CHƢƠNG II : PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU VÀ THIẾT KẾ LUẬN VĂN
3.1. Giới thiệu về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam
Chi nhánh Thủ đơ
3.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển
Ngày 29/02/2008 Hội đồng quản trị NHNo&PTNT Việt Nam có quyết định số 146/QĐ/HĐQT-TCCB điều chỉnh Chi nhánh NHNo&PTNT Bùi Thị Xuân (tiền thân của Chi nhánh NHNo&PTNT Thủ Đô) phụ thuộc Chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội về phụ thuộc NHNo&PTNT Việt Nam. Đây là dấu mốc thời gian quan trọng, đánh dấu sự ra đời của Chi nhánh NHNo&PTNT Thủ Đô.
Ngày 25/11/2008 căn cứ quyết định số 1445/QĐ/HĐQT-TCCB của Chủ tịch Hội đồng quản trị NHNo&PTNT Việt Nam, Chi nhánh NHNo&PTNT Bùi Thị Xn chính thức đổi tên thành Chi nhánh NHNo&PTNT Thủ Đơ, thay đổi địa điểm từ số 40 Bùi Thị Xuân sang địa điểm mới là số 91 Phố Huế, phƣờng Ngơ Thì Nhậm, quận Hai Bà Trƣng, thành phố Hà Nội. Bắt đầu từ đây Chi nhánh NHNo&PTNT Thủ Đô thực sự đi vào hoạt động với một cái tên mới, phủ màu sắc của riêng mình, mang tầm vóc của một chi nhánh cấp I độc lập
3.1.2. Mơ hình tổ chức hoạt động
Qua hơn 8 năm phát triển, chi nhánh đã dần kiện tồn bộ máy tổ chức của mình với đầy đủ các phịng ban. Đến thời điểm 31/12/2016, Agribank Thủ đơ có
5 Phịng nghiệp vụ chun mơn tại trụ sở chính và 04 Phịng giao dịch. Tổng số điểm giao dịch của chi nhánh là 10 điểm, trong đó có 05 điểm giao dịch trực tiếp và
5 điểm giao dịch qua máy ATM.
Tính đến 31/12/2016 tồn Chi nhánh có 120 lao động, trong đó:
+Nam: 40 ngƣời chiếm 33%
+Nữ: 80 ngƣời chiếm 67%
• Về trình độ chun mơn nghiệp vụ:
+Trình độ trên Đại học: 20 cán bộ ( Thạc sỹ).
+Trình độ Đại học: 100 cán bộ.
• Về ngoại ngữ:
+10 ngƣời có trình độ Đại học.
+60 ngƣời có trình độ C.
+30 ngƣời có trình độ B.
• Về tin học: 100% cán bộ tác nghiệp đã có trình độ tin học cơ bản
• Về đào tạo: Chi nhánh đã tổ chức và vận động toàn bộ CBNV thƣờng xuyên học tập nâng cao trình độ nghiệp vụ bằng mọi hình thức và khả năng có thể nhƣ: Học các lớp do Trung tâm đào tạo Agribank triệu tập, do Chi nhánh đứng ra thuê các giảng viên từ các trƣờng kinh tế hàng đầu về giảng dạy.
Hiện nay cả Chi nhánh có tổng cộng 35 Cán bộ tín dụng (CBTD) chiếm tỷ lệ 26% tổng số Cán bộ toàn Chi nhánh, tổng số CBTD nữ là 16 chiếm tỷ lệ 46% tổng số CBTD. Điều này cho thấy cơ cấu CBTD tại Chi nhánh chƣa thực sự phù hợp, cịn nhiều bất cập trong cơng tác bố trí nhân sự tại Chi nhánh.
Hình 3.1. Mơ hình tổ chức của chi nhánh.
54
Comment [U7]: Nên vẽ
3.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh tại NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Thủ Đô từ năm 2014 - 2016. Thủ Đô từ năm 2014 - 2016.
Sau 8 năm hoạt động Chi nhánh NHNo&PTNT Thủ Đô đã trƣởng thành và đạt đƣợc một số thành tựu quan trọng, điều này thể hiện ở năng lực tài chính và tình hình hoạt động kinh doanh qua các số liệu trong bảng 3.1.
