CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
4.2. Các giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động xửlý nợxấu tại NHTMCP
4.2.1. Chấp hành đúng quy trình cho vay, xếp hạng và thẩm định khách
hàng, tăng cường các biện pháp quản lý và kiểm tra các quy trình trong hoạt động tín dụng
Trƣớc hết, cần xây dựng hệ thống chấm điểm và xếp loại khách hàng tín dụng phù hợp với thơng lệ quốc tế, đƣa ra hệ thống chấm điểm và xếp hạng khách hàng tín dụng thay thế cho các quy định hiện hành khơng cịn phù hợp .
Hệ thống xếp hạng khách hàng tín dụng nội bộ xây dựng theo hai nhóm: khách hàng DN và khách hàng hộ sản xuất, cá thể. Ta có thể tham khảo các bƣớc hƣớng dẫn của Cơng ty kiểm tốn quốc tế Ernst& Young chuyên kiểm toán các NHTM hàng đầu của Việt Nam tƣ vấn cho các ngân hàng hệ thống xếp hạng khách hàng nội bộ theo thông lệ quốc tế có điều chỉnh phù hợp với thực tiễn của nƣớc ta nhƣ sau:
- Xếp hạng tín dụng đối với DN, gồm 8 bước chính :
Bƣớc 1- Thu thập thơng tin
Bƣớc 2- Xác định ngành nghề kinh tế Bƣớc 3- Xác định quy mơ DN
Bƣớc 4- Xác định loại hình sở hữu của khách hàng
Bƣớc 5- Chấm điểm các chỉ tiêu tài chính. Gồm 14 chỉ tiêu thuộc 4 nhóm: nhóm chỉ tiêu thanh khoản: 3 chỉ tiêu; nhóm chỉ tiêu hoạt động: 4 chỉ tiêu; nhóm chỉ tiêu cân nợ: 2 chỉ tiêu; nhóm chỉ tiêu thu nhập: 5 chỉ tiêu
Bƣớc 6- Chấm điểm các chỉ tiêu phi tài chính. Gồm 46 chỉ tiêu
lý và môi trƣờng nội bộ: 9 chỉ tiêu; quan hệ với Ngân hàng: 13 chỉ tiêu; các nhân tố bên ngoài: 8 chỉ tiêu; các đặc điểm hoạt động khác: 13 chỉ
tiêu Bƣớc 7- Tổng hợp điểm và xếp hạng
Điểm của khách hàng = Điểm của các chỉ tiêu tài chính x Trọng số + Điểmcủacác chỉ tiêu phi tài chính x Trọng số.
Điểm tính theo trọng số của khách hàng DN tính theo thang điểm 100, phân thành 10 hạng khách hàng DN.
Bƣớc 8- Phê duyệt kết quả chấm điểm và xếp hạng khách hàng tí n dụng.
- Xếp hạng Tín dụng đối với hộ kinh doanh và hộ gia đình, gồm 4 bước:
Bƣớc 1- Thu thập thơng tin
Bƣớc 2- Chấm điểm thông tin cơ bản khách hàng, gồm 14 chỉ tiêu Bƣớc 3- Chấm điểm khả năng trả nợ, gồm 5 chỉ tiêu
Bƣớc 4- Chấm điểm tài sản bảo đảm, gồm 3 chỉ tiêu Bƣớc 5- Tổng hợp điểm và xếp hạng
Điểm của khách hàng = Điểm bƣớc 2 x Trọng số + Điểm bƣớc 3 x Trọng số+ Điểm bƣớc 4 x trọng số.
Tƣơng tự khách hàng doanh nghiệp, điểm tính theo trọng số của khách hàng hộ kinh doanh và hộ gia đình tính theo thang điểm 100, nhƣng mức điểm để đạt các hạng có khác so với khách hàng DN
Bƣớc 6- Phê duyệt kết quả chấm điểm và xếp hạng khách hàng tín dụng 4.2.2. Nâng cao trình độ thẩm định và chất lượng của CBTD
Nâng cao trình độ thẩm định của CBTD, đặc biệt là thẩm định tƣ cách khách hàng là rất cần thiết vì điều này có ảnh hƣởng rất lớn đến thiện chí hồn trả tiền vay của KH. Việc thẩm định giá trong việc quản lý nợ xấu, định giá TSBĐ phải đƣợc thực hiện một cách nghiêm túc nhằm phản ánh giá trị thực của tài sản. Trong trƣờng hợp năng lực của CBTD còn hạn chế, ngân hàng có thể mở rộng liên kết với một số cơng ty định giá độc lập.
