1.1.9 .Các phương pháp quản trị rủi ro tín dụng
3.2. Một số giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng
3.2.6. Hệ thống thông tin quản trị rủi ro tín dụng
Hệ thống thơng tin rủi ro tín dụng phải được xây dựng để đảm bảo cung cấp thông tin, cơ sở dữ liệu về hoạt động tín dụng một cách đầy đủ, rõ ràng, chính xác và thường xuyên cập nhật nhằm giúp cho các cấp lãnh đạo quản trị có hiệu quả hoạt động tín dụng, hạn chế tổn thất do tình trạng thiếu thơng tin.
-Hệ thống thơng tin rủi ro tín dụng được chia thành 2 loại: -Các thơng tin có tính vĩ mơ, định hướng:
+ Môi trường kinh tế vĩ mô, các định hướng, chính sách kinh tế của nhà nước có ảnh hưởng lớn đến hoạt động tín dụng của một tổ chức tín dụng.
+ Hệ thống văn bản quy phạm pháp luật có liên quan đến hoạt động tín dụng. - Các thông tin phục vụ trực tiếp cho hoạt động quản lý rủi ro tín dụng: + Hệ thống thơng tin từ khách hàng vay vốn
+ Hệ thống thông tin phục vụ cho quản trị, điều hành hoạt động tín dụng của ngân hàng: báo cáo thực trạng tín dụng, dự báo xu hướng phát triển, phân tích, báo cáo xu hướng rủi ro tín dụng; các báo cáo, tổng kết về hoạt động tín dụng.
- Chế độ thơng tin báo cáo: tình hình rủi ro tín dụng phải được báo cáo định kỳ đến Hội đồng tín dụng, Ban điều hành ngân hàng như: Báo cáo về tình hình tập trung tín dụng, những vấn đề trong danh mục tín dụng theo đó chỉ ra những khoản tín dụng có vấn đề, khoản tín dụng cần chú ý và những khoản có thể bị mất, những khu vực tín dụng tăng trưởng nhanh, những thay đổi bất lợi của nền kinh tế hoặc
khủng hoảng ảnh hưởng đến khả năng mất vốn...
3.2.7. Công nghệ thông tin trong cơng tác quản lý rủi ro tín dụng
Cơng nghệ thông tin tiên tiến, hiện đại có vai trị đặc biệt quan trọng và là công cụ đắc lực trong công tác QTRR của các ngân hàng. Thứ nhất, CNTT sẽ giúp các ngân hàng linh hoạt trong việc cung ứng các sản phẩm và dịch vụ tốt nhất, nhằm thỏa mãn tối đa nhu cầu của khách hàng với mục tiêu nhanh chóng, thuận tiện, chính xác, an tồn và hiệu quả, đồng thời giúp hạn chế tối đa các rủi ro trong các quá trình giao dịch và tác nghiệp của ngân hàng. Thứ hai, các ngân hàng sẽ thuận tiện hơn trong việc chiết xuất được những dữ liệu và báo cáo phức tạp nhất phục vụ cơng tác phân tích và ra các quyết định kinh doanh. Ngồi ra, CNTT cịn đóng vai trị trong việc cảnh báo và phát hiện sớm các dấu hiệu rủi ro có thể phát sinh trong quá trình kinh doanh hàng ngày của ngân hàng thông qua các giới hạn và hạn mức đã được thiết lập. Thứ ba, đối với các tiêu chí an tồn theo quy định của NHNN và cơ quan quản lý, một hệ thống hiện đại sẽ có chức năng thường xuyên nhắc nhở và theo dõi cập nhật các thông tin và kết quả của các chỉ tiêu này, giúp ban lãnh đạo ngân hàng chủ động trong việc ra các quyết định liên quan nhằm chèo lái ngân hàng theo con đường ổn định, an toàn và hiệu quả nhất.
Tùy theo chiến lược, mục tiêu phát triển mà mức độ đầu tư của từng ngân hàng cho ứng dụng CNTT trong quản trị điều hành cũng khác nhau. Một số ứng dụng đang được các ngân hàng triển khai hiệu quả như các chương trình: Quản lý nguồn nhân lực; Quản lý tiền mặt, kho quỹ; Quản lý tài sản; Quản lý văn bản và điều hành tác nghiệp; Quản lý hiệu quả hoạt động (KPI); Định giá điều chuyển vốn nội bộ (FTP); ... và Quản lý quan hệ khách hàng (CRM). Các hệ thống công nghệ thông tin phục vụ cho hoạt động của ngân hàng phải thường xuyên được nâng cấp, phát triển, góp phần tăng cường hiệu quả điều hành, giảm thiểu rủi ro tín dụng.