Bảng 3.1. Kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank Thủ Đô.
Đơn vị: Tỷ đồng
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của Chi nhánh NHNo&PTNT Thủ Đô từ 2014 - 2016)
Agribank Thủ Đơ là đơn vị kinh doanh có lãi, kết quả kinh doanh ln đủ bù đắp các khoản chi phí phát sinh và trích lập quỹ khi cần thiết. Năm 2014 là 69,3 tỷ đồng, năm 2015 là 93,4 tỷ đồng, tăng 24,1 tỷ đồng (34,7%) so với năm 2014; năm 2016 là 135,5 tỷ đồng, tăng 42,1 tỷ đồng (45,1%) so với năm 2015. Đây là những kết quả rất tốt trong tình hình kinh tế khó khăn những năm vừa qua, điều này chứng tỏ Chi nhánh đã rất cố gắng, nhanh nhạy, linh hoạt trong việc điều hành lãi suất, thu hút nguồn vốn, tận dụng đƣợc các cơ hội trong kinh doanh trƣớc những biến động khó lƣờng của thị trƣờng.
3.1.3.1. Tổng tài sản. Hình 3.2: Tăng trƣởng tổng tài sản (2014 - 2016) Đơn vị: Tỷ đồng 7,000 6,000 5,000 4,000 3,000 2,000 1,000 0
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của Chi nhánh NHNo&PTNT Thủ Đô từ 2014 - 2016)
Tổng tài sản của Agribank Thủ Đô tăng liên tục qua các năm, từ 2.769 tỷ đồng năm 2014 tổng tài sản của Chi nhánh đến cuối năm 2016 đã đạt 6.180 tỷ đồng, tăng gấp 2,2 lần so với năm 2014.
3.1.3.2. Huy động vốn.
Huy động vốn của Chi nhánh liên tục tăng qua các năm, góp phần xây mở rộng và nâng cao khả năng tín dụng của Chi nhánh trong thời gian tới.
Hình 3.3: Tăng trƣởng huy động vốn Đơn vị: Tỷ đồng 4,000 3,589 3,000 2,347 2,000 1,000 0 1,453 2014 2015 2016 Huy động vốn 56
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của Chi nhánh NHNo&PTNT Thủ Đô từ 2014 - 2016)
Qua biểu đồ ta có thể thấy huy động vốn tăng liên tục qua các năm, đặc biệt là năm 2016 đã có sự tăng đột biến so với ba năm trƣớc đó đạt 3.589 tỷ đồng. Huy động khách hàng tăng chủ yếu đến từ tăng trƣởng của lƣợng tiền gửi bằng VNĐ. Tỷ trọng tiền gửi bằng VNĐ có xu hƣớng tăng nhanh trong những năm qua và chiếm khoảng hơn 96% tổng lƣợng tiền gửi của khách hàng vào cuối năm 2016, trong khi đó lƣợng tiền gửi bằng ngoại tệ hầu nhƣ ổn định qua các năm.
3.1.3.3. Hoạt động cho vay
Hình 3.4: Dƣ nợ cho vay khách hàng Đơn vị: Tỷ đồng 2,500 2,000 1,500 1,000
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của Chi nhánh Thủ Đô từ 2014 - 2016)
NHNo&PTNT
Mặc dù tăng trƣởng tín dụng của tồn ngành ngân hàng trong những năm gần đây thấp và có xu hƣớng chững lại. Đây là kết quả của cuộc khủng hoảng từ năm 2008 và nền kinh tế trong nƣớc chƣa khởi sắc lại mặc dù đã có những chính sách hỗ
trợ của Nhà nƣớc. Trong giai đoạn khó khăn nhƣ vậy, nhƣng Chi nhánh đã liên tục tăng trƣởng tín dụng qua các năm, có đƣợc điều này là nhờ vào sự năng động, linh hoạt của tập thể cán bộ Chi nhánh và sự tin tƣởng của khách hàng thƣơng hiệu NHNo&PTNT Việt Nam.
