Các số liệu thu thập đƣợc sẽ dùng chƣơng trình Microsoft Excel để thống kê, phân tích, so sánh giữa các thời điểm, trên cơ sở đó tác giả sẽ tiến hành tổng hợp, phân tích, đánh giá và kết luận.
THƢCG TRANGG CÔNG TAC
CHO VAY DOANH NGHIỆP TAỊ NGÂN HÀNG TMCP ĐÂU TƢ VÀPHÁT
̀̉
TRIÊN VIÊṬ NAM – CHI NHANH́
3.1. KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TMCPĐẦU TƢ VÀ PHÁT ̀̉
TRIÊN VIÊṬ NAM-CHI NHANH́
3.1.1. Giới thiệu về TMCP Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển ViêṭNam –Chi nhánh Đà Nẵng Chi nhánh Đà Nẵng
3.1.1.1. Sự hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Đầu tư vàPhát triển ViêṭNam - Chi nhánh ĐàNẵng
Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam, tên giao dịch quốc tế bằng tiếng Anh: Joint stock commercial bank for Investment and Development of Vietnam, gọi tắt là BIDV, là một ngân hàng chuyên doanh đƣợc thành lập sớm ở Việt Nam theo nghị định 177/TTg ngày 26/04/1957, đã có hơn 55 năm hoạt động và trƣởng thành với nhiều tên gọi khác nhau phù hợp với từng thời kỳ xây dựng và phát triển của đất nƣớc vàhinh̀ thƣ́c sởhƣƢ̃u, cụ thể:
- Ngân hàng kiến thiết Việt Nam từ ngày 26/04/1957.
- Ngân hàng Đầu tƣ và Xây dựng Việt Nam từ ngày 24/06/1981.
- Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam từ ngày 14/11/1990.
- Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển ViêṭNam tƣ̀ ngày 01/05/2012 Ngoài đặc điểm chung của Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển, chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Đà Nẵng còn mang một số đặc điểm sau:
- Chi nhánh ĐàNẵng đƣợc tổ chức theo mơ hình trực tuyến và tham mƣu . Giám đốc điều hành trực tiếp mọi hoạt động của ngân hàng, phó giám đốc giúp việc cho giám đốc chỉ đạo một số hoạt động, chịu trách nhiệm trƣớc giám đốc về những quyết định của mình đồng thời thay giám đốc điều hành khi giám đốc đi vắng. Các trƣởng phịng có trách nhiệm chỉ đạo chung mọi hoạt động của phịng mình theo đúng chức năng và nhiệm vụ đƣợc giám đốc phân công.
- Chi nhánh Đà Nẵng là Chi nhánh có quy mơ tƣơng đối lớn (dƣ nợ cao >2000 tỷ, số CBCNV 180, 6 phòng giao dịch trực thuộc), địa bàn hoạt động rộng lớn.
3.1.1.2. Mối quan hệ giữa Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam và chi nhánh ĐàNẵng
- Chi nhánh chịu sự chỉ đạo tuyệt đối toàn diện về mọi mặt của Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam. Hàng năm, chi nhánh Đà Nẵng lập kế hoạch kinh doanh trình Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam, căn cứ vào chiến lƣợc kinh doanh của toàn hệ thống và thực tế tại Đà Nẵng, Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam giao kế hoạch kinh doanh cho chi nhánh Đà Nẵng.
- Đầu tƣ trang thiết bị, công nghệ cho chi nhánh.
- Cung cấp các quy trình nghiệp vụ, các văn bản chế độ cho toàn hệ thống.
- Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam ban hành các tiêu chuẩn cán bộ và lãnh đạo, trực tiếp bổ nhiệm một số chức vụ quan trọng tại Chi nhánh Đà Nẵng.
3.1.1.3. Chức năng nhiệm vụ
Là đơn vị thành viên của Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam , Chi nhánh Đà Nẵng thực hiện toàn bộ các chức năng kinh doanh tiền tệ, dịch vụ ngân hàng theo luật các tổ chức tín dụng và các quy định của ngành.