3.2.8. Nâng cao trình độ cho đội ngũ cán bộ ngân hàng
Hầu hết các ngân hàng thương mại cổ phần quy mơ trung bình trở xuống thiếu đội ngũ quản trị điều hành, lãnh đạo cấp chi nhánh, phịng giao dịch (PGD); trình độ chun mơn, khả năng phân tích, độc lập xử lý các vấn đề thực tế không cao,. Đa
số sinh viên sau khi tốt nghiệp đi làm tại các ngân hàng còn “hổng” cả về kỹ năng (thái độ, kỹ năng làm việc với mọi người, trình độ tiếng Anh, khả năng giao tiếp) và kiến thức tài chính, ngân hàng. Để nâng cao chất lượng nguồn nhân lực ngân hàng, cần thiết phải xây dựng một bộ quy tắc chuẩn về chức danh các công việc ngân hàng, tiêu chuẩn nghề nghiệp ngân hàng tương đương với tiêu chuẩn của các nước tiên tiến trong khu vực. Bên cạnh đó, đào tạo, bồi dưỡng, cập nhật kiến thức kinh doanh cơ bản cho cán bộ hiện có nhằm đáp ứng yêu cầu ngày càng phức tạp và chịu áp lực cạnh tranh ngày càng cao của môi trường kinh doanh. Chú trọng việc đào tạo kỹ năng mềm, kỹ năng quản lý cho cán bộ quản lý cấp trung và cấp cao nhằm tạo sự đột phá về tư duy và kỹ năng quản lý, tạo tiền đề cho việc triển khai các kế hoạch cải cách và chấp nhận sự thay đổi ở các cấp điều hành và cấp thực hiện.Đa dạng hoá việc đào tạo các kỹ năng chuyên nghiệp cho đội ngũ giao dịch viên và chuyên viên quan hệ khách hàng tại các PGD nhằm tạo dựng phong cách kinh doanh hiện đại, đáp ứng yêu cầu và các phẩm chất cần có của mạng lưới bán lẻ. Phải coi trọng việc đào tạo các kỹ năng mềm cho cán bộ tác nghiệp nhằm biến tiềm năng kiến thức thành hiệu quả công việc. Đồng thời cần quan tâm thích đáng tới việc đào tạo ngoại ngữ (đặc biệt tiếng Anh) ở các PGD đóng tại các đơ thị lớn để đón trước thời cơ mở rộng giao dịch với khách hàng nước ngồi. Cần đa dạng hóa phương thức đào tạo, quan tâm thích đáng đến hình thức đào tạo trực tuyến, đào tạo từ xa nhằm đáp ứng nhu cầu đa dạng của người học về kiến thức, về không gian, thời gian.
3.3. Kiến nghị
3.3.1. Kiến nghị đối với Nhà nước
- Trước tình hình kinh tế chính trị thế giới ln có sự chuyển biến khơng ngừng và có ảnh hưởng không nhỏ tới trong nước, Nhà nước cần có sự nắm bắt, dự báo các và đưa ra các chỉ đạo kịp thời, đúng đắn nhằm định hướng nền kinh tế đặc biệt là thị trường tài chính, tiền tệ phát triển bền vững trước những biến động của thị trường thế giới. Chính phủ cần tiếp tục thực hiện mục tiêu kiểm sốt tăng trưởng tín dụng để kiềm chế lạm phát, đồng thời đảm bảo sự an toàn, hiệu quả trong hoạt động tín dụng.
- Mơi trường pháp lý của Việt Nam cần được hoàn thiện hơn nữa. Các văn bản quy phạm pháp luật cần có sự đồng bộ, thống nhất, tránh chồng chéo và có sự cập nhật các yếu tố quốc tế. Cần có các hội thảo pháp lý hoặc văn bản hướng dẫn thực hiện đối với các văn bản pháp luật mang tính chất quan trọng và dễ bị hiểu lầm để đảm bảo các TCTD hiểu và thực hiện đúng.
- Đối với mỗi cá nhân, hiện nay, có quá nhiều loại giấy tờ tùy thân. Tuy Nhà nước đã đưa ra nhiều loại giấy tờ mới thay thế các giấy tờ cũ mang tính tích hợp ví dụ thẻ căn cước nhưng các giấy tờ cũ không được thu hồi hay ngân hàng khơng thể xác thực, dẫn đến tình trạng làm giả giấy tờ, thu mua các giấy tờ cũ để giả mạo tạo khoản vay lừa đảo ngân hàng. Trước tình trạng này, Nhà nước cần nâng cao sự tích hợp, tính chống làm giả của các loại giấy tờ tùy thân và thống nhất chỉ dùng một loại giấy tờ chứng minh nhân thân duy nhất không sử dụng đồng thời nhiều loại giấy tờ tùy thân như hiện tại.
