. Môi trường kinh tế
1.3.2. CÁC NHÂN TỐ CHỦ QUAN
1.3.2.1. Độ i ngũ n h ân lực
Hoạt động thẩm định giá tài sản bảo đảm là một hoạt động tài chính hiện đại, nó địi hỏi một lượng chất xám cao. Vi thế, yếu tố con người là yếu tố nội sinh quan trọng hàng đầu ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động này.
Các cán bộ định giá hay cán bộ thẩm định trong ngân hàng cần phải có một nền tảng kiến thức chung về tài chính ngân hàng, bên cạnh đó địi hỏi một kiến thức chuyên sâu về lĩnh vực thẩm định giá để có thể nắm vững quy trình cũng như lựa chọn phưong pháp định giá phù họp với từng loại tài sản.
Họ cịn cần có kinh nghiệm làm việc. Chính nhờ kinh nghiệm làm việc mà người định giá có thể nhận diện các yếu tố thay đổi ảnh hưởng đến giá trị của tài sản cũng như có được những dự báo, phân tích về giá trị tài sản trong tương lai để kết quả định giá phản ánh đúng nhất giá trị của tài sản.
Bên cạnh kiến thức chuyên môn và kinh nghiệm làm việc, các cán bộ định giá C ịn cần có đạo đức nghề nghiệp . Cơng tác thẩm định C ó ý nghĩa quan trọng với Ng ân
hàng. Neu những người thực hiện khâu này khơng có bản lĩnh vững vàng và đạo đức nghề nghiệp chuẩn mực thì rủi ro mà ngân hàng phải gánh chịu là rất lớn.
1.3.2.2. Qu an điểm củ a Ban lãn h đạo ngân h àng về h O ạt động th ẩm địn h giá tàisản sản
bảo đảm
Ở mỗi ng ân hàng, C ách thức tổ chức và quy trình định giá T S B Đ lại khác nhau,
phù họp với từng điều kiện cụ thể của các ngân hàng tại từng thời điểm. Như trước đây, khi hoạt động thẩm định giá tài sản bảo đảm không được chú trọng, công việc này thuộc về các cán bộ tín dụng mà ngân hàng khơng có quy định nào cụ thể, chi tiết hướng dẫn thực hiện. Nhung khi nhận thức được tầm quan trọng của hoạt động này, các ngân hàng đã ban hành các quy định cụ thể, nêu rõ cách thức tổ chức cũng như quy trình, phương pháp thẩm định giá tài sản bảo đảm nhằm giúp các cán bộ thẩm định tiến hành công việc chuẩn mực và chính xác hơn.
1.3.2.3. Hệ th ống th ô ng tin P h ụ c vụ công tác th ẩm địn h giá
Quy trình thẩm định giá tài sản ln bao gồm bước tìm kiếm và xử lý thông tin về tài S ản . Khoi lượng thông tin này là rất lớn . Vì vậy nhằm giảm thiểu thời gian, hỗ trợ các cán bộ định giá hoàn thành cơng việc của mình trong thời gian ngắn nhất, chi phí nhỏ nhất thì nguồn thơng tin phải thật đa dạng, chính xác và cập nhật. De làm được điều này thì từng ngân hàng phải tự xây dựng một nguồn thông tin nội bộ từ các thông tin do khách hàng cung cấp cũng như các nguồn chính thống như thơng tin về ngành, về thị trường do các bộ hay các hiệp hội nghề nghiệp công bố.
KẾ T L UÁN CHƯƠNG 1
Trong chưong 1 , khóa luận đã nêu đuợc c ác vấn đề C ơ bản của ho ạt động cho vay tại các ngân hàng thuong mại và vai trò của việc đảm bảo an toàn bằng tài sản trong hoạt động này; đồng thời, hệ thống hóa các nội dung cơ bản của hoạt động thẩm định giá tài sản và các nội dung chính trong hoạt động thẩm định giá tài sản bảo đảm là bất động sản. Bên cạnh đó, chuơng 1 cịn chỉ ra các nhân tố chủ quan và khách quan ảnh huởng đến hoạt động kể trên.