3.1.1.4. Cơ cấu tổ chức
Cơ cấu tổchƣ́c taịChi nhánh theo sơ đồ3.1
Giám đốc
Phó giám đốc QLKH Phó Giám đốc QLRR Phó giám đốc tác nghiệp
KH cá nhân KH DN Phịng giao dịch QLRR KHTH VP DV Kho quỹ GD KH DN GD KH CN QT TD TC NS
(Nguồn: Phịng tổ chức)
3.1.2. Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triểnViêṭNam – Chi nhánh ĐàNẵng ViêṭNam – Chi nhánh ĐàNẵng
3.1.2.1. Hoạt động huy đôngp vốn
Bảng 3.1. Kết quảhuy đôngp vốn trong giai đoaṇ 2011-2013
ĐVT : Triêụ đồng,% Chỉ tiêu Huy động vốn Theo kỳ hạn - Ngắn hạn -Trung và dài hạn
Theo đối tượng
- Định chế tài chính - Doanh nghiệp - Cá nhân
(Nguồn : Báo tổng kết năm 2011, 2012, 2013)
Qua bảng số liệu 3.1 có thể thấy, nguồn vốn huy động tại Chi nhánh tăng trƣởng binh̀ quân trong giai đoạn năm 2011-2013 là 3.4%. Năm 2013, tổng nguồn vốn huy động đạt 3,290 tỷ đồng, tăng 18,3 % so với năm 2012 và tăng trƣởng 6.9 % so với năm 2011. Xét về cơ cấu nguồn vốn , Chi nhánh đang găpg̣ khókhăn vềnguồn vốn trung dài haṇ . Năm 2011, tỷ trọng nguồn vốn trung dài hạn chiếm 6% trong tổng nguồn huy đôngg̣ . Tuy nhiên, trong năm 2013 chi nhánh đa Ƣ̃khắc phucg̣ đƣơcg̣ mơṭphần haṇ chếđónhƣng sƣ g̣mất cân đối nà y vâñ cịn . Năm 2013, tỷ lệ này đƣợc cải thiện ở mức 31%. Tuy nhiên , tỷ trọng này vẫn cịn thấp . Vềđối tƣơngg̣ , nguồn vốn huy đơngg̣ cua chi nhanh gồm tổchƣc kinh tế, đinḥ chếtai chinh, dân cƣ. Nguồn
́ụ̉
vốn huy đôngg̣ vốn dân cƣ
2011-2013 là 41% và chiếm tỷ trọng khoảng nhánh. Bên canḥ
tỷ đồng lên 785 tỷ đồng, trong khi đónguồn vốn huy đơngg̣ tƣ̀ doanh nghiêpg̣ giảm xuống tƣ̀ 864 tỷ còn 692 tỷ đồng . Điều này đa Ƣ̃cho thấy trong giai đoaṇ này , Chi nhánh gặp nhiều khó khăn trong huy động vốn DN . Nhìn chung , kết quảhuy đơngg̣ vốn của C hi nhánh đáp ƣ́ng đƣơcg̣ yêu cầu cho vay cũng nhƣ đảm bảo khảnăng thanh khoản trong giai đoaṇ 2011-2013.
3.1.2.2. Hoạt động cho vay
Trong 3 năm, tốc độ tăng trƣởng binh̀ quân dƣ nợ tín dụng tại Chi nhánh là 11% năm. Vềcơ cấu nơ g̣theo thơi h ạn cho vay , dƣ nơ g̣cho vay trung dai haṇ chiếm
́̀
tỷ trọng cao so với tỷ trọng nguồn vốn huy động trung dài hạn
huy đôngg̣ vốn trung dài haṇ taịChi nhánh đƣơcg̣ cải thiêṇ tuy nhiên vâñ ởmƣ́c thấp hơn so vơi dƣ nơ g̣cho vay trung dai haṇ. Cụ thể, năm 2013, tỷ lệ dƣ nợ trung dài hạn
́́
trên tổng dƣ nơ g̣chiếm
huy đôngg̣ vốn chiếm 31%. Vềcơ cấu cho vay theo đối tƣơngg̣ , chi nhanh tăng trƣơng hơpg̣ ly giƣa cho vay DN va cho vay ca nhân
́́ ́Ƣ̃
(9%) thấp hơn tăng trƣơng tin dungg̣ binh quân ca nhân nghiêpg̣ chiếm ty trongg̣
́ụ̉
vay DN đong vai tro quan trongg̣ trong cơ cấu lơị nhuâṇ vềhoaṭđôngg̣ tin dungg̣ cua ́́
Chi nhanh.