- Tòa án, các cơ quan thực thi pháp luật cần hỗ trợ tích cực cho ngân hàng trong công tác xử lý các vụ kiện và thi hành án được nhanh chóng đặc biệt là thủ tục xử lý tài sản bảo đảm giúp ngân hàng tận thu nợ gốc, lãi vay quá hạn, giảm thiểu tối đa rủi ro. Có rất nhiều trường hợp xử lý các tài sản bảo đảm tại tòa án mất thời gian tới nhiều năm khiến tài sản bảo đảm giảm giá trị, tốn kém thời gian và công sức cũng như tài chính đối với ngân hàng.
- Nhà nước cần có quy định về sự phối hợp giữa cơ quan thuế, cơ quan kiểm tốn, cơng ty tư vấn và các TCTD trong việc làm rõ, minh bạch báo cáo tài chính và các thơng tin về khách hàng mà khách hàng cung cấp cho ngân hàng để tránh tình trạng doanh nghiệp tạo hồ sơ giả để lừa ngân hàng.
- Trong tiến trình sắp xếp lại các doanh nghiệp nhà nước, đề nghị Chính phủ có chỉ đạo hoặc quy định nhằm hạn chế tình trạng sáp nhập các doanh nghiệp có tình hình tài chính yếu, thua lỗ vào các doanh nghiệp hiệu quả ảnh hưởng đến khả
năng trả nợ của doanh nghiệp, công tác thu hồi nợ của ngân hàng. Nâng cao ý thức, trách nhiệm của các DNNN trong quan hệ vay vốn và trả nợ vay ngân hàng.
3.3.2. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
- Nhằm giúp duy trì sự ổn định tài chính của các ngân hàng, NHNN cần áp đặt những hạn chế pháp lý đối với các định chế tài chính như: giới hạn dư nợ tín dụng, quy định tỷ lệ sử dụng vốn huy động ngắn hạn trong cho vay dài hạn. Xử phạt về sự không tuân thủ như báo cáo nợ quá hạn, cho vay hơn 15% vốn tự có...
- NHNN cần quy định trách nhiệm bảo mật và các ngoại trừ: hiện nay NHNN chưa quy định cụ thể về trách nhiệm bảo mật thông tin đối với cán bộ ngân hàng, tình trạng phát tán tin đồn khơng đúng sự thật gây hoang mang dư luận ảnh hưởng uy tín khách hàng, lũng đoạn nền kinh tế. Tại Malaysia, quy định phạt tù 10 năm nếu cung cấp thông tin nhạy cảm, cán bộ ngân hàng phải bảo mật thông tin ngay cả khi khơng cịn làm trong ngân hàng.
- Ngăn cấm tình trạng nhận quà biếu: tuy không quy định cụ thể nhưng tình trạng quà biếu của khách hàng đối với cán bộ tín dụng như một chuyện hiển nhiên, khách hàng biếu tặng như một sự mang ơn, tư tưởng của người đi vay chưa thực sự là người sử dụng dịch vụ ngân hàng mà cịn mang nặng tư tưởng phải chịu ơn. Vì vậy để hạn chế rủi ro tín dụng, NHNN cần quy định cụ thể về việc ngăn cấm nhận quà biếu, giá trị của các món quà.
- CIC (Credit Information Center) - Trung tâm Thơng tin Tín dụng là một đơn vị hành chính, hệ thống thông tin trực thuộc quyền quản lý của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Hệ thống này có chức năng thu thập, lưu trữ, phân tích, xử lý và đưa ra các dự báo về tình hình tài chính tín dụng trong và ngồi nước theo u cầu của bộ phận trung tâm là Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Hệ thống thông tin tín dụng CIC hiện nay chưa thực sự đáp ứng thoả đáng nhu cầu thông tin của các ngân hàng. Đề nghị NHNN cần có những quy định bắt buộc đối với tất cả các tổ chức tín dụng trong việc khai báo đầy đủ thơng tin tín dụng bao gồm thơng tin của người đi
vay, báo cáo tài chính của khách hàng, số tiền vay, tình hình vay trả, tài sản đảm bảo... vào hệ thống thơng tin tín dụng hoặc áp dụng mã số tín dụng đối với các khách hàng cá nhân. để hỗ trợ các ngân hàng trong việc quản lý rủi ro tín dụng. CIC nên cập nhật thêm các thơng tin khác về khách hàng và phải hình thành một bộ phận chuyên chấm điểm và xếp hạng tín nhiệm của doanh nghiệp. NHNN nên nghiên cứu để xây dựng CIC thành trung tâm cung cấp thơng tin chun nghiệp và chính xác hơn trên cơ sở tăng cường công tác giám sát những báo cáo lên CIC của các ngân hàng và giảm độ trễ về thông tin của CIC khi cập nhật.