Những lý luận cơ bản trên đây giúp ta có cách nhìn khái quát về những vấn đề được nghi ên cứu cụ th ể b ang thực tiễn tr ong chương 2.
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG THẢ M ĐỊNH GIÁ TÀI SẢN BẢ O Đ Ả M
TẠI S Ở GIAO DỊC H NHHO & PT N T VI Ệ T NAM
2.1. TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA SỞ GIAO DỊCH NHHO &PTNT VIỆT NAM
2.1.1. Lịch sử hình thành và quá trình phát triển
2.1.1.1. Lịch sử h ìn h th àn h và P h át triển ch U ng củ a Agrib an k
Thành lập ngày 26/3/1988, hoạt động theo Luật các To chức Tín dụng Việt Nam, đen nay, Ngân hàng Nơng nghi ệp và Phát tri en Nông thôn Vi ệt Nam - Agribank u gi vai trò ch o và ch l c trong phát tri n kinh
t Vi c bi p, nông dân, nông thôn.
Agribank là Ngân hàng l n nh t Vi t Nam c v v n, tài s nhân viên, mạng lưới ho ạt động và số lượng khách hàng . Tính đen 31/10/2013, vị the d ẫn đầu của Agribank vẫn được khẳng định với trên nhi ều phương di ện:
• TOng tài sản: trên 671.846 tỷ đồng. • TOng nguồn vốn: trên 593.648 tỷ đồng.
• V ng.
• TOng dư nợ: trên 523.088 tỷ đồng.
• M i ho phịng giao d ch trên tồn qu
Chi nhánh Campuchia.
• Nhân s , nhân viên.
Với vai trò trụ cột đối với nền kinh te đất nước, chủ đạo chủ lực trên thị trường
tài chính nơngnghi p,nơng thôn, Agribank chú tr ng
r ng kh p xung các huy n, xã nh m t u ki n cho khách hàng m i vùng, mi n
c d c ti p c n ngu n v n ngân hàng. Hin nay, Agribank
có s o v i trên hàng tri u h s n xu t và hàng ch c nghìn
doanh nghi p. M ng kh p góp ph n t o nên th m t tr i
c a Agribank trong vi c nâng cao s c c n h i nh
nhi u thách th c.
Nh ng m i yêu c u thanh toán xu t, nh p kh u c a khách hàng trong
c, Agribank luôn chú tr ng m r ng quan h i lý trong khu
vực và quố c te. Hiện nay, Agribank có quan hệ ngân hàng đại lý với 1.043 ngân hàng
t i 92 qu c gia và vùng lãnh th n hành ký k t th a thu n v i Ngân
hàng Phongsavanh (Lào), Ngân hàng ACLEDA (Campuchia), Ngân hàng Nông nghi p Trung Qu c (ABC), Ngân hàng Trung Qu c (BOC), Ngân hàng Ki n thi t
thanh tốn biên mậu, đem lại nhiều ích lọi cho đơng đảo khách hàng cũng nhu C ác b ên
tham gia.
L à ng ân hàng thuong mại hàng đầu trong hệ thống ngân hàng Việt Nam, cùng với g ần 2.300 chi nhánh và phòng giao dị ch trong nuớc và Chi nh ánh nuớc ng o ài tại
Campuchia, Agribank hi n có ng Cơng ty Vàng Agribank
(AJC) - CTCP, Công ty TNHH một thành viên Dịch vụ Ngân hàng Nông nghi ệp Việt Nam (ABSC), Công ty C ph n ch ng khốn Ngân hàng Nơng nghi p(Agriseco),
Công ty TNHH m t thành viên Vàng b Chí Minh - Ngân hàng Nơng
nghi p Vi t Nam (VJC), Công ty C ph n B o hi m Ngân hàng Nông nghi p (ABIC), Cơng ty cho th Tài chính I (ALC I), Cơng ty cho th Tài chính II (ALC II), Cơng ty
TNHH m n H i Phịng, Cơng ty qu n lý
n và khai thác tài s n Agribank.
