc vị trí tƣơng quan của NHHTX ở đâu, ngân hàng cần phải làm gì để phát triển hơn nữa
- Chỉ tiêu phản ánh dư nợ cho vay tiêu dùng theo các kênh phân phối
Đối với hoạt động cho vay tiêu dùng thì các TCTD cũng đã phát triển đƣợc hai kênh phân phối: kênh phân phối truyền thống và kênh phân phối hiện đại.
Kênh phân phối truyền thống: Khách hàng sẽ đến trực tiếp hệ thống chi nhánh và các phòng giao dịch để thực hiện các hoạt động vay tiêu dùng.
Kênh phân phối hiện đại: cấp hạn mức thấu chi cho các thẻ ATM cá nhân khi đáp ứng đủ điều kiện của các TCTD và cho vay qua thẻ tín dụng.
- Chỉ tiêu tỷ lệ dư nợ cho vay tiêu dùng có tài sản bảo đảm
Tỷ lệ dƣ nợ có tài sản bảo đảm (%) = x100%
Cho vay tiêu dùng tại các TCTD thƣờng có khá nhiều khoản vay đƣợc đảm bảo bằng tín chấp. Tại NHHTX có sản phẩm cho vay cán bộ nhân viên tại các cơ quan bằng cách chi nhánh sẽ ký hợp đồng liên kết với đơn vị công tác, và dựa trên thu nhập của khách hàng để thực hiện cho vay.
Tỷ lệ dƣ nợ cho vay tiêu dùng có tài sản bảo đảm càng cao thì khả năng rủi ro của các TCTD cũng giảm đi, bởi vì trong trƣờng hợp xấu nhất khi khách hàng
không đủ khả năng thanh tốn thì các TCTD có thể dựa vào tài sản bảo đảm để thu hồi nợ.
- Tỷ lệ sử dụng vốn sai mục đích
Tỷ lệ sử dụng vốn sai mục đích (%) = x100%
Có nhiều trƣờng hợp khách hàng sử dụng số tiền vay tiêu dùng vào mục đích khác. Chỉ tiêu này cho chúng ta biết đƣợc khoản cho vay tiêu dùng mà các TCTD đã cung cấp cho khách hàng bị sử dụng sai mục đích chiếm tỷ lệ là bao nhiêu trong dƣ nợ cho vay tiêu dùng. Từ đó, chúng ta thấy đƣợc khả năng quản lý của các TCTD đối với khoản cho vay. Tuy nhiên trong thực tế để kiểm soát và phát hiện ra những khoản cho vay tiêu dùng khơng đúng mục đích sử dụng khơng phải là điều dễ dàng vì số lƣợng khách hàng thì nhiều mà số lƣợng cán bộ tín dụng lại có hạn.
- Chỉ tiêu nợ quá hạn cho vay tiêu dùng
Tỷ lệ nợ quá hạn CVTD (%) = x 100%
Chỉ tiêu này cho thấy tình hình nợ quá hạn tại các TCTD, đồng thời phản ánh khả năng quản lý tín dụng của các TCTD trong khâu cho vay, đơn đốc thu hồi nợ của ngân hàng đối với các khoản vay. Đây là chỉ tiêu đƣợc dùng để đánh giá chất lƣợng cho vay tiêu dùng cũng nhƣ rủi ro cho vay tiêu dùng.
Tỷ lệ nợ quá hạn càng cao thể hiện chất lƣợng cho vay càng kém, và ngƣợc lại.
- Chỉ tiêu nợ xấu trong cho vay tiêu dùng
Tỷ lệ nợ xấu CVTD (%) = x 100%
Bên cạnh chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn, ngƣời ta còn dùng chỉ tiêu tỷ lện nợ xấu để phân tích thực chất tình hình chất lƣợng tín dụng tại các TCTD, Tổng nợ xấu bao gồm nợ quá hạn, nợ khoanh, nợ quá hạn chuyển về nợ trong hạn, chính vì vậy chỉ tiêu này cho thấy thực chất tình hình chất lƣợng tín dụng, đồng thời phản ánh khả năng quản lý tín dụng của các TCTD trong khâu cho vay, đôn đốc thu hồi nợ vay.
Tỷ lệ nợ xấu càng cao thể hiện chất lƣợng tín dụng của các TCTD càng kém, và ngƣợc lại.
- Tỷ lệ thu lãi từ hoạt động cho vay tiêu dùng
Tỷ lệ thu lãi CVTD (%) = x100%
Chỉ tiêu này phản ánh mức thu nhập mà CVTD đem lại cho các TCTD so với các khoản cho vay khác. Điều này cũng đánh giá đƣợc mức hấp dẫn của CVTD so với các loại vay khác. Ngồi ra, tỷ lệ này cịn giúp các TCTD xây đựng định hƣớng phát triển hoạt động cho vay tiêu dùng.