__________________________________ ____________(đơn vị: tỷ đồng)
2013 2014 2015 2016 2017 Công ty TNHH_______________ 632.129 631.805 712.055 874.35 922.577 Công ty CP__________________ 121.34 141.112 199.46 231.167 249.12 Doanh nghiệp tư nhân__________ 275.401 281.91 306.246 373.926 350.11 Cho vay cá nhân và cho vay
khác 490.83 488.273 507.339 698.057 738.893
Tổng_______________________ 1519.7 1543.1 1725.1 2177.5 2260.7
(Nguồn: Báo cáo nội bộ Sacombank - Chi nhánh Hà Nội) Xét theo ngành nghề, Sacombank - Chi nhánh Hà Nội đầu tư vốn nhiều nhất cho nhóm các doanh nghiệp vừa và nhỏ, hộ kinh doanh cá thể bao gồm hoạt động thương mại, sản xuất và chế biến. Nhóm ngành được ưu tiên cho vay nhiều thứ hai nhóm Kinh doanh Bất động sản với tỷ lệ khoảng 23,2%, theo sau là nhóm Vận tải và kinh doanh kho bãi với khoảng 23,12%.
Xét riêng về cho vay kinh doanh bất động sản - nhóm đối tượng ln tiềm ẩn nhiều rủi ro - thì Sacombank - Chi nhánh Hà Nội cũng điều chỉnh theo hướng duy trì tỷ trọng ở mức 25%. Năm 2014, cho vay kinh doanh bất động sản chiếm 27,65% tổng tổng dự nợ những các năm sau đó, ngân hàng này liên tục giảm tỷ trọng dư nợ cho vay lĩnh vực bật động sản. Tới cuối năm 2017, tỷ lệ này chỉ còn khoảng 24,69%, phù hợp với định hướng ban đầu của Ban lãnh đạo Chi nhánh.
Cuối tháng 5/2016, NHNN đã ban hành Thông tư 06/2016/TT-NHNN sửa đổi Thơng tư 36/2014 theo hướng siết chặt tín dụng vào trong lĩnh vực bất động sản. Chính
sách này có hiệu lực từ ngày 1/7/2016, hệ số rủi ro cho các khoản vay bất động sản được
nâng từ 150% lên 200%. Ngân hàng sẽ phải duy trì nguồn vốn tối thiểu cao và Chi nhánh
Hà Nội buộc phải giảm tỷ trọng cho vay kinh doanh bất động sản theo chủ trương chung
của ngân hàng. Tuy nhiên, trên thực tế, đầu năm 2018, do việc tạm ngừng nhiều chính sách cho vay ưu đãi ở hầu hết các lĩnh vực cũng như việc chuyển đổi thẩm định khách hàng từ nguồn báo cáo tài chính sang báo cáo thuế, chi nhánh Hà Nội lại tập trung tài trợ Bảng 2.3: Dư nợ theo đối tượng khách hàng giai đoạn 2013 - 2017
2013 2014 2015 2016 2017 Nợ đủ tiêu 1475.1165 1493.56 1671.531 2110.13 2118.589 chuẩn 97.01% 96.79% 96.89% 96.91% 96.81% Nợ cần chú ý 13.1729 14.8538 15.5675 16.6036 12.6217 0.867% 0.963% 0.902% 0.763% 0.558% Nợ dưới tiêu 11.336 13.9425 16.4632 20.5166 22.4848 chuẩn 0.746% 0.904% 0.954% 0.942% 0.995% Nợ nghi ngờ 11.4036 12.5216 11.8456 17.9257 22.3561 0.75% 0.811% 0.687% 0.823% 0.989% Nợ có khả 8.671 8.2251 9.6928 12.3201 14.6484 năng mất vốn 0.571% 0.533% 0.562% 0.566% 0.648% Tổng 1519.7 1543.1 1725.1 2177.5 2260.7
(Nguồn: Báo cáo nội bộ Sacombank - Chi nhánh Hà Nội) Do các chính sách ưu đãi trong linh vực cho vay mua xe và mua nhà, tổng dư nợ cho vay cá nhân của Sacombank - Chi nhánh Hà Nội trong những năm qua đã có một sự tăng lên đáng kể, đặc biệt, năm 2016, cho vay cá nhân tăng thêm hơn 190 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng mức 32% tổng dư nợ toàn chi nhánh.