́́
Bảng 3.2. Kết quảcho vay trong giai đoaṇ 2011-2013
Chỉ tiêu
Dƣ nơ g̣cho vay Theo kỳhaṇ - Ngắn haṇ - Trung dai haṇ
́̀
Theo đối tƣơngg̣ - Đinḥ chếtài chính - Doanh nghiêpg̣
- Cá nhân 193,831 11 240,484 11 307,406 14
(Nguồn: Báo cáo tổng kết năm 2011, 2012, 2013)
3.1.2.3. Kết quả kinh doanh
Tƣ kết qua huy đôngg̣ vốn va tin dungg̣ trên
́̀
tăng trƣơng qua cac năm trong giai đoaṇ 2011-2013. Chênh lêcḥ thu chi năm ́ụ̉
đaṭ87 tỷ đồng, năm 2012 đaṭ91 tỷ đồng , năm 2013 đaṭ103 tỷ đồng . Tốc đô g̣tăng trƣởng binh̀ quân chênh lêcḥ thu chi tronggiai đoaṇ năm 2011-2013 là 9%.
Tóm lại , trong giai đoaṇ 2011-2013, tình hình kinh tế đất nƣớc gặp rất nhiều khó khăn , nhƣng biến đơngg̣ kho lƣơng cua nền kinh tếđa lam cho môṭsốNHTM
́Ƣ̃
rơi vao tinh trangg̣ mất thanh khoan
́̀ ́̀
Chi nhanh đa đaṭđƣơcg̣ nhƣng thanh tich nhất đinḥ
́́ ́Ƣ̃
vơi qui mô cho vay cua chi nhanh
́́
phần đem laịkết qua kinh doanh kha quan cho Chi nhanh .
3.2. THƢCG TRANGG RỦI RO TÍN DUNGG TRONG CHO VAY DOANH
NGHIÊPG TAỊ NGÂN HANG̀ TMCP ĐÂU TƢ VÀPHAT́ TRIÊN VIÊṬ NAM - CHI NHÁNH ĐÀNẴ
NG
3.2.1. Bối cảnh kinh doanh của Ngân hàng TMCP Đầu tƣ vàPhát triểnViêṭNam - Chi nhánh ĐàNẵng ViêṭNam - Chi nhánh ĐàNẵng
3.2.1.1. Bối cảnh bên ngồi
Giai đoaṇ 2011-2013, tình hình kinh tế thế giới và trong nƣớc gặp nhiều khó khăn, tốc độ tăng trƣởng GDP năm 2013 5,4 %; tình trạng nợ xấu ngân hàng ở mức cao và chậm đƣợc giải quyết; thị trƣờng tài chính, tiền tệ còn diễn biến phức tạp ; thị trƣờng bất đôngg̣ sản bi đọ́ng băng ; doanh nghiệp sản xuất kinh doanh đang găpg̣ nhiều khókhăn, hàng tồn kho cao.
Về chính sách tiền tệ năm 2011-2013, NHNN đã thực hiện chính sách tiền tệ chặt chẽ, linh hoạt, kết hợp hài hịa với chính sách tài khóa , vƣ̀a góp phần tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp, vƣ̀a kiềm chế lạm phát , ổn định kinh tế vĩ mô . Trần lãi suất cho
thôn, xuất khẩu, công nghiệp hô trợ, doanh nghiệp nhỏ và vừa đƣơcg̣ ban hành nhằm
giảm bớt khó khăn cho DN . Tuy nhiên nhiǹ chung các giải pháp trên còn châṃ phát huy hiêụ quả, sƣ́c mua của thi trƣợ̀ng chƣa đƣơcg̣ cải thiêṇ , tín dụng vẫn tăng trƣởng
ở mức thấp. Năm 2012 tín dụng tăng trƣởng 11% so với năm 2011, năm 2013 tốc đơ g̣tăng trƣởng thấp hơn cịn 8,83%.
