Các nhân tố tác động đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng

hàng thƣơng mại

Bên cạnh những chỉ tiêu thể hiện năng lực tài chính của ngân hàng, để nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh thì mỗi ngân hàng cần chú ý thêm khả năng cạnh tranh của mình thơng qua việc phân tích mơi trƣờng bên ngồi và bên trong ảnh hƣởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng.

1.3.1. Mơi trƣờng bên ngồi

1.3.1.1. Môi trường vĩ mô

 Các yếu tố kinh tế.

Các yếu tố kinh tế có ảnh hƣởng đến khả năng tạo lợi nhuận, khả năng ổn định và phát triển vững mạnh của các NHTM. Bất cứ sự biến động nào của lạm phát, tăng trƣởng kinh tế xã hội, chính sách tiền tệ... cũng là nhân tố ảnh hƣởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của các NHTM, thậm chí cịn tạo ra những khủng hoảng do tác động lây lan của kinh tế thị trƣờng. Ảnh hƣởng

rõ rệt nhất của tăng trƣởng kinh tế đối với hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM là ảnh hƣởng đến khả năng huy động vốn và hoạt động tín dụng của các NHTM. Gắn với quá trình tăng trƣởng cao là nhu cầu vốn cũng tăng cao, tăng trƣởng kinh tế một cách ổn định và an tồn, hiệu quả chính là nền tảng cho hoạt động của ngân hàng có hiệu quả.

 Các yếu tố xã hội, văn hóa.

Các yếu tố xã hội ảnh hƣởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng nhƣ trình độ dân trí, tập qn sử dụng tiền mặt và sự hiểu biết của ngƣời dân về hệ thống ngân hàng. Bất kỳ doanh nghiệp nào muốn hoạt động kinh doanh đều tìm hiểu phong tục tập quán, các yếu tố văn hóa đặc trƣng của địa bàn đó. Yếu tố này ảnh hƣởng lớn hiệu quả kinh doanh của ngân hàng. Trong xu thế cạnh tranh hiện nay, các chi nhánh ngân hàng Hà Tĩnh sẽ phát huy đƣợc ƣu thế này vì khơng ai hiểu rõ Hà Tĩnh bằng ngƣời Hà Tĩnh.

 Các yếu tố chính trị, chính sách và pháp luật.

Nếu hệ thống pháp luật (Luật, pháp lệnh, nghị định, thông tƣ, quy định,..) minh bạch, rõ ràng, kịp thời, đồng bộ và hiệu lực sẽ có ảnh hƣởng rất lớn đến hiệu quả hoạt động của các NHTM. Từ đó các NHTM mới nắm đƣợc quyền chủ động, linh hoạt trong hoạt động kinh doanh và yên tâm rằng mình đã thực hiện đúng pháp luật.

Mặt khác, cùng với sự phát triển của nền kinh tế thị trƣờng, hoạt động của các NHTM cũng đa dạng, biến đổi và phát triển không ngừng, vì vậy hệ thống pháp lý định kỳ phải bổ sung, điều chỉnh một cách kịp thời cho phù hợp với thực tiễn.

 Yếu tố khoa học, công nghệ.

Với sự phát triển của công nghệ thông tin và viễn thông đã tạo điều kiện cho việc nâng cao năng suất lao động, giảm chi phí đầu vào, đẩy nhanh q trình cung cấp các sản phẩm và dịch vụ với chi phí thấp nhất, tiện lợi nhất,

nhanh chóng và kịp thời sẽ thuận lợi hơn trong việc thu hút khách hàng, từ đó làm cho hiệu quả hoạt động đƣợc nâng cao.

Sự phát triển của cơng nghệ thơng tin và viễn thơng cũng góp phần vào việc hội nhập và quốc tế hóa các hoạt động giao dịch của NHTM, từ đó hiệu quả hoạt động của ngân hàng ngày càng đƣợc mở rộng và nâng cao.

1.3.1.2. Môi trường vi mô

 Đối thủ cạnh tranh hiện tại

Trong nền kinh tế thị trƣờng, vì lợi ích của bản thân mình nên các chi nhánh NHTM phải cạnh tranh với nhau. Các ngân hàng cạnh tranh gay gắt với nhau để chiếm thị phần, khách hàng thông qua việc gia tăng vốn, cơng nghệ, chính sách sản phẩm dịch vụ, quan tâm chăm sóc khách hàng. Sự cạnh tranh của NHTM sẽ khuyến khích các ngân hàng sử dụng và phân bổ các nguồn lực tài chính có hiệu quả hơn. Kết quả của q trình cạnh tranh ngân hàng nào có hoạt động có hiệu quả sẽ tồn tại và phát triển, ngân hàng nào hoạt động kém hiệu quả sẽ thu hẹp phạm vi hoạt động và bị thị trƣờng đào thải.