Trong điều kiện nền kinh tế khó khăn, các doanh nghiệp rất cần vốn để thực hiện hoạt động sản xuất kinh doanh, Sacombank - Chi nhánh Hà Nội luôn đẩy mạnh phát triển các sản phẩm ưu đãi cho vay bổ sung vốn lưu động, tài trợ xuất khẩu trong q trình kinh doanh.
Theo quy mơ và tập khách hàng của Sacombank - Chi nhánh Hà Nội, cơ cấu vốn cấp tín dụng những năm qua tập trung chủ yếu tài trợ cho các doanh nghiệp hoạt động dưới mơ hình cơng ty TNHH, doanh nghiệp tư nhân và các khách hàng cá nhân. Nguồn vốn tài trợ cho các doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp cổ phần chiếm tỷ lệ tương đối thấp (khoảng 15-17% tổng dư nợ).
• Phân tích chất lượng tín dụng
Bảng 2.4: Bảng chất lượng tín dụng giai đoạn 2013 - 2017
2013 2014 2015 2016 2017
Nợ quá hạn 44.5835 49.543 53.5691 67.366 72.111
Tỷ lệ nợ quá hạn 2,934% 3,211% 3,105% 3,094% 3,190%
(Nguồn: Báo cáo nội bộ Sacombank - Chi nhánh Hà Nội)
Ngồi sự tăng trưởng dư nợ tín dụng, trong những năm qua, chất lượng tín dụng cũng là vấn đề được Chi nhánh Hà Nội đặt lên hàng đầu. Tuy nhiên, các báo cáo tài chính cho thấy tỷ lệ nợ nhóm 1 trong cơ cấu nợ của Chi nhánh Hà Nội đang có xu hướng giảm dần, cụ thể, trong các năm từ 2013 đến 2017, tỷ lệ này đạt lần lượt 97,07%; 96,79%, 96,89%; 96,91%; 96,81%.
Điều này được ghi nhận là do chi nhánh Hà Nội đã đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng nhưng thiếu các biện pháp kiểm soát rủi ro phát sinh kịp thời. Cùng với đó, việc tích cực thực hiện bán nợ xấu cho VAMC đã giúp Chi nhánh này loại ra một khối lượng nợ xấu đáng kể, điều này cũng đặt ra vấn đề rằng chỉ số nợ quá hạn của ngân hàng này đang khơng phản ánh chính xác khối nợ cần chú ý mà ngân hàng phải theo dõi và trích lập dự phịng trong thời gian qua
2.1.3. Rủi ro tín dụng tại Sacombank Chi nhánh Hà Nội
a)
Tình hình nơ quá han
Bảng 2.5: Dư nợ quá hạn giai đoạn 2013 - 2017
2013 2014 2015 2016 2017
Nợ xấu 31.4106 34.6892 38.0016 50.7624 59.4893
Tỷ lệ nợ xấu 2,067% 2,248% 2,203% 2,331% 2,631%
(Nguồn: Báo cáo nội bộ Sacombank - Chi n hánh Hà Nội) 2013 2014 2015 2016 2017 Tổng quỹ trích lập dự phịng trong năm 29.389 32.621 36.947 42.535 47.874 Xử lý nợ xấu bằng dự phòng trong năm 18.2364 20.0603 21.5638 23.9525 23.7374
Tổng dư nợ trong năm 1519.7 1543.1 1725.1 2177.5 2260.7
Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng trong năm
1,93% 2,11% 2,14% 1,95% 2,12%
( N
guồn: Báo cáo nội bộ Sacombank
- Chi nhán
1 Hà Nội)