Trên điạ ban Thanh PhốĐa Nẵng cung vâỵ ́̀
2013 tăng 8,1% và thấp hơn năm trƣớc . DN đang hoaṭđơngg̣ trên đi g̣a bàn đang găpg̣ nhiều khókhăn , nhiều DN phásản giải thể. Sốlƣơngg̣ DN phásản năm 2012 là 260 DN, năm 2013 tăng thêm 286 DN (nguồn Sởkếhoacḥ đầu tư thành phốĐà Nẵng ). Trong khi đó, sƣ g̣canḥ tranh g ay gắt của hơn 60 Chi nhánh NHTM trên điạ bàn về thị phần , lãi suất cho vay do vậy việc phát triển tín dụng DN cũng nhƣ triển khai thƣcg̣ hiêṇ cac biêṇ phap kiểm soat RRTD đang găpg̣ rất nhiều kho khăn
́́
trƣơng tin dungg̣ năm
́ụ̉ ́́
hàng nhà nước TP Đà Nẵng ). Đây làkhókhăn thách thƣ́c lớn đối với các NHTM
trên điạ bàn nói chung, Chi nhánh nói riêng.
3.2.1.2. Bối cảnh bên trong
Giai đoaṇ 2011-2013 cũng là giai đoaṇ đánh dấu n hững thay đổi cơ bản trong chặng đƣờng 55 năm của BIDV khi chính thức chuyển sang mơ hình NHTM cổ phần. Cơng tác tổ chức và quản trị điều hành của BIDV tiếp tục đƣợc hoàn thiêṇ phù hợp hinh̀ thƣ́c sởhƣƢ̃u mới và yêu cầu thực tiễn của thị trƣờng . BIDV đang tƣ̀ng bƣớc thƣcg̣ hiêṇ đổi mới nhằm tạo sự chuyển biến quan trọng , một cuộc “cách mạng” toàn diện, sâu sắc, làm thay đổi căn bản về “chất” trong moịhoạt động kinh doanh của mình.
Cùng với bối cảnh đó , hoạt động kinh doanh của Chi nhánh tron g những năm 2012, 2013 đã có sự điều chỉnh căn bản từ nhận thức đến hành động với mục tiêu ngày càng nâng cao năng suất lao đôngg̣ , thƣcg̣ hiêṇ tái cơ cấu laịnền khách hàng hiêṇ, gắn chặt giữa tăng trƣởng tín dụng và kiểm sốt RRTD nhằm đảm bảo an tồn cho hoaṭđôngg̣ cho vay taịChi nhánh .
3.2.2. Khái quát tình hình cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh ĐàNẵng
Chi nhánh cho vay DN gồm công ty TNHH , công ty cổphần .... và bao gồm cả doanh nghiệp tƣ nhân . Nhìn chung tình hình cho vay DN của Chi nhánh thể hiện các điểm sau:
Phƣơng thƣ́c cho vay
Chi nhánh áp dungg̣ hai phƣơng thƣ́c cho vay chủyếu làcho vay theo haṇ mƣ́c và cho vay theo món . Phƣơng thƣ́c cho vay t heo haṇ mƣ́c đƣơcg̣ áp dungg̣ cho DN cũ có định hạng tín dụng nội bộ từ BBB trở lên . Phƣơng thƣ́c cho vay theo món áp
dụng đối với các DN mới đặt quan hệ có định hạng BBB , BB vàDN cũcóđinḥ hạng từ BB trở xuống.
Mục đích cho vay
Chi nhánh thƣcg̣ hiêṇ cho vay nhằm mucg̣ đich́ bổsung vốn lƣu đôngg̣ cịn thiếu , cho vay hơtrơ g̣đầu tƣ cac dƣ g̣an may moc thiết bi g̣ , dây chuyền thiết bi g̣phucg̣ vu g̣ SXKD cua DN.