 Đối thủ cạnh tranh tiềm ẩn

Khi hội nhập diễn ra những rào cản về pháp lý nhằm hạn chế các hoạt động kinh doanh của các chi nhánh ngân hàng nƣớc ngoài và liên doanh đƣợc gỡ bỏ. Khi đó sức ép cạnh tranh đối với các chi nhánh NHTM Việt Nam sẽ tăng lên. Sự cọ sát với các Ngân hàng nƣớc ngoài cũng sẽ là động lực thúc đẩy công cuộc đổi mới và cải cách ngân hàng đem lại hiệu quả hoạt động cao hơn.

 Khách hàng

Khách hàng là một bộ phận rất quan trọng góp phần vào sự thành cơng của ngân hàng. Chúng ta cần điều tra tình hình dân cƣ, sở thích của từng bộ phận dân cƣ để kịp thời đáp ứng các nhu cầu của họ bằng các sản phẩm, dịch vụ tƣơng ứng.

1.3.2. Mơi trƣờng bên trong

 Năng lực tài chính

Đây là yếu tố thể hiện quy mô hoạt động của ngân hàng. Trong xu thế hội nhập và phát triển, tình hình cạnh tranh gay gắt trong lĩnh vực tài chính, ngân hàng giữa các tổ chức tín dụng, việc các ngân hàng có năng lực tài chính mạnh sẽ có điều kiện để mở rộng quy mơ hoạt động, đa dạng hóa sản phẩm để chiếm lĩnh thị phần, nâng cao khả năng cung cấp dịch vụ và tạo ra nhiều tiện ích cho khách hàng.

 Cơ cấu tố chức và điều hành

Sự yếu kém trong việc quản trị, điều hành và kiểm soát là nhân tố quan trọng góp phần làm cho hoạt động của NHTM kém hiệu quả. Năng lực quản trị phản ánh khả năng đề ra và lựa chọn những chiến lƣợc kinh doanh phù hợp, mang lại hiệu quả cao nhất nhƣ các chiến lƣợc về hoạt động huy động vốn, cấp tín dụng, hoạt động thanh toán, dịch vụ, tổ chức bộ máy… Các quy trình về quản lý nhƣ: quản lý tài sản có, quản lý rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro thanh khoản, rủi ro lãi suất…Từ đó tạo nên một chuẩn mực cho hoạt động ngân hàng thích nghi dần với phƣơng thức quản trị hiện đại.

 Chính sách phát triển nguồn nhân lực

Chất lƣợng của đội ngũ nhân sự là yếu tố có tính quyết định đến sự thành cơng hay thất bại của một tổ chức, chất lƣợng của đội ngũ nhân sự thể hiện ở trình độ chun mơn, kỹ càng nghiệp vụ, phẩm chất đạo đức, phong cách ứng xử phù hợp với cơng việc và với mọi tình huống. NHTM là một doanh nghiệp đặc biệt với nhiều hoạt động đa dạng và mối quan hệ kinh tế với nhiều chủ thể kinh tế, xã hội hoạt động trong những lĩnh vực khác nhau; nhất là hiện nay hoạt động của NHTM luôn gắn với hoạt động của nền kinh tế thị trƣờng và sắp tới sẽ tiến tới hội nhập quốc tế thì càng địi hỏi về chất lƣợng của đội ngũ nhân sự hơn nữa.

 Chủ trƣơng về đầu tƣ để phát triển công nghệ ngân hàng

Hiện nay việc ứng dụng công nghệ thông tin vào hoạt động ngân hàng, đặc biệt là trong dịch vụ thanh toán và một số dịch vụ khác là một tất yếu. Bởi vì việc hồn thiện và phát triển các sản phẩm dịch vụ ngân hàng nó chỉ đem lại hiệu quả khi và chỉ khi dựa trên nền tảng công nghệ ngân hàng hiện đại, tiên tiến. Do đó, việc lựa chọn đúng cơng nghệ và sử dụng có hiệu quả cơng nghệ đó là một khâu quan trọng cần phải quan tâm, xem xét để tăng cƣờng năng lực cạnh tranh và gia tăng hiệu quả hoạt động của mỗi NHTM.

 Marketing

Marketing trong hoạt động của các NHTM đƣợc mơ tả là một q trình xác định, dự báo, thiết lập và đáp ứng thỏa mãn nhu cầu của khách hàng đối với sản phẩm, dịch vụ. Những nội dung cơ bản của marketing là nghiên cứu và phân tích khả năng của thị trƣờng, lựa chọn thị trƣờng mục tiêu, định vị thƣơng hiệu, xây dựng thƣơng hiệu và các hoạt động chăm sóc khách hàng. Q trình này thực hiện tốt sẽ góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng.

