1.2. Hoạt động cho vay DNVVN của NHTM
1.2.2. Hoạt động cho vay của DNVVN của Ngân hàng thương mại
1.2.2.1.Chính sách cho vay của NHTM đối với DNVVN
Nguyên tắc vay vốn
Việc vay vốn là nhu cầu tự nguyện của các doanh nghiệp và là cơ hội để ngân hàng cho vay và thu lợi nhuận từ hoạt động của mình. Tuy nhiên, cho vay liên quan đến việc sử dụng vốn huy động của khách hàng gửi tiền nên để
có thể vay vốn ngân hàng, doanh nghiệp phải đảm bảo hai nguyên tắc:
Sử dụng vốn đúng mục đích đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng:
Nguyên tắc này nhằm đảm bảo hiệu quả sử dụng vốn vay và khả năng thu hồi nợ của ngân hàng sau này.
Hoàn trả nợ gốc và lãi vốn vay đúng thời hạn đã thoả thuận trong hợp đồng cho vay: Đây là nguyên tắc khơng thể thiếu trong hoạt động cho vay
vì đại đa số nguồn vốn mà ngân hàng sử dụng để cho vay là vốn huy động từ khách hàng gửi tiền, do đó sau khi cho vay một thời gian nhất định, doanh nghiệp phải hoàn trả lại cho ngân hàng để ngân hàng hoàn trả lại cho khách hàng gửi tiền; mặt khác, bản chất của quan hệ tín dụng là quan hệ chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng vốn vay nên sau một thời gian nhất định vốn vay phải được hoàn trả cả gốc và lãi.
Điều kiện vay vốn
Mặc dù khi cho vay, ngân hàng yêu cầu doanh nghiệp phải đảm bảo 2 nguyên tắc như vừa nêu trên, nhưng trên thực tế khơng phải doanh nghiệp nào cũng có thể tn thủ đúng các nguyên tắc này. Do vậy, để giúp cho việc đảm bảo các nguyên tắc vay vốn, ngân hàng chỉ xem xét cho vay khi doanh nghiệp thỏa mãn một số điều kiện vay nhất định. Các điều kiện vay vốn mà doanh nghiệp cần có bao gồm:
Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật.
Có mục đích vay vốn hợp pháp.
Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết.
Có phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả.
Thực hiện các quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định của Chính Phủ và hướng dẫn của NHNN Việt Nam.
Hồ sơ vay vốn
Khi có nhu cầu vay vốn, doanh nghiệp phải gửi cho ngân hàng giấy đề nghị vay vốn và các tài liệu cần thiết chứng minh đủ điều kiện vay vốn; đồng thời phải chịu trách nhiệm trước pháp luật về tính chính xác và hợp pháp của các tài liệu này. Khi đó, ngân hàng sẽ hướng dẫn doanh nghiệp hồn thiện bộ hồ sơ vay vốn tùy theo đặc điểm cụ thể của từng loại cho vay và khoản vay. Thông thường, bộ hồ sơ vay vốn gồm có:
Giấy đề nghị vay vốn.
Giấy tờ chứng minh tư cách pháp nhân của doanh nghiệp như giấy phép thành lập, quyết định bổ nhiệm giám đốc, điều lệ hoạt động.
Phương án sản xuất kinh doanh và kế hoạch trả nợ hoặc dự án đầu tư.
Báo cáo tài chính của thời kỳ gần nhất.
Các giấy tờ liên quan đến tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh nợ vay.
Các giấy tờ liên quan khác nếu cần thiết.
Thẩm định và quyết định cho vay
Để có căn cứ ra quyết định cho vay hay không cho vay, ngân hàng đều xây dựng quy trình xét duyệt cho vay theo nguyên tắc đảm bảo tính độc lập và phân định rõ ràng trách nhiệm cá nhân, trách nhiệm giữa khâu thẩm định và quyết định cho vay. Khi thẩm định, ngân hàng sẽ xem xét, đánh giá tính khả thi, hiệu quả của dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ hoặc dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống và khả năng hoàn trả nợ vay của doanh nghiệp để quyết định cho vay. Ngân hàng quy định cụ thể và niêm yết công khai thời hạn tối đa phải thông báo quyết định cho vay hoặc không cho vay đối với doanh nghiệp, kể từ khi nhận được đầy đủ hồ sơ vay vốn và thông tin cần thiết của khách hàng. Trường hợp quyết định không cho vay, ngân hàng thông báo cho doanh nghiệp bằng văn bản, trong đó nêu rõ căn cứ từ chối cho vay.