(Nguồn: Báo cáo nội bộ Sacombank - Chi nhánh Hà Nội) Bước sang năm 2013, nền kinh tế trong nước dần nhìn chung đã dần ổn định. Tỷ lệ lạm phát thấp nhất trong 10 năm kể từ 2004, chỉ số giá tiêu dùng (CPI) tăng 6,04%, giảm đáng kể so với năm liền trước. Tuy nhiên, kinh tế vĩ mô chưa cho thấy sự chuyển biến tích cực. GDP cả năm tăng trưởng 5,421%, dưới mức mục tiêu Quốc hội đề ra (5,5%). Tình hình tái cấu trúc các tổ chức tín dụng chuyển biến chậm chạp, nợ xấu của hệ thống ngân hàng còn ở mức cao, ảnh hưởng tiêu cực tới khả năng thanh khoản và giảm lãi suất. Trước tình hình bất lợi này, hoạt động quản trị rủi ro của hệ thống Ngân hàng cũng không tránh khỏi những rào cản. Năm 2013, tỷ lệ nợ quá hạn của Sacombank - chi nhánh Hà Nội ở mức 2,934%. Ở các năm sau, tỷ lệ này giao động quanh mức 3,1-3,2%/năm. Tới năm 2017, tỷ lệ nợ quá hạn của Sacombank - chi nhánh Hà Nội ở mức 3,19%, đây là mức nợ xấu cao trong hệ thống Sacombank. Bên cạnh đó, trong năm 2017, đơn vị này vẫn còn phải quản lý khoảng gần 110 tỷ đồng nợ đã bán cho VAMC, tương đương tỷ lệ nợ q hạn (có tính trái phiếu VAMC) lên tới 8,06% tổng dư nợ.
b)
Tình hình nợ xấu của Sacombank - Chi nhánh Hà Nội
Bảng 2.6: Tình hình nợ xấu của CN Hà Nội giai đoạn 2013 - 2017
(đơn vị: tỷ đồng)
Cùng với tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu của Sacombank chi nhánh Hà Nội qua các năm cũng đang cho thấy những nét tương đồng. Năm 2013, theo nguồn báo cáo nội bộ, tỷ lệ nợ xấu là 2,067%, sau 05 năm, con số này tăng lên mức 2,631%, nếu tính gộp cả nợ đã bán cho VAMC thì tỷ lệ này là 7,50%. Đây là một chỉ tiêu đang báo động, phản ánh hoạt động tín dụng hiện nay của Chi nhánh Hà Nội đang tiềm ẩn nhiều rủi ro.
c)
Mức độ trích lập dự phịng
Bảng 2.7: Trích lập dự phịng của CN Hà Nội giai đoạn 2013 - 2017
Qua bảng số liệu trên, có thể dễ dàng nhận thấy rằng, Ngân hàng đang trích lập dự phịng với tỷ lệ tăng dần trong giai đoạn 2013 - 2015 và 2016 - 2017. Điều này xảy ra là do chất lượng các khoản dư nợ của ngân hàng đã có sự chuyển dịch tỷ
trọng từ các nhóm nợ đủ tiêu chuẩn và nợ có rủi ro thấp sang các nhóm nợ rủi ro cao hơn. Tuy nhiên, xét về giá trị, mức trích lập dự phịng này đang tăng dần qua các năm, đặc biệt là trong năm 2016 và 2017. Việc trích lập dự phòng cao phần nào làm ảnh hưởng đến lợi nhuận của Ngân hàng, nhưng việc làm này giúp ngân hàng có đủ khả năng tài chính để bù đắp tổn thất khi không thu hồi được nợ gốc và lãi.
2.2. THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTMCP
SÀI GỊN
THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH HÀ NỘI
2.2.1. Chiến lược quản trị rủi ro tín dụng và khẩu vị rủi ro tín dụng tại Sacombank
Với mục tiêu tối tập trung giải quyết nợ xấu nhưng vẫn duy trì thu nhập, Sacombank cần xây dựng một chiến lược quản trị rủi ro tín dụng gắn liền với chiến lược phát triển kinh doanh của Ngân hàng. Để xây dựng chiến lược quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả, Ngân hàng cần dựa trên cơ sở về tập khách hàng, ngành nghề lĩnh vực đầu tư, năng lực nội tại của Sacombank và diễn biến tình hình kinh tế vĩ mơ trong và ngồi nước.