3.1.3.4. Các hoạt động dịch vụ khác. Bảng 3.2: Hoạt động dịch vụ khác Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu Tổng số Dịch vụ thanh toán Dịch vụ bảo lãnh Dịch vụ ngoại tệ Thẻ
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh Thủ đơ 2014 - 2016)
Có 4 dịch vụ chính đƣợc Agribank chi nhánh Thủ đơ chú trọng phát triển đó là dịch vụ thanh tốn, dịch vụ bảo lãnh, dịch vụ ngoại tê và dịch vụ thẻ, trong đó dịch vụ bảo lãnh là dịch vụ đem lại doanh thu cao nhất, chiếm tỷ lệ ổn định trong các năm.
Quan sát qua 3 năm thấy rằng tổng thu dịch vụ liên tục tăng trƣởng qua các năm. Năm 2014 là 35,7 tỷ đồng, qua năm 2015 tốc độ vẫn ở mức tăng ấn tƣợng, khi đạt mức gần 90% với giá trị đạt đƣợc là 67,8 tỷ đồng. Sang năm 2016 thì tốc độ tăng đã bị chững lại khi chỉ đạt 30,5% và giá trị đạt đƣợc là 88,5 tỷ đồng. Tăng dần doanh thu dịch vụ trong tổng thu nhập là biện pháp hạn chế rủi ro, giảm dần tỷ trọng
doanh thu từ hoạt động tín dụng - hoạt động chiếm nhiều rủi ro từ nền kinh tế không ổn định.
Tuy nhiên, trong hoạt động thu dịch vụ cần chú trọng và quyết tâm, nhất là rủi ro trong hoạt động ngân quỹ, mua bán ngoại tệ, thanh tốn khơng phải là ít, do lƣợng tiền giả ngày một gia tăng, lừa đảo trong thanh tốn thẻ, nạn rửa tiền ngày một tinh vi. Vì vậy, cần phải thƣờng xuyên cảnh giác phòng ngừa các tội phạm mới nảy sinh ở các dịch vụ này. Hình 3.5: Hoạt động thu dịch vụ (2014 - 2016) 40 35 30 25 2014
20 15 2016 10 5 0
Dv thanh toán Dv bảo lãnh Dv ngoại tệ Thẻ
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh Thủ đô 2014 - 2016)
3.2. Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank - Chi nhánh Thủ đơ
3.2.1. Thực trạng rủi ro tín dụng tại Agribank Thủ Đơ (2014 - 2016)
Trong hoạt động tín dụng, vấn đề nợ xấu, nợ quá hạn đƣợc quan tâm nhiều nhất bởi nợ xấu, nợ quá hạn là tiêu chí quan trọng phản anh chất lƣợng tài sản "có" cho vay, đánh giá hoạt động tín dụng và nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng, ảnh hƣởng trực tiếp đến kết quả kinh doanh. Các năm qua Agribank Thủ Đô đã thực hiện tốt công tác quản lý rủi ro tín dụng. Tốc độ tăng trƣởng dƣ nợ qua các năm trung bình là hơn 32%, nợ xấu bình quân các năm 0,5% và chủ yếu nằm trong các dự án cho vay trung và dài hạn.
3.2.1.1. Tình hình các nhóm nợ qua từ năm 2014 - 2016. Bảng 3.3: Tình hình các nhóm nợ từ năm 2014 - 2016. Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu Tổng dƣ nợ Nợ nhóm 1 Nợ nhóm 2 Nợ nhóm 3 Nợ nhóm 4 Nợ nhóm 5
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Agribank Thủ đô 2014 -2016)
Qua bảng 2.3 ta thấy tình hình nợ xấu chiếm tỷ trọng rất nhỏ trong tổng dƣ nợ, tuy nhiên trong 3 năm qua đã có sự biến động. Năm 2014 nợ xấu 70,3 tỷ đồng và tiếp tục tăng trong năm 2015 lên đến 73,6 tỷ đồng, tuy nhiên qua năm 2016 thì nợ xấu chỉ tăng thêm 0,3 tỷ đồng so với năm 2015 là 73,9 tỷ đồng. Nhƣ vậy có thể thấy tình hình nợ xấu đang biến chuyển theo chiều hƣớng tăng với tốc độ chậm, mặc dù Agribank Thủ Đơ đã có những nỗ lực trong việc tập trung xử lý nợ xấu, tập trung xử lý nợ quá hạn. 3.2.1.2. Tình hình trích lập dự phịng rủi ro và xử lý rủi ro tín dụng Bảng 3.4. Tình hình trích lập dự phịng rủi ro Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu Nợ nhóm 1 Nợ nhóm 2
Nợ nhóm 3 Nợ nhóm 4 Nợ nhóm 5 Tổng DPRRTD Tổng dƣ nợ Tỷ trọng trích DPRR
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Agribank Thủ Đô 2014 -2016)
Dựa vào bảng trên ta thấy, tình hình trích lập dự phịng rủi ro tín dụng có xu hƣớng tăng dần qua các năm, tuy nhiên với mức tăng rất nhỏ. Từ 37,3 tỷ đồng năm 2014 lên 37,67 tỷ đồng năm 2015 và 37,85 tỷ đồng năm 2016. Tỷ trọng trích dự phịng rủi ro lại giảm xuống qua các năm là 3,1% năm 2014 còn 2,1% năm 2015 và xuống 1,6% năm 2016.