́ụ̉
Nhìn vào bảng 3.3, cho ta thấy Chi nhanh thƣcg̣ hiê ṇ cho vay hầu hết cac nganh kinh tếtrên điạ ban thanh phốĐa Nẵng.
Chỉ tiêu
Tổng dƣ nơ g̣ 1.Xây dựng 2.Bất đôngg̣ san
́ụ̉
3.Vâṇ tai kho bai
́ụ̉
4. Điêṇ
5.Khai khoang
́́
7.Thƣơng maịdicḥ vu g̣
(Nguồn: Báo cáo tổng kết năm 2011, 2012, 2013)
Trong đó dƣ nơ g̣cho vay DN của C hi nhánh tâpg̣ trung chủyếu vào các ngành xây dƣngg̣ , bất đôngg̣ sản , ngành thƣơng mại dịch vụ . Trong đó, đáng lƣu ýnhất là ngành bất động sản chiếm tỷ trọng lớn nhất và tỷ trọng này tăng qua các năm , năm 2011 chiếm tỷtroṇ g 11%, năm 2012 là 25% và năm 2013 là 31%.
Dƣ nợ cho vay theo kết quả định hạng tín dụng nội bộ:
Bảng 3.4. Dư nợ cho vay theo kết quả định hạng
ĐVT: triêụ đồng Chỉ tiêu Tổng số 1.Đinḥ hangg̣ AAA AA A BBB BB B,CCC,CC,C D 2. Doanh nghiêpg̣
chƣa đinḥ hangg̣
Nhìn chung số lƣợng DN Chi nhánh cho vay không nhiều so với số lƣợng DN trên điạ bàn ĐàNẵng . Năm 2013, Chi nhánh cho vay 92 DN trên tổng số 12.801 doanh nghiêpg̣ đang hoaṭđôngg̣ trên đi g̣a bàn thành phốĐàNẵng . Dƣ nơ g̣binh̀ quân trên môṭDN năm 2013 là 21.200 triêụ đồng. Trong sốDN cho vay, Chi nhánh có83 DN
lƣơngg̣ DN Chi nhánh cho vay không biến đôngg̣ lớn qua các năm .
Dƣ nơ g̣cho vay của Chi nhánh năm 2013 tâpg̣ trung chủyếu vào các DN cóđơ g̣ rủi ro thấp (AAA,AA,A) và chiếm tỷ trọng 90% dƣ nơ g̣các DN đủđiều kiêṇ đinḥ hạng và 64% dƣ nơ g̣cho vay DN . Dƣ nơ g̣các DN có mức độ rủi ro trung bình
(BBB,BB) chiếm tỷtrongg̣ thấp 10% trên dƣ nơ g̣các DN đủđiều kiêṇ đinḥ hangg̣ , 7.4% trên tổng dƣ nơ g̣cho vay DN . Dƣ nơ g̣DN cómƣ́c đơ g̣rủi ro cao chỉcóởcác năm 2011, 2013. Năm 2011, tỷ trọng dƣ nợ có đ ộ rủi ro cao chiếm tỷ trọng 0.05% trên tổng dƣ nơ g̣cho vay DN vàtỷtrongg̣ này giảm vào năm 2012, còn 0.04% trên tổng dƣ nơ g̣cho vay DN.
3.2.3. ThƣcG trangG rủi ro tín dungG trong cho vay doanh nghiêpG của Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát Triển ViêṭNam – Chi nhánh ĐàNẵng
Thưcg̣ trangg̣ chung vềrủi ro tín dungg̣ trong cho vay doanh nghiêpg̣
Bảng 3.5. Rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp
Chỉ tiêu
1. Dƣ nơ g̣doanh nghiêpg̣
2. Nơ g̣xấu cho vay DN
3.Tỷ lệ nợ xấu
(Nguồn: Báo cáo tài chính năm 2011, 2012, 2013)
Bảng 3.5 cho thấy trong giai đoaṇ 2011-2013, tỷ lệ nợ xấu tại Chi nhánh là rất thấp so vơi thông lê g̣quốc tế. Chi nhanh đa nôlƣcg̣ giam nơ g̣xấu trong cho vay doanh
́́
nghiêpg̣. Năm 2011 tỷ lệ nợ xấu là
hiêṇ cac biêṇ phap thu hồi nơ g̣va tai trơ g̣rui ro tin dungg̣ nên nơ g̣xấu năm 2012 giảm ́́
150 triêụ đồng va không con nơ g̣xấu vao năm 2013.