2.1.1.2. Lịch sử hình thành và phát triển của Sở giao dịch NHHo&PTNTVN
S NHHo&PTNT
chức lại Sở kinh doanh hối đoái NHNo&PTNT Việt Nam theo Quyết định SO 23 5/QĐ/HĐ Q T - O 2 ng ày 1 6/ O5/ 1 999 củ a Chủ tị ch HĐ Q T Ng ân h àng nhằm
thực hi ện
một SO chức năng theo ủy quyền của Tong giám đốc, đồng thời kinh doanh trục tiếp trên địa bàn Hà Nội. Trong nhiều năm liền, Sở giao dịch Agribank ln hồn thành tốt các nhiệm vụ đuợc giao, hoạt động kinh doanh liên tục tăng truởng ổn định, an toàn và hiệu quả.
Tên g ọi đ ầy đủ : Sở gia O dị ch Ngân hàng Nông ngh iệp và phát tri en nông
thôn Vi ệt Nam.
Với vai trò là cơ quan đầu mối thục hiện các nghiệp vụ theo ủy quyền của NHNo&PTNT Việt Nam và kinh doanh trục tiếp nhu một chi nhánh của ngân hàng trên địa bàn thành phố Hà Nội, hơn 10 năm qua, Sở Giao dịch đã không ngừng củng CO tổ chức, hiện đại hóa cơng nghệ thơng tin và đổi mới chuẩn hóa các khâu nghiệp vụ ngân hàng theo chuẩn mục quốc tế, đạt đuợc những kết quả đáng ghi nhận.
Nhận định đuợc XU huớng phát triển của nền kinh tế thị truờng cũng nhu sụ phát triển nhanh chóng của hệ thống ngân hàng thuơng mại, Sở giao dịch đã không ngừng củng CO tổ chức, đổi mới công tác điều hành, bồi duỡng cán bộ, hiện đại hóa c ơng nghệ và dịch vụ để nâng c ao sức c ạnh tranh trên thị truờng . Từ chỗ chỉ c ó 6 phịng nghiệp vụ với 43 cán bộ, nhân viên, đến nay con SO đó đã lên tới 11 phịng nghi ệp vụ với g ần 3 O O c án b ộ nhân viên.
2.1.2. Co’ cấu t ổ chức Sở gi ao d ị ch NHNo& PTNTVN
Sở giao dịch NHNo&PTNTVN Việt Nam hoạt động theo mơ hình tổ chức chun mơn hóa. Đứng đầu sở giao dịch là Ban giám đốc, trục tiếp nhận nhiệm vụ từ Ban giám đốc là 11 phòng nghiệp vụ. Việc phân chia các phòng ban này căn cứ vào
S T T
Chỉ ti êu Năm
2011 Năm2012 Năm2013 Chênh 1 ệchgiữa 2011 va 2012 Chênh 1 ệch giữa 2012 va 2013 Sô tuyệt đối Sô tương đối Sô tu t đối Sô t ơ đối Tong du nợ cho vay 6,658 5,175 5,040 (1,483) -22% (135) -3%
ɪ Phâ n tích d ư nợ theo đ ồ ng ti ền cho vay
ɪ Du nợ nội tệ 3,667 2,818 2,802 (849) -23% (16) -1%
2 Du nợ ngoạitệ____________ 143,500 113,160 106,000 (30,340) -21% (7,160) -6%
ɪ Phâ n tích d ư nợ theo thời gi a n cho vay
1 Du nọ ngắnhạn__________ 1,913 1,097 1,562 (816) -43% 465 42%
2 Du nợ trung,dài hạn_______ 4,745 3,980 3,478 (765) -16% (502) -13%
chức năng , nhiệm vụ của mỗi phịng b an, đảm b ảo sư chun mơn hó a trong hoạt động, thực hiện các nhiệm vụ được giao một cách hiệu quả và chuyên nghiệp.
Biểu đồ 1: Cơ C ẩu tổ C h ức Sở giao dịch NHNo & PTNTVN
Hiện tại, chức năng thẩm định TSBD thuộc về Phịng Tín dụng. Cụ thể hon, chức năng và nhiệm vụ của Phịng Tín dụng bao g Ồm c ác nội dung chính s au đây :
1. Đ ầu mO i thực hi ện c ác dự án đồng t ài trợ và c á c dự án ủy th ác đầu tư c ủ a Agribank khi được Tong giám đốc giao bằng văn bản.