Giới hạn cho vay
Trong hoạt động tín dụng, NHTM bị giới hạn cho vay theo quy định của Luật các tổ chức tín dụng nhằm đảm bảo an tồn. Do đó, khi thực hiện cho vay doanh nghiệp, ngân hàng phải tuân thủ các giới hạn cho vay sau:
Tổng dư nợ cho vay đối với một doanh nghiệp khơng được vượt q 15% vốn tự có của ngân hàng, trừ trường hợp đối với những khoản cho vay từ các nguồn vốn uỷ thác của Chính phủ, của các tổ chức và cá nhân. Trường hợp nhu cầu vốn của một doanh nghiệp vượt quá 15% vốn tự có của ngân hàng hoặc doanh nghiệp có nhu cầu huy động vốn từ nhiều nguồn thì ngân hàng cho vay hợp vốn theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
Trong trường hợp đặc biệt, ngân hàng chỉ được cho vay vượt quá mức giới hạn cho vay theo quy định vừa nêu khi được Thủ tướng Chính phủ cho phép đối với từng trường hợp cụ thể.
Việc xác định vốn tự có của ngân hàng để làm căn cứ tính tốn giới hạn cho vay được thực hiện theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
Hạn chế cho vay
NHTM không được cho vay khơng có bảo đảm, cho vay với những điều kiện ưu đãi về lãi suất, về mức cho vay đối với Doanh nghiệp có một trong những đối tượng quy định tại khoản 1 Điều 77 của Luật Các tổ chức tín dụng sở hữu trên 10% vốn điều lệ của doanh nghiệp đó. [3]
Vai trị vốn vay của ngân hàng đối với DNVVN
Tín dụng ngân hàng góp phần phát huy các ngành nghề truyền thống, là công cụ tài trợ cho các ngành nghề kinh tế kém phát triển, và mũi nhọn:
Ngày nay, Việt Nam đang trên con đường cơng nghiệp hóa, hiện đại hóa thì cần phải tổng hợp sự nỗ lực của tồn dân trong mọi lĩnh vực đặc biệt là trong lĩnh vực kinh tế. Điều đó địi hỏi tất cả các khu vực kinh tế đều phải cố gắng hết mình, phải tạo ra được sự phát triển bền vững, trong đó phải kể
28
đến sự phát triển của các DNVVN vì như ta biết trong tổng số các doanh nghiệp ở nước ta hiện nay các doanh nghiệp này chiếm đến trên 90%. Tuy nhiên các doanh nghiệp này sản xuất vẫn cịn ở tình trạng thấp kém, chưa phát triển hết tiềm năng của nó, điều này do rất nhiều nguyên nhân và một trong những ngun nhân và thiếu vốn. Chính vì thế, tín dụng ngân hàng sẽ là một hình thức hỗ trợ về cơ sở hạ tầng, kĩ thuật đưa cơng nghệ tiên tiến vào sản xuất sẽ góp phần khuyến khích các doanh nghiệp nâng cao chất lượng mẫu mã các sản phẩm đặc biệt những sản phẩm truyền thống của những làng nghề truyền thống: làm đồ kỹ nghệ, làm giấy, làm nón, làm đồ gỗ... đáp ứng nhu cầu xuất khẩu, đem lại thu nhập, tạo đà cho sự phát triển chung của nền kinh tế đất nước.
Tín dụng ngân hàng có vai trị hỗ trợ ban đầu để hình thành các DNVVN:
Ngân hàng khơng những hỗ trợ cho DNVVN trong q trình hoạt động và phát triển mà cịn hỗ trợ họ ngay từ khi mới hình thành và đi vào hoạt động ban đầu, nếu như khơng có sự hỗ trợ của ngân hàng thì các DNVVN gặp nhiều khó khăn thậm chí khơng thành lập được. Nhận biết điều này rất rõ đối với loại hình là cơng ty cổ phần, một số cổ đông đã đi vay vốn của ngân hàng để góp vốn cổ phần hình thành nên vốn điều lệ....
Hoạt động cho vay của ngân hàng thúc đẩy các DNVVN hoạt động có hiệu quả hơn, nâng cao khả năng cạnh tranh:
Như chúng ta biết hoạt động cho vay phải được dựa theo nguyên tắc hồn trả và có lãi do đó sẽ kích thích các doanh nghiệp sử dụng đồng vốn có hiệu quả hơn. Các DNVVN khi quyết định vay vốn ngân hàng để sản xuất kinh doanh thì họ đều phải tn thủ theo ngun tắc hồn trả gốc và lãi theo đúng hợp đồng đã thỏa thuận. Do vậy, họ phải cân nhắc tính tốn kỹ lưỡng việc bỏ những đồng vốn của mình làm sao có hiệu quả nhất: một mặt vẫn phải trả được nợ, đồng thời cũng phải tạo ra được đồng lãi để đảm bảo tiếp q
trình hoạt động và có tích lũy để mở rộng. Đó chính là các doanh nghiệp đang tìm cách nâng cao hiệu quả sử dụng vốn.