Tóm tắt chƣơng 1

Trong chƣơng 1, tác giả đã trình bày tổng quan tình hình nghiên cứu luận văn, những vấn đề cơ bản của NHTM nói chung và NHTM cổ phần nói riêng, những lý luận cơ bản về hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM. Thông qua các hoạt động của NHTM tác giả đã đề cập đến những nội dung biểu hiện hiệu quả hoạt động kinh doanh, các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM nhƣ đảm bảo an toàn trong hoạt động của ngân hàng thƣơng mại, cấu trúc hiệu quả và sự phát triển của ngân hàng thƣơng mại, khả năng sinh lợi ROA, chất lƣợng tín dụng,… Nhƣng khi nói đến nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh thì phải xác định đƣợc các yếu tố mơi trƣờng tác động làm ảnh hƣởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng nhƣ môi trƣờng vĩ mô, môi trƣờng vi mô, môi trƣờng bên trong ngân hàng.

Đây là những nhân tố ảnh hƣởng đến năng lực hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Các lý thuyết cơ bản này làm cơ sở để phân tích thực trạng hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong chƣơng 3, từ đó đánh giá, xác định đúng thực trạng của ngân hàng để có giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của BIDV chi nhánh Hà Tĩnh.

Chƣơng 2

PHƢƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU

Phƣơng pháp nghiên cứu chủ yếu sử dụng phƣơng pháp định tính và định lƣợng vì cơng tác nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh có nhiều yếu tố khơng thể định lƣợng một cách cụ thể, chính xác chẳng hạn nhƣ năng lực,trình độ, kỹ năng nghề nghiệp và kinh nghiệm. Những yếu tố này có vai trị, tác dụng rất lớn đối với hoạt động kinh doanh nhƣng khơng thể lƣợng hóa nhƣ các chỉ số khác.

Phƣơng pháp nghiên cứu cụ thể đƣợc sử dụng là phƣơng pháp phân tích - tổng hợp, thống kê nghĩa là dựa trên cơ sở thu thập thông tin số liệu qua các báo cáo đánh giá tổng kết hàng năm và các kết quả nghiên cứu thực tế, số liệu thống kê sau đó phân tích, tổng hợp so sánh, đánh giá kết luận và đề xuất các giải pháp.

Ngoài ra, luận văn còn sử dụng một số phƣơng pháp khác kết hợp với số liệu thống kê báo cáo của ngân hàng.

Một là: Phƣơng pháp thu thập thông tin

Phƣơng pháp này là dựa trên nguồn thông tin thứ cấp thu thập đƣợc từ những tài liệu nghiên cứu trƣớc đây, các báo cáo thƣờng niên, các kế hoạch thực hiện kinh doanh của BIDV chi nhánh Hà Tĩnh để phân tích đánh giá. Tác giả đã thu thập các tài liêu liên quan đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM về cơ sở lý luận cũng nhƣ thực tiễn, báo cáo thƣờng niên của NHNN, các báo cáo thƣờng niên, báo cáo thực hiện kế hoạch kinh doanh của BIDV chi nhánh Hà Tĩnh các năm 2010 đến năm 2014 để phân tích, so sánh để biết đƣợc tƣơng quan giữa các chỉ tiêu kinh tế của các chi nhánh ngân hàng với nhau từ đó biết đƣợc BIDV chi nhánh Hà Tĩnh đang ở mức nào để đƣa ra các giải pháp thích hợp.

Hai là: Phƣơng pháp luận

Hiệu quả theo ý nghĩa chung nhất đƣợc hiểu là các lợi ích kinh tế, xã hội đạt đƣợc từ quá trình hoạt động kinh doanh mang lại. Hiệu quả hoạt động kinh doanh bao gồm hai mặt là hiệu quả kinh tế (phản ánh trình độ sử dụng các nguồn nhân tài, vật lực của doanh nghiệp hoặc của xã hội để đạt kết quả cao nhất với chi phí thấp nhất) và hiệu quả xã hội (phản ánh những lợi ích về mặt xã hội đạt đƣợc từ q trình hoạt động kinh doanh), trong đó hiệu quả kinh tế có ý nghĩa quyết định. Phân tích đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh là quá trình nghiên cứu, để đánh giá tồn bộ q trình và kết quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng, nhằm làm rõ chất lƣợng hoạt động kinh doanh và các nguồn tiềm năng cần đƣợc khai thác, trên cơ sở đó đề ra các phƣơng án và giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh ở ngân hàng.

– Kiểm tra đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh thông qua những nội dung, chỉ tiêu kinh tế mà mình đã đề ra rồi so sánh với kết quả đạt đƣợc.