Ta thấy, mức trích lập dự phịng rủi ro cũng nhƣ tỷ lệ trích lập DPRR của Agribank Thủ Đô là rất thấp, chứng tỏ Chi nhánh có cơ cấu nhóm nợ an tồn, rủi ro mất vốn nằm trong vịng kiểm sốt. Nhìn chung trong những năm qua, Chi nhánh luôn thực hiện phân loại nợ và đảm bảo trích lập dự phịng đúng và đủ theo quy định. Dự phịng rủi ro đƣợc trích lập đảm bảo bù đắp đƣợc dƣ nợ mất vốn.
3.2.1.3. Tốc độ tăng trưởng tín dụng
Bảng 3.5. Tốc độ tăng trƣởng tín dụng
Đơn vị: Tỷ đồng
(Nguồn: Phòng kinh doanh - Agribank Thủ Đơ)
Tốc độ tăng trƣởng tín dụng của Chi nhánh trong khoảng thời gian 2014 - 2016 có biến động tăng, giảm khác nhau. Năm 2015 tăng trƣởng tín dụng là 44,3%
so với năm 2014 nhƣng sang năm 2016 thì tốc độ tăng trƣởng bị giảm sút chỉ còn 35,4%. 3.2.1.4. Tỷ lệ mất vốn Bảng 3.6. Tỷ lệ mất vốn Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu Nợ có khả năng mất vốn Tổng dƣ nợ
(Nguồn: Phịng kinh doanh - Agribank Thủ Đơ)
Tình hình nợ có khả năng mất vốn của Chi nhánh có xu hƣớng giảm dần qua các năm và chiếm tỷ trọng càng thấp trên tổng dƣ nợ mặc dù tổng dƣ nợ tăng mạnh qua các năm. Điều này cho thấy Chi nhánh đã có hiệu quả trong cơng tác phịng ngừa kiểm sốt tín dụng, hạn chế khả năng mất vốn.
3.2.1.5. Tình hình dư nợ và nợ xấu theo thời hạn cho vay.
Bảng 3.7: Dƣ nợ và nợ xấu theo thời hạn cho vay (2014 - 2016)
Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu Tổng Dƣ nợ Ngắn hạn Trung dài hạn Tổng Nợ xấu Ngắn hạn Trung dài hạn
Ta có thể thấy dƣ nợ năm 2015 tăng đạt 1.748 tỷ đồng, tăng 537 tỷ đồng so với năm 2014, trong khi đó thì tỷ trọng nợ trung dài hạn giảm xuống. Qua năm 2016 tỷ trọng nợ của Chi nhánh tập trung nhiều hơn vào nợ ngắn hạn và giảm trong nợ dài hạn, từ đó cho thấy rằng Chi nhánh đã tập trung dịch chuyển cơ cấu theo hiệu quả kinh doanh. Tuy nhiên, tình hình nền kinh tế trong thời gian tới vẫn chƣa có dấu hiệu khởi sắc rõ rệt nên nhu cầu và hàng hóa, dịch vụ vẫn cịn kém, cùng với đó thì việc Nhà nƣớc tiếp tục tăng giá xăng và điện dẫn tới các yếu tố đầu vào cũng tăng, chi phí nhân cơng tăng trong khi đó giá bán sản phẩm hàng hóa khơng tăng mà có dấu hiệu giảm. Điều này thật sự gây khó khăn cho các doanh nghiệp và ảnh hƣởng tới khả năng trả nợ cho ngân hàng đúng thời gian. Đây là vấn đề mà Agribank Thủ Đô cần đặt biệt lƣu ý trong thời gian tới.