2. Đ ầu mOi tham mưu đ ề xu ất với Gi ám đO c xây dựng chi en lược khác h hàng tín
dụng, phân loại khách hàng và đề xuất các chính sách UU đãi đối với từng loại khách hàng nhằm mở rộng theo hướng đầu tư tín dụng khép kín: sản xuất, chế biến, tiêu thụ, xuất khẩu và gắn tín dụng sản xuất, lưu thơng và tiêu dùng.
3. T rực ti ep thực hi ện nghi ệp vụ tín dụng th e o ph ạm vi đư ợc phân c ô ng the o đúng
quy định của Pháp luật và quy trình tín dụng (tiếp thị, tìm kiếm khách hàng, dự án, giới thiệu sản phẩm, phân tích thơng tin; nhận hồ sơ xem xét quyết định cho vay the o phân c ấp ủy quyền ho ặc trình c ấp c ó thẩm quyền quyet định cho vay, bảo lãnh; quản lý giải ngân, quản lý kiểm tra sử dụng các khoản vay, theo dõi thu đủ nợ, thu đủ lãi, đen khi tất to án họp đồng tín dụng đOi với mỗi khách hàng.
4. T hẩm định , tái th ẩm định đO i với c ác kh o ản ch o vay, b ả o l ãnh the o quy định
của Agribank, the o yêu c ầu của Giám đO c và vươt quyền phán quyet của Giám đốc (bao gồm thẩm định hồ sơ ban đầu, thẩm định tài sản bảo đảm, cơ cấu lại thời hạn của khoản vay và bảo lãnh), hoàn thiện hồ sơ trình Agribank phê duyệt.
5. Qu ản lý hồ S ơ thẩm định th e O quy định : tổng họp , phân tí ch, qu ản lý thơng tin,
và lập báo cáo thẩm định theo quy định.
2.1.3. Ti nh hì nh hoạt đ ộng C ho v a y của sở gi ao d ị ch NHNo& PTNT Vi ệt N a m
Năm 2 0 1 3 , nền kinh te nuớc ta tiếp tục đối mặt nhiều khó khăn, thách thức. Suy thối kinh tế trong và ng ồi nuớc vẫn tiếp tục diễn ra và chua c ó dấu hiệu phục hồi đặc bi ệt là ngành kinh doanh vận tải bi en, xây dựng. GDP năm 20 1 3 tăng 5,42 % S O với năm 2 0 1 2 (thấp hơn chỉ tiêu 5,5%). Bội chi ngân sách ở mức cao, b ang 5,3% GDP. Thị truờng chứng khoán ảm đảm, thị truờng bất động sản đóng băng ảnh huởng rất lớn
. H th ng ngân hàng ln
trong tình tr th a v n và lãi su t liên ngân hàng xu ng m c r t th p (t 3- 5%/năm).
Trong bối cảnh kinh tế đó hoạt động của SGD nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng cũng chịu nhiều ảnh huởng, tốc độ tăng truởng tín dụng thấp và kém tính ổn định, bền vững, tiềm ẩn nhiều nguy cơ rủi ro cao.
Truớc tình hình kinh tế khó khăn kéo dài, các doanh nghiệp bị ảnh huởng nặng nề do lãi suất vay giai đoạn truớc đó quá cao, thị truờng đầu ra bị thu hẹp, tình trạng chiếm dụng vốn lẫn nhau, nợ đọng ngày càng nhiều nên SGD đã xác định tập trung chủ yếu vào việc nâng cao chất luọng tín dụng, việc cho vay mới phải đảm bảo an
t th c hi t
5.040 tỷ đồng, giảm 135 tỷ đồng (-3%) so với đầu năm, đạt 9 1 , 2 % kế ho ạch năm 20 1 3 c giao.
Năm 2011 2012 2013 Chỉ ti êu Dư nợ (tỷ đồng) Tỷ trọng/ Tong dư nợ Dư nợ (tỷ đ ) Tỷ trọng/ T nợ Dư nợ (tỷ đ ) Tỷ trọng/ T nợ Dư nợ có TSBD 4,452 66.87% 3,901 75.38% 4,386 87.02%
Bảng phân tích trên càng cho thấy rõ sự ảnh hưởng của nền kinh tế đến hoạt động cho vay của SGD thông qua mức giảm liên tục qua 2 năm, tổng dư nợ năm 2012 giảm SO với năm 2011 là 1483 tỷ đồng (giảm 22%) tới năm 2013 giảm 135 tỷ đồng (gi ảm 3%).