Nhờ vậy ngân hàng đã góp phần thúc đẩy chế độ hạch tốn kinh tế của các DNVVN để đảm bảo sản xuất có hiệu quả. Thúc đẩy các doanh nghiệp này phát triển.
Vai trị của tín dụng ngân hàng đối với DNVVN.
Có thể nói DNVVN ở Việt Nam hiện nay đã và đang khẳng định được vị trí và vai trị của mình trong nền kinh tế. Tuy nhiên để DNVVN có thể phát huy hết được tầm quan trọng của mình thì Đảng, Nhà nước, các tổ chức tín dụng, tổ chức kinh tế... cần phải có những biện pháp cụ thể nhằm giúp đỡ DNVVN vượt qua những khó khăn những hạn chế. Mà một trong rất nhiều khó khăn phải kể đến đó là khó khăn về vốn. Các NHTM cùng với các tổ chức tín dụng khác là kênh huy động vốn vơ cùng quan trọng đối với các DNVVN, là nguồn để các DNVVN có thể giải toả nỗi “bức xúc” về vốn.
Đáp ứng nhu cầu vốn của các DNVVN
Để có nguồn tài trợ cho hoạt động sản xuất kinh doanh, các DNVVN thường có những nguồn sau: tăng vốn chủ sở hữu, vay từ các nguồn vốn phi chính thức, tín dụng ngân hàng, tín dụng thương mại, vay vốn qua thị trường vốn hoặc thuê mua.
Tăng nguồn vốn chủ sở hữu là một trong những biện pháp mà các doanh nghiệp thường sử dụng. Doanh nghiệp có thể tăng vốn góp ban đầu, giữ lại một phần lợi nhuận hay phát hành thêm cổ phiếu nhưng sử dụng biện pháp nào đi nữa thì doanh nghiệp cần phải căn cứ vào tình hình tài chính cụ thể của doanh nghiệp mình. Chi phí này cũng khá cao vì nó bao gồm cả chi phí cơ hội. Tuy nhiên đối với các DNVVN thì biện pháp này khó thực hiện được bởi quy mơ vốn nhỏ, các chủ doanh nghiệp khơng có khả năng đóng góp vốn thêm vào doanh nghiệp. Mặt khác cổ phiếu phát hành của các doanh
nghiệp này trên thị trường vốn khơng thực sự hấp dẫn nên rất khó thu hút được các nhà đầu tư. Ngoài ra, nếu vay từ các nguồn vốn khơng chính thức như vay bạn bè, vay từ các đối tác kinh doanh... thường có lãi suất cao, rủi ro lớn, không ổn định đối với các DNVVN.
Bên cạnh đó, các DNVVN có thể huy động vốn từ thị trường vốn. Mặc dù, thị trường chứng khốn đã có nhứng biến chuyển tích cực nhưng hiện nay để có thể huy động được vốn thì các doanh nghiệp cần phải có rất nhiều điều kiện như chế độ tài chính minh bạch, làm ăn có lãi trong hai năm liên tục... Đây là điều mà không phải doanh nghiệp nào cũng đáp ứng được.
Thuê mua là phương thức mà ngân hàng có thể mua máy móc thiết bị hoặc đi thuê để cho doanh nghiệp thuê lại. Tại các nước phát triển, thuê mua là một biện pháp phổ biến, thuận lợi thay thế cho tín dụng trung và dài hạn, đặc biệt đối với các DNVVN khi gặp khó khăn trong vay vốn trung dài hạn tại các ngân hàng. Tại Việt Nam hiện nay, đây là hình thức tài trợ mới, chưa phát triển, các DNVVN cịn chưa quen với hình thức này.