Bên cạnh đó, CBTD phải đổi mới và tăng cƣờng công tác thu thập và xử lý thơng tin tín dụng hơn nữa. Điều này góp phần hạn chế tình trạng thơng tin bất cân xứng giữa ngƣời cho vay và ngƣời đi vay. Để đạt đƣợc điều này, theo cá nhân tôi thấy nhƣ sau:
Trƣớc hết, cần sự kết hợp chặt chẽ các bộ phận: Bộ phận Quản lý thông tin khách hàng và quản trị rủi ro, khai thác khách hàng, quản lý tín dụng, kiểm tra và kiểm sốt nội bộ ngồi việc thực hiện nhiệm vụ một cách độc lập, cần phải hỗ trợ nhau trong quá trình quản lý tín dụng để cập nhật thơng tinđầy đủ, chính xác về khách hàng. Cùng với việc cung cấp thông tin CIC cho Ngân hàng Nhà nƣớc, cần tổ chức khai thác, sử dụng thƣờng xuyên và có hiệu quả nguồn thông tin từ CIC của Ngân hàng Nhà nƣớc để phục vụ cơng tác tín dụng đối với khách hàng
Đặc biệt, cần xem xét kỹ thông tin về doanh nghiệp hệ tín dụng, thơng tin về các DNNN trong một
đƣợc Ngân hàng Nhà nƣớc cảnh báo về khả năng rủi ro tín dụng cao
Ngồi ra, CBTD phải xây dựng thơng tin khách hàng, vì CBTD là ngƣời thƣờng xuyên tiếp cận khách hàng, nắm bắt các thông tin
hàng từ khâu nghiên cứu thị trƣờng, nghiên cứu khách hàng chủ
khâu điều tra,
quá trình sử
pháp điều tra
vấn trực tiếp khách hàng, kiểm tra tại chỗ nơi hoạt động Sản xuất kinh doanh của khách hàng. Mặt khác phải khai thác tốt các thông tin từ các cơ quan chức năng nhƣ cơ quan quản lý thuế, chính quyền địa phƣơng, khách hàng của khách hàng, phƣơng tiện thơng tin đại chúng,... Ngồi ra, một nguồn thơng tin quan trọng có độ tin cậy cao cần chú ý khai thác là thơng tin nội bộ.
Bên cạnh đó, thƣờng xun tiến hành phân tích tài chính của khách hàng thơng qua các báo cáo định kỳ, đột xuất
cho ngân hàng hoặc CBTD kiểm tra tình hình kinh chỗ, lấy số liệu phản ánh trung thực
Sản xuất-Kinh doanh của doanh nghiệp, phát hiện những điểm mạnh và điểm yếu để có những ứng xử tín dụng phù hợp. Việc kiểm tra tại chỗ tình hình kinh doanh của khách hàng phải đƣợc tiến hành theo định kỳ, ngoài ra, có thể kiểm tra đột xuất khi cần thiết. Đó là q trình thực hiện các bƣớc cơng việc sau khi cho vay để hƣớng dẫn, đôn đốc ngƣời vay sử dụng đúng mục
đích, có hiệu quả số tiền vay, hồn trả gốc, lãi vay đúng hạn, đồng thời thực hiện các biện pháp thích hợp nếu ngƣời vay khơng thực hiện đầy đủ và đúng hạn các cam kết. Đây là bƣớc công việc đặc biệt quan trọng sau khi cho vay đối với tất cả các khoản mục đầu tƣ, nếu bỏ sót hoặc xem nhẹ bƣớc cơng việc này, rủi ro không thu đƣợc đủ vốn đầu tƣ sẽ rất ca o.