Dư nợ cho vay b ang C ả hai đồng tiền đều gi ảm b ởi lẽ từ đầu năm đen nay Ban giám đốc và phòng nghi ệp vụ phải tập trung nhiều thời gian cho vi ệ c phục vụ công tác thanh ki ể m tra t ại SGD và công tác xử lý, thu h ồ i n ợ tồn đ ọng nên vi ệ c m ở rộng tăng
trưởng tín dụng cịn hạn ch e. B ên C ạnh đó, lự C lượng cán bộ tín dụng của Sở giao dịch
còn tr u kinh nghi n cơng tác tín d c
giao. Cơng tác phân tích th ng và d báo r i ro th c hi n, ch ng
chưa C ao . C ông tác ti ep thị, tìm kiem khách hàng mới cịn thụ động . D o trong vài năm g ần đây C ác doanh nghiệp giải thể và phá s ản hàng lo ạt, hàng tồn kho không tiêu thụ được, công nợ tồn đọng khó thu hồi táC động đen tâm lý cho vay, mở rộng tín dụng do nguyên nhân lo s r i ro.
Neu xét về thời hạn cho vay, dư nợ cho vay ngắn hạn năm 2013 lại đổi chiều SO với cùng kỳ năm trước trong khi dư nợ cho vay trung và dài hạn tiếp tục XU hướng giảm. Nguyên nhân là do các doanh nghiệp thu nhỏ hoặc giữ nguyên quy mơ sản xuất để tránh rủi ro vì thế mà hoạt động vay vốn của các doanh nghiệp chủ yếu phục vụ cho von Imi động và các hoạt động sản xuất kinh doanh thơng thường khơng có sự đầu tư mở rộng định hướng Cho dài hạn . Thêm vào đó, trưỚC đây S GD làm đầu mố i cho vay m ột s ố dự án lớn của các T ập đo àn, T ổng công ty nên tỷ l ệ dư nợ cho vay trung dài
h n chi m t tr ng l n trên t án trung, dài h n ch y u
thu n liên t c gi m so v lãi t ng l n khó có kh
thu h i t p trung ch y u các doanh nghi p kinh doanh v n t i bi n và m t s khách hàng n x u.
2.1.3.1. D ư n ợ ch O vay có b ảo đảm b ang tái sản
Việc cho vay tại Sở giao dịch Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nơng thơn Việt Nam chủ yếu dựa trên tính khả thi của phương án vay vốn, khả năng tài chính của khách hàng vay...Theo đó, việc cho vay có tài sản bảo đảm chỉ là một trong những biện pháp nhằm bảo đảm khả năng trả nợ, giảm rủi ro cho ngân hàng. Tuy nhiên, trong n
đã chú trọng hon đến cho vay có tài sản bảo đảm. Dư nợ cho vay có TSBD liên tục tăng qua các năm, cụ thể là:
TSBD
Tong dư nợ cho vay 6,658 100.00% 5,175 100.00% 5,040 100.00% Năm 2011 2012 2013 Chỉ ti êu Dư nợ (tỷ đ ) T trọ T nợ Dư nợ (tỷ đ ) Tỷ trọng/ T nợ Dư nợ (tỷ đ ) Tỷ trọng/ T nợ Tổng dư nợ có TSBD 4,452 100.0% 3,901 100.0% 4,386 100.0% The chấp 4,051 91.0% 3,593 92.1% 4,079 93.0% Cam CO ^401 9.0% ^308 7.9% ^307 7.0%
(Nguồn: Phòng Tin dụng Sở giao dịch NHNo&PTNTVN)
Tỷ trọng cho vay có đảm bảo bằng tài sản của SGD có XU hướng tăng dần, từ 66,87% năm 2011 đã tăng lên đến 87,02% năm 2013. Chỉ tiêu này chứng tỏ chính sách