- Tăng cường công tác thanh kiểm tra tại chỗ các tổ chức tín dụng nhằm giám sát, ngăn ngừa và cảnh báo kịp thời các rủi ro tín dụng. Việc tăng cường thanh tra, giám săt ngân hàng nhằm đảm bảo hoạt động ngân hàng trong khuôn khổ mà NHNN quy định: về tỷ lệ an toàn vốn, dữ trữ bắt buộc, trích lập dự phịng, chuyển nhóm nợ,... Nằm hạn chế rủi ro cho ngân hàng khi nền kinh tế có biến động đồng thời khơng gấy xáo trộn trong hoạt động ngân hàng, tọa mơi trường cạnh tranh bình đẳng giữa các ngân hàng. NHNN giám sát các NHTM tránh việc các NHTM chạy đua theo lợi nhuận làm rủi ro ngành ngân hàng tăng cao, đồng thời giúp NHTM hạn chế được rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng. NHNN cần tiếp tục hồn thiện mơ hình tổ chức bộ máy thanh tra ngân hàng theo ngành dọc từ trung ướng đến chi nhánh và cá sự độc lập tương đối về điều hành và hoạt động nghiệp vụ trong tổ chức bộ máy của NHNN.
- Xây dựng hệ thống tính điểm và xếp hạng khách hàng thống nhất trong toàn ngành ngân hàng
Hiện nay mỗi NHTM đều xây dựng cho bản thân ngân hàng một hệ thống chấm điểm và xếp hạng nội bộ riêng. Điều này sẽ làm cho thông tin mà NHNN thu thập được để phòng ngừu rủi ro sẽ khơng nhất qn. Các tiêu chí khác nhau sẽ dẫn đến kết quả xếp hạng khác nhau. Vì vậy, NHNN cần xây dựng hệ thống tính điểm và xếp hạng khách hàng thống nhất để việc tham khảo thông tin của các ngân hàng sẽ thuận tiện hơn.
- Tăng cường khả năng dự báo và hoạch đính chính sách
NHNN cần tăng cường phân tích và dự báo rủi ro thông qua các biến động kinh tế, tình hình tín dụng, dữ trữ của các NHTM,... để có những điều chỉnh về lãi suất, sử dụng các công cụ chính sách tiền tệ phù hợp cảnh báo rủi ro cho các NHTM.
- Hiện nay thị trường mua bán nợ ở Việt Nam chưa phát triển dẫn đến giá cả mua bán chưa thật sự cạnh tranh và số lượng giao dịch hạn chế, chưa công khai, minh bạch. Khung pháp lý cho thị trường này vẫn chưa đầy đủ. Phát triển thị trường nua bán nợ, trước mắt là mua bán nợ xấu, rất cấp thiết đối với Việt Nam. Chính phủ cần có những quy định, hỗ trợ để mở rộng, tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển của thị trường mua bán nợ nhằm giúp các ngân hàng xử lý nợ xấu làm sạch bảng cân đối tài chính.
KẾT LUẬN
Thực tiễn hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam trong thời gian qua cho thấy, ngân hàng đã và đang cố gắng thực hiện tiếp cận với các chuẩn mực quốc tế về đánh giá rủi ro tín dụng từ đó áp dụng nhiều biện pháp tích cực trong việc phịng ngừa và quản trị rủi ro một cách bài bản, hiệu quả giảm thiểu các tổn thất phát sinh từ rủi ro tín dụng và tăng thêm lợi nhuận kinh doanh của ngân hàng. Mặc dù vậy hậu quả của rủi ro tín dụng vẫn cịn ảnh hưởng khơng nhỏ đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Từ thực tế trên, cùng với những kiến thức thu thập được trong quá trình học tập, nghiên cứu cũng như kinh nghiệm trong thực tế, tác giả xin đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam và đưa ra một số kiến nghị đối với các cơ quan Nhà nước để tạo điều kiện, môi trường thuận lợi nhất cho công tác quản trị rủi ro của hệ thống ngân hàng nói chung.
Trong quá trình thực hiện không thể tránh khỏi những thiếu sót. Rất mong Q thầy cơ đóng góp, bổ sung thêm. Trân trọng và cảm ơn!
TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. Bùi Như Ý, 2015, Quản trị rủi ro VietinBank hướng tới chuẩn mực quốc tế.
https://www.vietinbank.vn/web/home/vn/news/16/02/quan-tri-rui-ro-vietinbank-