– Phát hiện khả năng tiềm tàng của ngân hàng.

– Giúp ngân hàng nhìn nhận đúng khả năng, sức mạnh và hạn chế của mình.

– Là cơng cụ quan trọng cung cấp thông tin để điều hành họat động kinh doanh cho các nhà quản trị ở ngân hàng một cách hiệu quả.

– Phịng ngừa rủi ro.

– Phân tích hữu dụng cho cả trong và ngồi ngân hàng.

– Đánh giá q trình hƣớng đến kết quả kinh doanh, kết quả kinh doanh có thể là kết quả kinh doanh đã đạt đƣợc hoặc kết quả của các mục tiêu trong tƣơng lai cần phải đạt đƣợc với sự tác động của các yếu tố ảnh hƣởng và đƣợc biểu hiện qua các nội dung, chỉ tiêu kinh tế.

– Phân tích hoạt động kinh doanh khơng chỉ dừng lại ở đánh giá biến động của kết quả kinh doanh thông qua các nội dung, chỉ tiêu kinh tế mà còn đi sâu

xem xét các nhân tố ảnh hƣởng tác động đến sự biến động của các nội dung, chỉ tiêu.

Ba là: Phƣơng pháp so sánh

Đây là phƣơng pháp chủ yếu dùng trong phân tích hoạt động kinh doanh để xác định xu hƣớng, mức độ biến động của các chỉ tiêu phân tích. Để tiến hành đƣợc cần xác định số gốc để so sánh, xác định điều kiện để so sánh, mục tiêu để so sánh.

- Xác định số gốc để so sánh:

+ Khi nghiên cứu nhịp độ biến động, tốc độ tăng trƣởng của các chỉ tiêu, số gốc để so sánh là chỉ tiêu ở kỳ trƣớc.

+ Khi nghiên cứu nhịp độ thực hiện nhiệm vụ kinh doanh trong từng khoảng thời gian trong năm thƣờng so sánh với cùng kỳ năm trƣớc.

+ Khi nghiên cứu khả năng đáp ứng nhu cầu của thị trƣờng có thể so sánh mức thực tế với mức hợp đồng.

- Điều kiện để so sánh đƣợc các chỉ tiêu kinh tế: + Phải thống nhất về nội dung kinh tế của chỉ tiêu

+ Đảm bảo tính thống nhất về phƣơng pháp tính các chỉ tiêu

+ Đảm bảo tính thống nhất về đơn vị tính, các chỉ tiêu về cả số lƣợng, thời gian và giá trị.

- Mục tiêu so sánh trong phân tích kinh doanh:

+ Xác định mức độ biến động tuyệt đối và mức độ biến động tƣơng đối cùng xu hƣớng biến động của chỉ tiêu phân tích.

+ Mức biến động tuyệt đối: đƣợc xác định trên cơ sở so sánh trị số của chỉ tiêu giữa hai kỳ: kỳ phân tích và kỳ gốc.

+ Mức độ biến động tƣơng đối: là kết quả so sánh giữa số thực tế với số gốc đã đƣợc điều chỉnh theo một hệ số của chỉ tiêu có liên quan theo hƣớng quy mơ của chỉ tiêu phân tích.

Chƣơng 3

THỰC TRẠNG VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ TĨNH 3.1. Khái quát về chi nhánh Hà Tĩnh

3.1.1. Quá trình hình thành và phát triển

Chi nhánh NHTM cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Hà Tĩnh thành lập năm 1965 từ phịng cấp phát của ty tài chính Hà Tĩnh với tên gọi ban đầu là ngân hàng kiến thiết tỉnh Hà Tĩnh. Nhiệm vụ: Cấp phát vốn đầu tƣ trong lĩnh vực xây dựng cơ bản để góp phần xây dựng xã hội chủ nghĩa ở miền bắc và chi viện cho cuộc cách mạng giải phóng dân tộc ở miền nam.

Khi miền nam hồn tồn giải phóng, bắc nam thống nhất, cả nƣớc bƣớc vào thời kỳ hàn gắn vết thƣơng chiến tranh, xây dựng xã hội chủ nghĩa. Giai đoạn 1976-1991, địa giới hành chính đƣợc thay đổi, hai tỉnh Nghệ An và Hà Tĩnh đƣợc sáp nhập thành một tỉnh Nghệ Tĩnh. Cũng từ đó ngân hàng kiến thiết Hà Tĩnh nhập với ngân hàng kiến thiết Nghệ An thành ngân hàng kiến thiết Nghệ Tĩnh. Hà Tĩnh chỉ còn lại ngân hàng kiến thiết thị xã Hà Tĩnh. Tháng 08 năm 1991, tỉnh Nghệ Tĩnh đƣợc tách thành hai tỉnh Nghệ An và Hà