Hơn nữa khai thác, sử dụng một cách có hiệu quả các báo cáo tín dụng Những báo cáo tín dụng đƣợc lập (theo quy định) từ ngân hàng cơ sở, ngoài việc gửi ngân hàng cấp trên nghiên cứu, chỉ đạo kịp thời, đúng hƣớng, cần phải khai thác, sử dụng thơng tin có hiệu quả trong
dụng tại các ngân cơ sở, tài liệu tác
cơ sở và CBTD chuyên quản. Lãnh đạo ngân hàng có thể đƣa ra một số hành động khẩn cấp nếu xét thấy cần thiết khi nguy cơ vốn tín dụng có thể gặp rủi ro không thu hồi đƣợc đầy đủ và đúng hạn.
Đặc biệt, thiết lập và quản lý tốt hồ sơ tín dụng xuất phát từ xu hƣớng chung trong quản trị tín dụng của ngân hàng hiện nay là chú trọng mở rộng cho vay các DN nhỏ và vừa, cho vay hộ kinh doanh, hộ gia đình, cho vay tiêu dung,… nên số lƣợng khách hàng cũng có xu hƣớng tăng nhanh,… tức là
ngân hàng phải quản lý một khối lƣợng hồ sơ tín dụng và khách hàng rất lớn. Hồ sơ tín dụng là nguồn tài liệu vơ cùng quan trọng. Do đó phải làm tốt cơng tác quản lý hồ sơ tín dụng.
Tóm lại, bên cạnh việc chấp hành nghiêm các quy định của Ngân hàng Nhà nƣớc về hoạt động tiền tệ, tín dụng, ngân hàng, các tỷ lệ đảm bảo an tồn trong hoạt động ngân hàng, phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro đầy đủ theo quy định của pháp luật; thì CBTD phải thực hiện đúng quy trình cho vay, thƣờng xuyên cập nhật thông tin về khách hàng, thực hiện việc định kỳ hạn nợ chính xác, phù hợp với chu kỳ sản xuất của khách hàng, thực hiện việc đánh giá, phân loại nợ để định hƣớng mức độ rủi ro và phải đƣợc thực hiện ngay khi xem xét cho vay, thực hiện việc tốt công tác chấm điểm, xếp loại khách hàng . Bên cạnh đó, Ngân hàng phải xác định số lƣợng khách hàng và dƣ nợ phù hợp với trình độ, kinh nghiệm và khả năng quản lý của từng CBTD để thực hiện tốt việc kiểm tra trýớc, trong vŕ sau khi cho vay.
Đồng thời ngân hàng cũng cần chú trọng nâng cao chất lƣợng CBTD. Yếu tố con ngƣời là yếu tố quan trọng nhất trong sự thành cơng. Vì vậy, để quản lý nợ xấu tốt cần phải có đội ngũ CBTD có phẩm chất, năng lực cơng tác, và tinh thần trách nhiệm, tận tụy với công việc. Lựa chọn các cán bộ có trình độ chun mơn, có đạo đức tốt vào các vị trí phù hợp. Đảm bảo đúng ngƣời, đúng việc, đúng tiêu chuẩn nhằm khai thác tối đa tiềm năng, sử dụng triệt để năng lực, sở trƣờng, thế mạnh của cán bộ. Ban hành và cụ thể hố các chính sách thu hút nhân tài, nhất là các chun gia đầu ngành, chun gia giỏi, những ngƣời có trình độ cao trong lĩnh vực chuyên môn, sản phẩm mới, công nghệ Ngân hàng. Đây là cơ sở tiền đề để tạo ra năng lực cạnh tranh mới cho Ngân hàng.