Thưcg̣ trangg̣ rủi ro tín dungg̣ trong cho vay doanh nghiêpg̣ theo hình thức đảm
Bảng 3.6. Rủi ro tín dụng theo hình thức đảm bảo
Chỉ tiêu
1.Dƣ nơ g̣cho vay doanh nghiêpg̣ a. Có đảm bảo
b. Khơng đam bao
́ụ̉
2. Nơ g̣xấu a. Có đảm bảo b. Khơng đam bao
́ụ̉
3. Tỷ lệ nợ xấu a. Có đảm bảo b. Khơng đam bao
́ụ̉
(Nguồn: Báo cáo tổng kết năm 2011, 2012, 2013) Nhìn vào bảng số liệu 3.6 ta thấy,
phần lớn những khoản nợ xấu của Chi nhánh thcg̣ loaịcho vay cótài sản đảm bảo . Nơ g̣xấu cótài sản đảm bảo năm 2011 là 846 triêụ đồng, tỷ lệ nợ xấu là 0.12%; năm 2012 nơ g̣xấu cho vay cótài sản đảm bảo là737 triêụ đồng, tỷ lệ nợ xấu giảm còn 0.08% và về 0 trong năm 2013. Năm 2011, nơ g̣xấu cho vay khơng cótài sản đảm bảo là41 triêụ đồng, tỷ lệ nợ xấu 0.004% nhƣng trong năm 2012, Chi nhánh đa Ƣ̃thu hồi hết khoản nơ g̣này. Nhìn chung, nơ g̣xấu taịChi nhánh chủ yếu là nợ có tài sản đảm bảo.
Thưcg̣ trangg̣ rủi ro tín dungg̣ trong cho vay doanh nghiêpg̣ theo kỳhaṇ
Nhìn vào bảng 3.7 cho thấy nơ g̣xấu trong cho vay DN của Chi nhánh tâpg̣ trung vào cho vay ngắn hạn và tỷ lệ nợ x ấu cho vay ngắn hạn năm 2011 là 0.13%, năm 2012 là 0.03%, Chi nhánh khơng cónơ g̣xấu cho vay trung haṇ . Măcg̣ dùdƣ nơ g̣ngắn hạn của Chi nhánh chiếm tỷ trọng chƣa tới 50% tuy nhiên nơ g̣xấu trong cho vay ngắn haṇ DN laịchiếm 100%. RRTD trong cho vay trung dài haṇ thƣờng cao hơn so với RRTD trong cho vay ngắn haṇ . Tuy nhiên qua thƣcg̣ trangg̣ nơ g̣xấu cho vay trung dài haṇ laịkhông thểhiêṇ. Qua tim̀ hiểu sốliêụ trƣớc năm 2011 cho thấy tỷlê g̣
nơ g̣xấu cho vay trung dài hạn tại Chi nhánh trong các năm này rất cao . Chi nhánh đa Ƣ̃ dùng quỹ dự phòng rủi ro để xử lý tất cả các khoản nợ xấu cho vay trung dài hạn vào những năm 2005-2011. Sốnơ g̣xấu ngắn haṇ còn laịcuối năm 2011 cũng là nợ xấu ngắn haṇ phát sinh trƣớc 2011. Nhƣ vâỵ, cơ cấu nơ g̣xấu theo kỳhaṇ taịChi nhánh hiện nay không phải là nghịch lý và có tính lịch sử .
Bảng 3.7. Rủi ro tín dụng phân theo thời hạn cho vay
Chỉ tiêu
1.Dƣ nơ g̣cho vay