Vì vậy, đối với các DNVVN, vốn vay ngân hàng là một trong những nguồn vốn quan trọng nhất, không chỉ đối với sự phát triển của bản thân các doanh nghiệp mà cịn đối với tồn bộ nền kinh tế. Sự hoạt động phát triển của các doanh nghiệp đều gắn liền với các dịch vụ tài chính do các ngân hàng thương mại cung cấp, trong đó có việc cung ứng vốn. Khơng một doanh nghiệp nào khơng vay vốn ngân hàng hoặc khơng sử dụng tín dụng thương mại nếu doanh nghiệp đó muốn tồn tại vững chắc trên thị trường. Trong quá trình hoạt động, các doanh nghiệp thường vay vốn ngân hàng để đảm bảo nguồn tài chính cho các hoạt động sản xuất kinh doanh, đặc biệt là đảm bảo đủ vốn cho các dự án mở rộng hoặc đầu tư theo chiều sâu. Tuy nhiên để có thể vay được ngân hàng thì các doanh nghiệp phải đảm bảo các điều kiện tín dụng, chịu sự kiểm sốt của ngân hàng và chi phí sử dụng vốn.
Tín dụng ngân hàng giúp cho doanh nghiệp hình thành cơ cấu vốn tối ưu.
Nếu doanh nghiệp chỉ sử dụng vốn chủ sở hữu cho hoạt động kinh doanh thì doanh nghiệp đương nhiên mất đi một khoản tiết kiệm về thuế nhờ lãi vay. Vì lãi vay là một chi phí hợp lý của doanh nghiệp nên nó được trừ đi trước lợi nhuận trước thuế. Tuy nhiên nếu sử dụng nợ quá nhiều sẽ tạo áp lực lớn cho doanh nghiệp về chi phí trả lãi cũng như gốc cho ngân hàng. Nếu doanh nghiệp khơng thể trả được nợ có thể dẫn đến phá sản. Việc sử dụng nợ vay ngân hàng có những ưu điểm nhưng cũng có những nhược điểm cho nên doanh nghiệp phải căn cứ vào năng lực tài chính của mình để xây dựng được một cơ cấu vốn tối ưu.
Nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của các DNVVN.
Đối với DNVVN thì vốn vay ngân hàng là nguồn vốn tài trợ có hiệu quả hơn cả bởi nó thoả mãn nhu cầu vốn về số lượng và thời hạn, đặc biệt chi phí sử dụng vốn vay ngân hàng thấp hơn các chi phí vốn khi đi vay từ các nguồn vốn phi chính thức. Hơn nữa, các DNVVN đều có thể nhận được sự tư vấn của ngân hàng trong q trình xây dựng và hồn thiện dự án đầu tư. Và khi vay được vốn thì trong thời hạn vay vốn ngân hàng sẽ thực hiện giám sát quá trình hoạt động của doanh nghiệp, giúp doanh nghiệp phát hiện những nhược điểm, sai sót từ đó có thể có những điều chỉnh kịp thời nhằm hạn chế rủi ro có thể xảy ra đối với doanh nghiệp. Các nguồn vốn vay từ bạn bè, từ các đối tác kinh doanh khơng thể có những ưu điểm này. Bên cạnh đó, khi đi vay, doanh nghiệp phải tuân theo những nguyên tắc tín dụng nhất định, một trong những ngun tắc đó là phải đảm bảo hồn trả gốc và lãi theo thời hạn đã ký trong hợp đồng tín dụng vì vậy khi sử dụng vốn doanh nghiệp phải sử dụng vốn thực sự có hiệu quả, tiết kiệm, tăng nhanh vòng quay của vốn, đảm bảo tỷ suất lợi nhuận lớn hơn lãi vay ngân hàng. Vốn vay đã ràng buộc các
doanh nghiệp với ngân hàng từ đó giúp cho doanh nghiệp nỗ lực hơn trong việc nâng cao năng lực quản lý, hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh sao cho có hiệu quả nhất.
1.2.2.3. Quy trình cho vay doanh nghiệp của NHTM
Cho vay doanh nghiệp được thực hiện theo một quy trình chặt chẽ bao gồm các bước đi cụ thể từ khi ngân hàng tiếp nhận nhu cầu vay vốn của khách hàng cho đến khi ngân hàng ra quyết định cho vay, giải ngân và thanh lý hợp đồng cho vay. Thơng thường các bước cơ bản trong quy trình cho vay doanh nghiệp của NHTM bao gồm:
Bước 1: Giúp doanh nghiệp hoàn thiện hồ sơ vay vốn
Khi doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn, ngân hàng sẽ tiếp xúc, phổ biến và hướng dẫn doanh nghiệp hoàn thiện hồ sơ vay vốn.
Bước 2: Phân tích trước khi cấp tín dụng
Đây là bước quan trọng nhất, quyết định chất lượng của khoản vay. Nội dung chủ yếu của bước này là thu thập và xử lý các thông tin liên quan đến doanh nghiệp bao gồm năng lực sử dụng vốn vay và uy tín, khả năng tạo ra