Bảo đảm tính thừa kế giữa các lớp cán bộ, trẻ hố đội ngũ cán bộ, mạnh dạn sử dụng và bố trí cán bộ trẻ, có năng lực và phẩm chất thực sự vào các
chức vụ quản lý. Ngoài ra cần tập trung đào tạo nâng cao, đào tạo chuyên sâu nghiệp vụ truyền thống, cập nhật kiến thức mới, đào tạo về sản phẩm mới, cơng nghệ ngân hàng hiện đại. Tích cực đào tạo, nâng cao trình độ kiến thức cho đội ngũ cán bộ tín dụng trên cơ sở xác định rõ đối tƣợng và nội dung đào tạo, chú trọng cả về kiến thức chuyên môn lẫn kiến thức và các kiến thức xã hội khác. Thƣờng xuyên tổ chức học tập, trao đổi, thảo luận các tình huống rủi ro tín dụng thực tế mà báo chí đã đăng tin và các tình huống mà các cán bộ tín dụng gặp phải để chia sẻ, nâng cao kinh nghiệm thực tế. Sử dụng tối đa các nguồn lực của ngân hàng trong phạm vi cho phép. Đồng thời khai thác triệt để các nguồn tài trợ bên ngồi cho cơng tác đào tạo, bồi dƣỡng. Trên cơ sở đó phân loại và thực hiện sắp xếp lại cán bộ. Dựa vào kết quả thu đƣợc, Ngân hàng đề ra chính sách tiền lƣơng phù hợp với từng loại trình độ, từng loại cơng việc chun mơn, độ phức tạp và trách nhiệm cho từng cán bộ từ đó phát huy hết sức sáng tạo, chủ động của mỗi cán bộ trong hệ thống. Có thể thấy một trong những giải pháp quan trọng nhất để phịng ngừa nợ xấu chính là bản thân mỗi cán bộ tín dụng. Việc Ngân hàng giao mức tăng trƣởng tín dụng cho từng cán bộ tín dụng là một chính sách rất dễ gây rủi ro. Để chạy theo mức tăng trƣởng tín dụng đƣợc giao cán bộ tín dụng có thể làm trái các quy định. Vì vậy để phịng ngừa rủi ro Ngân hàng khơng nên giao tăng trƣởng tín dụng mà cần nâng cao chất lƣợng tín dụng.
Một thực trạng đang xảy ra tại Techcombank là hiện trạng nhân sự thay đổi liên tục. Mức độ cam kết gắn bó với ngân hàng thấp. Thiết nghĩ, Techcombank cần có những chính sách có chính sách đãi ngộ hợp lý để thu hút ngƣời giỏi, có chế độ tiền lƣơng, chế độ khen thƣởng phù hợp, công bằng dựa trên năng lực và thành tích cơng việc để khuyến khích, tạo sự cạnh tranh cơng bằng giữa các cán bộ.Thƣờng xuyên theo dõi, phát hiện các nhân tố trẻ có tài, có đức, có năng lực phẩm chất để đƣa vào diện quy hoạch ngắn hạn,
trung hạn nhằm bảo đảm tính kế thừa giữa các lớp cán bộ, sẵn sàng điều động lên vị trí cao hơn. Tinh giảm, thun chuyển cơng tác đối với các cán bộ tín dụng khơng đáp ứng đƣợc các u cầu cơng việc.
4.2.3. Kiểm tra chặt chẽ quá trình trước, trong và sau khi cho vay
Ngân hàng cần chú trọng kiểm tra chặt chẽ quá trình trƣớc, trong và sau khi cho vay để kịp thời có biện pháp xử lý nếu KH sử dụng vốn sai mục đích. Tăng cƣờng cơng tác thanh tra, kiểm tra nội bộ ngân hàng. Trƣớc hết cần tổ chức giám sát nợ xấu một cách có hiệu quả thơng qua hoạt động phân tích, phân loại nợ xấu theo định kỳ. Để việc xử lý nợ xấu đƣợc kịp thời, đạt đƣợc hiệu quả cao thì khâu cảnh báo, phát hiện sớm nợ xấu phát sinh là rất quan trọng, quyết định trực tiếp đến quá trình xử lý nợ sau này. Duy trì thƣờng xun việc kiểm tra, phân tích, đánh giá thực trạng nguyên nhân phát sinh nợ xấu, làm rõ trách nhiệm của cá nhân có liên quan nhất là ở những đơn vị, cá nhân phụ trách có tỷ lệ nợ xấu tăng nhanh, gắn trách nhiệm thu hồi nợ xấu, nợ đã xử lý rủi ro với trách nhiệm của cá nhân trong cho vay khơng nằm ngồi mục đích này. Nâng cao chất lƣợng kiểm sốt, kiểm tra nội bộ và kiểm sốt sau vay.