Những năm gần đây, Sacombank đã tăng trưởng nhờ các khách hàng cá nhân, các hộ kinh doanh cá thể, doanh nghiệp tư nhân hay công ty TNHH quy mơ dưới 200 người thay vì tài trợ các doanh nghiệp lớn vốn đã là khách quen của các ngân hàng quốc doanh. Trên cơ sở chiến lược kinh doanh này, Sacombank đã triển khai nhiều sản phẩm tín dụng mới phù hợp với nhóm đối tượng khách hàng trên. Cùng với đó, ngân hàng cũng hoạch định chính sách quản trị rủi ro tín dụng, xác định khẩu vị rủi ro tín dụng ở mức phù hợp và đưa ra chính sách quản trị rủi ro cụ thể.
2.2.2. Tổ chức bộ máy quản trị rủi ro tín dụng tại Sacombank Chi nhánh Hà Nội
Tổ chức hoạt động quản lý rủi ro tín dụng tại Sacombank được phân làm ba cấp gồm: Hội sở chính, Chi nhánh đầu mối và Chi nhánh cơ sở. Tại Chi nhánh Hà Nôi, nhiệm vụ tổ chức, quản lý rủi ro tín dụng được giao cho phịng Quản lý rủi ro tín dụng tại Chi nhánh. Phịng Quản lý rủi ro tín dụng chịu sự giám sát, chỉ đạo trực tiếp từ Ban Giám đốc và có kênh làm việc trực tiếp với bộ Phòng xử lý nợ và Ban quản lý rủi ro Văn phịng khu vực phía Bắc. Bên cạnh đó, phịng Quản lý rủi ro có
Phịng giao dịch cùng chi nhánh. Mơ hình trên được xây dựng và vận hành phù hợp với các chuẩn mực và thông lệ quốc tế. Bộ phận quản lý rủi ro được hình thành độc lập tại Hội sở và Chi nhánh, có mối quan hệ trực tuyến với nhau, thuận lợi cho cơng tác theo dõi giám sát rủi ro tín dụng cũng như đề xuất ban hành các chính sách, chiến lược quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng.
2.2.3. Quy trình và thủ tục quản trị rủi ro tín dụng tại Sacombank CN Hà Nội
HĐQT Sacombank đã ban hành Khung quản trị rủi ro tín dụng, áp dụng cho tồn bộ hệ thống Sacombank. Trong đó quy định mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng cũng như các tiêu chuẩn cơ bản cho quá trình nhận diện, đo lường, đánh giá, kiểm sốt, giám sát báo cáo và xử lý rủi ro tín dụng tại Sacombank nhằm tối đa hóa lợi nhuận trong phạm vi mức độ rủi ro tín dụng chấp nhận được. Quy trình quản trị rủi ro tín dụng ở Sacombank bao gồm:
a) Nhân diên Rủi ro tín dung
Trong q trình kiểm tra phát hiện dấu hiệu rủi ro từ thơng tin tài chính và phi tài chính của khách hàng, Sacombank - chi nhánh Hà Nội sẽ khơng cấp tín dụng cho các đội tượng có một hoặc một số các dấu hiệu sau đây:
Một là, Khách hàng trú đóng, thường trú tại các địa bàn khơng có Sacombank
trú đóng.
Hai là, Khách hàng đề nghị cấp tín dụng là cá nhân nhỏ hơn 18 tuổi và trên 65
tuổi, ngoài trừ khoản cấp tín dụng được khách hàng đảm bảo đủ 100% bằng số dư tài khoản tiền gửi tại Sacombank hoặc các tổ chức tín dụng khác được Sacombank chấp nhận.
Ba là, Thiếu năng lực quản lý hoạt động sản xuất kinh doanh
Bốn là, Cung cấp thông tin không đúng thực chất hoạt động hoặc cung cấp thông
tin không đầy đủ hoặc có biểu hiện che dấu, tránh né trong việc cung cấp thông tin.
Năm là, Khách hàng là doanh nghiệp có có kết quả kinh doanh lỗ liên tiếp 02
năm liền kề nhưng khơng có phương án khắc phục khả thi.
Sáu là, Có thơng tin tiêu cực về khách hàng từ trung tâm thông tin khách hàng.
Bảy là, Khách hàng đang bị truy tố hoặc chịu các biện pháp chế tài của các cơ
quan pháp luật ảnh hưởng đến khả năng tài chính.
