1.2. Cơ sở lý luận
1.2.4. Các ch tiêu ánh giá năng lực cạnh tranh trong tín dụng DNN
NHTM
Trên thế giới, lĩnh vực ngân hàng chƣa có một phƣơng pháp luận chung để đánh giá năng lực cạnh tranh của các ngân hàng đƣợc kiểm nghiệm và chứng minh. Trong khi đó, đánh giá năng lực cạnh tranh là một việc làm cần thiết để đánh giá hiệu quả hoạt động của ngân hàng, đồng thời phát hiện các vấn đề cần giải quyết, kịp thời đƣa ra các chính sách thích hợp để đảm bảo thành cơng trong kinh doanh.
Do đó, để đánh giá năng lực cạnh tranh của ngân hàng thƣơng mại, cần sử dụng một hệ thống bao gồm các chỉ tiêu định lƣợng và định tính theo các nhóm sau:
(1) Nhóm chỉ tiêu về năng lực tài chính của ngân hàng
- Quy mơ vốn điều lệ: vốn đóng góp của các thành viên, cổ đơng và đƣợc
ghi vào điều lệ ngân hàng,
- Quy mô vốn chủ sở hữu: nguồn vốn riêng của ngân hàng do các chủ sở
hữu ngân hàng đóng góp ban đầu và đƣợc bổ sung trong q trình kinh doanh,
- Tổng tài sản: tổng các khoản mục tài sản hình thành từ quá trình sử dụng vốn, phản ánh quy mô hoạt động của ngân hàng, bao gồm: ngân quỹ, chứng khốn, tín dụng, tài sản ủy thác, hùn vốn, tài sản cố định, các tài sản ngoại bảng khác,
+Lợi nhuận sau thuế = (Thu từ lãi – Chi trả lãi) + (Thu khác – Chi khác)
– Thuế thu nhập
+Lợi nhuận ròng trên tài sản (ROA) = Lợi nhuận sau thuế/ Tổng tài sản + Lợi nhuận ròng trên vốn chủ sở hữu (ROE) = Lợi nhuận sau thuế/Vốn chủ sở hữu
- Các chỉ tiêu phản ánh khả năng phòng ngừa chống đỡ rủi ro:
+Hệ số an toàn vốn (CAR) = (vốn cấp I + vốn cấp II)/Tài sản có rủi ro (1.4)
+Tỷ lệ nợ xấu = nợ xấu/ Tổng dƣ nợ
(2) Nhóm chỉ tiêu về năng lực hoạt động của ngân hàng
- Doanh số các sản phẩm (huy động, tín dụng, thanh tốn quốc tế, kinh doanh ngoại tệ, thẻ,…),
- Thị phần của các sản phẩm (huy động, tín dụng, thanh tốn quốc tế, kinh doanh ngoại tệ, thẻ,…),
- Danh mục sản phẩm phản ánh sự đa dạng và khả năng phát triển sản phẩm,
- Chất lƣợng, giá cả sản phẩm.
Trong lĩnh vực ngân hàng, các ngân hàng thƣờng sử dụng nhiều cơng cụ cạnh tranh khác nhau .Trong đó giá cả, số lƣợng sản phẩm, số lƣợng điểm giao dịch, thời gian cung ứng sản phẩm dịch vụ là các chỉ tiêu định lƣợng, các chỉ tiêu cịn lại là chỉ tiêu định tính.
Bảng 1.3. Tiêu chí cấu thành năng lực cạnh tranh trong tín dụng của STT CHỈ TIÊU 1 Giá cả 2 Năng lực cơng nghệ 3 Sản phẩm, dịch vụ 4 Quản và nhân sự Mạng 5 phân phối 6 Nhận hiệu