Giám sát tín dụng cần tiếp tục đƣợc chun mơn hóa và nâng cao chất lƣợng để đảm bảo có các cơng cụ phát hiện sớm các khách hàng có vấn đề và phân luồng xử lý kịp thời và phù hợp nhằm thực hiện việc thu hồi nợ tốt nhất cho ngân hàng. Các công việc xây dựng nền tảng khác tiếp tục đƣợc phát triển để đảm bảo nâng cấp hệ thống quản trị rủi ro song hành cùng sự phát triển kinh doanh của ngân hàng nhƣ: quản trị danh mục tín dụng, quản trị rủi ro thị trƣờng, rủi ro hoạt động, rủi ro thanh khoản của ngân hàng, dần dần tiếp cận với các thông lệ tốt nhất.
Thƣờng xuyên thực hiện kiểm tra, giám sát việc chấp hành quy trình, thủ tục cho vay, kịp thời phát hiện các tồn tại, sai phạm, các "lỗ hổng” trong
hoạt động tín dụng để đề ra các giải pháp chấn chỉnh phù hợp. Hiểu rõ khách hàng của mình để biết chuyện gì xảy ra; Cán bộ đƣợc phân công phải thƣờng xuyên liên lạc với khách hàng, khơng chỉ ở trụ sở chính mà cịn ở nhà máy; Duy trì các kênh liên lạc ở các cấp từ giám đốc tới kế toán trƣởng; Kiểm sốt mục đích sử dụng các khoản vay có đúng mục đích khơng.
4.2.4. Nhóm giải pháp xử lý nợ xấu
Để xử lý nợ xấu và phòng ngừa, hạn chế nợ xấu gia tăng trong tƣơng lai,Techcombank có thể chủ động triển khai 10 giải pháp nhƣ sau:
Đánh giá lại chất lƣợng và khả năng thu hồi của các khoản nợ để có biện phápxử lý thích hợp;
Tăng cƣờng trích lập và sử dụng dự phịng rủi ro để xử lý nợ xấu; Tiếp tục cơ cấu lại nợ;
Tiếp tục hỗ trợ vốn để khách hàng khắc phục khó khăn và phục hồi; Bổ sung, hoàn thiện hồ sơ pháp lý tài sản bảo đảm;
Thu nợ và xử lý tài sản bảo đảm; Hoán đổi nợ thành vốn;
Kiểm sốt chặt chẽ và giảm chi phí hoạt động; Hạn chế nợ xấu phát sinh trong tƣơng lai.
Ngồi ra, muốn làm tốt cơng tác xử lý, thu hồi nợ xấu cần phải giải quyết tốt ba vấn đề cơ bản nhƣ sau:
Một là, phân loại chi tiết loại nợ xấu: Thực hiện đánh giá, phân tích để phân loại nợ xấu thành các nhóm nhƣ khách quan,chủ quan, có thái độ hợp tác với ngân hàng trong việc thực thi kế hoạch trả nợ, chây ỳ trong việc trả nợ, có tài sản đảm bảo tiền vay, khơng có tài sản đảm bảo tiền vay,... để có những biện pháp xử lý thu hồi có hiệu quả.Nên th kiểm tốn độc lập đối với từng khoản nợ xấu của khách hàng là cá nhân/ doanh nghiệp/ định chế tài chính: đánh giá về cơ sở pháp lý, định giá tài sản đảm bảo theo thị trƣờng, kết
hợp với thơng tin khách hàng để có biện pháp bán – thu hồi vốn thích hợp trong thời gian sớm nhất có thể
Hai là, có kế hoạch cụ thể xử lý nợ xấu : Ngân hàng cần chủ động xây dựng phƣơng án xử lý, có kế hoạch, chƣơng trình cụ thể đến từng món nợ
xử lý thu hồi. Thành lập các Tổ xử lý nợ thu hồi nợ, trong
trách tín dụng làm tổ trƣởng. Hàng tuần, tổ xử lý nợ họp