• Giai đoạn trước khi phê duyệt tín dụng:
CVKH là bộ phận đầu tiên tiếp xúc với khách hàng. CVKH ở các đơn vị kinh doanh tự tìm kiếm các khách hàng có nhu cầu hoặc được phân bố khách hàng từ phòng ban chức năng. CVKH tiến hành trao đối sản phàm với các khách hàng có nhu cầu, có thiện chí và thu thập hồ sơ theo danh mục hồ sơ riêng cho mỗi sản pham. Sau khi thu thập đủ hồ sơ và đánh giá phương án vay vốn, CVKH tiến hành trình ký hồ sơ đối với Trưởng bộ phận kinh doanh, Trưởng Phòng giao dịch/ Lãnh đạo Chi nhánh/ Lãnh đạo khu vực và Phòng Quản lý rủi ro. Sacombank - Chi nhánh Hà Nội đang áp dụng mơ hình 5C trong thẩm định khách hàng gồm:
- Character (Uy tín và thái độ của khách hàng): trung thực, trách nhiệm, quan điểm đạo đức cá nhân, uy tín doanh nghiệp.
- Capacity (Năng lực): kinh nghiệm và trình độ, các báo cáo, đánh giá trong quá khứ, tính cạnh tranh, đặc điểm sản phẩm, tiềm lực tài chính cá nhân, thu nhập. - Capital (Vốn): vốn tham gia ban đầu, tính minh bạch trong nguồn vốn tự có.
- Conditions (Điều kiện hoạt đơng): chính sách của Chính phủ và địa phương, hình ảnh doanh nghiệp trong mắt người dân địa phương, mơi trường cạnh tranh. - Collateral (Bảo đảm): tính pháp lý, tính khả mại, giá trị thị trường, tính ốn định
trong giá trị tài sản.
Chuyên viên thẩm định phối hợp với bộ phận thực địa đi thẩm định thực tế khách hàng. Cấp lãnh đạo có trách nhiệm phê duyệt theo quy định phân quyền của HĐQT, sau khi có đầy đủ thông tin sẽ ra quyết định phê duyệt hạn mức tín dụng đối với phương án vay của khách hàng.
Với sự đồng ý của cấp có thẩm quyền, CVKH hỗ trợ giải ngân theo nhu cầu và theo hạn mức đã phê duyệt cho khách hàng
• Giai đoạn sau khi giải ngân khoản vay:
CVKH có trách nhiệm thường xuyên thực hiện kiểm tra giám sát hoạt động cấp tín dụng cho khách hàng tại các Đơn vị kinh doanh theo các kế hoạch kiểm tra định kỳ/đột xuất tối thiểu 03 tháng 01 lần, thực hiện báo cáo bằng văn bản.
Dựa trên kết quả kiểm tra, các khách hàng có dấu hiệu rủi ro tín dụng cao sẽ phải được xem xét và có thể tiến hành thu hồi vốn sớm nếu phát hiện có vi phạm trong cam kết tín dụng.
Điể
m Xếploại Mức độ rủi ro Quan điểm của ngân hàng
^ Từ quy trình trên, có thể thấy rằng, Sacombank đã triển khai việc cấp tín dụng và nhận diện rủi ro tín dụng với các cơng đoạn có sự phối hợp nhịp nhàng, chặt chẽ giữa các đơn vị kinh doanh và Quản trị rủi ro để giảm thiểu tối đa rủi ro tín dụng có thể xảy ra trong hoạt động kinh doanh. Tuy vậy, quy trình trên vẫn tiềm an nhiều lỗ hong do CVKH vẫn đang tham gia trong hầu hết các khâu làm việc giữa khách hàng và ngân hàng.
b) Đo lường Rủi ro tín dung
Sacombank đã ban hành quy trình tham định và xét duyệt cho vay theo nguyên tắc bảo đảm tính độc lập và phân định rõ ràng trách nhiệm cá nhân, trách nhiệm giữa khâu tham định và quyết định cho vay nhằm đảm bảo khả năng thu hồi vốn, yêu cầu quản lý và hiệu quả của hoạt động kinh doanh.