3.2.1.6. Tình hình dư nợ và nợ xấu theo thành phần kinh tế.
Bảng 3.8: Dƣ nợ và nợ xấu theo thành phần kinh tế (2014 - 2016)
Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu Tổng Dƣ Cty cổ phần nợ Cty TNHH Cá nhân Tổng Nợ Cty cổ phần xấu Cty TNHH Cá nhân
Qua bảng 3.8 ta có thể dễ nhận thấy là cả ba thành phần kinh tế tham gia vào hoạt động tín dụng của Chi nhánh đều có nợ xấu. Tuy trong thời gian vừa qua Chi nhánh đã có những biện pháp nhƣ: khoanh vùng nợ xấu, tăng điều kiện cho vay, tăng cƣờng khâu thẩm định, nhƣng các công ty chịu ảnh hƣởng nặng nề từ khủng hoảng kinh tế đã hầu nhƣ không cịn khả năng trả nợ và dẫn tới tình hình nợ xấu gia tăng trong thời gian qua. Trong thời gian tới Chi nhánh cần tiếp tục siết chặt hơn nữa điều kiện cho vay, bán nợ cho công ty quản lý tài sản (VAMC) theo ấn định của NHNN để giảm thiểu tối đa nợ xấu.
3.2.2. Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank - Thủ Đơ (2014 - 2016)
3.2.2.1. Chính sách quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank - Thủ Đơ
Quản trị rủi ro tín dụng là một trong những hoạt động quan trọng nhất trong các hoạt động của Agribank. Ngân hàng đã tiếp tục cải thiện các chính sách quản trị rủi ro tín dụng của mình để đáp ứng yêu cầu quản lý rủi ro tốt hơn. Căn cứ vào đánh giá mức độ rủi ro theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, Agribank ban hành chính sách quản lý rủi ro gồm: chính sách cấp tín dụng, chính sách về TSĐB, chính sách về lãi suất, chính sách về bảo đảm tiền vay.
Chính sách cấp tín dụng
Theo kết quả xếp hạng tín dụng nội bộ, Agribank xếp loại khách hàng thành
10loại, chia thành 3 nhóm để áp dụng chính sách tiếp khị khách hàng. Những khách hàng xếp hạng tín dụng AAA, AA, A thuộc nhóm khách hàng mục tiêu,
nhóm này đƣợc Agribank áp dụng chính sách mở rộng, phát triển, thu hút tối đa hoạt động và áp dụn quan hệ toàn diện với khách hàng. Những khách hàng xếp hạng tín dụng BBB, BB đƣợc Agribank áp dụng "chính sách duy trì" nhằm đáp ứng nhu cầu phù hợp của nhóm khác hàng này. Những khách hàng cịn lại thuộc nhóm khách hàng khơng đƣợc Agribank xem xét tiếp thị, thiết lập quan hệ tín dụng mới.
Đối với những khách hàng xếp loại khác nhau đƣợc Agribank áp dụng những chính sách cấp tín dụng cụ thể khác nhau:
Khách hàng AAA, AA, A đƣợc Agribank đáp ứng tối đa nhu cầu của khách hàng trên cơ sở đảm bảo các giới hạn tín dụng cần thiết. Đối với những dự án cụ thể
nhóm khách hàng này đƣợc Agribank đáp ứng tối đa 85% nhu cầu vốn của từng dự án.
Khách hàng BBB đƣợc Agribank đáp ứng nhu cầu hợp lý của khách hàng trên cơ sở đảm bảo các giới hạn tín dụng cần thiết. Đối với những dự án cụ thể nhóm khách hàng này Agribank đáp ứng tối đa 80% nhu cầu vốn của dự án.