CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
4.2. Các điều kiện để áp dụng cơ chế tính phí bảo hiểm theo mức độ rủi ro tạ
4.2.4. Tổ chức thực hiện
Sau khi đã biết đƣợc những yếu tố cần thiết để xây dựng hệ thống BHTG theo mức độ rủi ro. Cần phải đƣợc tổ chức thực hiện đối với các đối tƣợng liên quan
4.2.1.1. Đối với Ngân hàng nhà nước
Hiện nay NHNN mới có thơng tƣ 36/2014/TT-NHNN của NHNN về quy định các giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an tồn trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngồi. Tuy nhiện lại chƣa có thơng tƣ nào về xếp hạng rủi ro ngân hàng. Do đó cần thiết NHNN cần phải xây dựng một thông tƣ hƣớng dẫn cách xếp hạng rủi ro đối với ngân hàng.
Một vấn đề mà NHNN cần quan tâm đó là việc có cơng khai kết quả xếp hạng của ngân hàng hay không. Việc công khai thông tin thứ nhất làm tăng trách nhiệm pháp lý của tổ chức BHTG, cơ quan quản lý và giám sát. Mặt khác công khai kết quả xếp hạng ngân hàng có thể làm tăng tính kỷ luật và tạo thêm động lực để những ngân hàng xếp hạng thấp cải thiện kết quả sau này. Thứ hai đối với các ngân hàng đƣợc xếp hạng cao có thể cơng khai xếp hạng của mình để thu hút tiền gửi nhiều hơn và thúc đẩy hoạt động kinh doanh cho mình. Nhƣng việc cơng khai lại có tác dụng khơng tốt đối với các ngân hàng xếp hạng thấp khi tâm lý của ngƣời gửi tiền đều muốn chọn ngân hàng đƣợc xếp hạng tốt. Vì những lý do trên mà hệ thống thu phí BHTG phân biệt cần xác định hài hịa giữa kỳ vọng thúc đẩy trách nhiệm pháp lý, kỷ luật và quản trị an tồn thơng qua cơng khai thông tin với nhu cầu cần đảm bảo tính mật của thơng tin. Một số hệ thống đã tìm kiếm sự hài hịa với một chính sách minh bạch một phần (ví dụ: Đài Loan; Hoa Kỳ hay Canada). Ở mức tối thiểu, khung khổ cơ bản của hệ thống các tiêu chí sử dụng đƣợc cơng khai cho Ban điều hành và Hội đồng quản trị ngân hàng. Trong những trƣờng hợp này các ngân hàng bị cấm cơng khai thơng tin về hạng mục phí hay bất cứ xếp hạng (hoặc xếp hạng thành phần nào). Hiện tại thì khơng có hệ thống BHTG nào cơng khai xếp hạng này.
4.2.4.2. Đối với các tổ chức tham gia BHTG
Thứ nhất đối với các tổ chức tín dụng, làm thế nào để đƣợc xếp hạng rủi ro ngân hàng ở mức thấp nhất, tức là làm thế nào để quản trị rủi ro tốt nhất. Việc tuân thủ theo hiệp ƣớc Basel thực hiện nhƣ thế nào đối với các Ngân hàng.
Nhƣ ta đã biết Basel là chuẩn mực quản lý rủi ro hoạt động của ngân hàng. Cho đến nay tại Việt Nam, các ngân hàng đang thực hiện theo thông tƣ 36/2014/TT- NHNN của NHNN, theo thông tƣ quy định tỷ lệ an toàn vốn (CAR) bao gồm mức riêng lẻ và hợp nhất, đều phải duy trì ở mức tối thiểu là 9%. Thông tƣ cũng đã quy định rất rõ ràng và chi tiết cấu phần và cách xác định để tính vốn tự có gồm vốn tự có riêng lẻ, vốn tự có hợp nhất; cách tính tổng tài sản có rủi ro. Thông tƣ đã tạo tiền đề từng bƣớc thực hiện các chuẩn mực của Basel II, tiếp cận gần hơn với thông lệ quốc tế về quản trị và giám sát ngân hàng. Trong lộ trình thực hiện Basel II, NHNN cũng định hƣớng rõ ràng về việc triển khai Basel II thông qua việc ban hành Công văn 1601/NHNN-TTGSNH ngày 17/3/2014 về việc thực hiện Hiệp ƣớc vốn Basel II; trong đó, 10 NHTM đƣợc lựa chọn thí điểm áp dụng Basel II theo lộ trình từ năm 2015-2018. Đến cuối năm 2015, 10 ngân hàng thí điểm thực hiện phƣơng pháp quản trị vốn và rủi ro theo chuẩn Basel II, gồm: BIDV, Vietinbank, Vietcombank, Techcombank, ACB, VPBank, MB Bank, Maritime Bank, Sacombank, VIB. Dự kiến đến năm 2018, cả 10 ngân hàng này sẽ hồn thành việc thí điểm Basel II, sau đó sẽ mở rộng áp dụng Basel II với các NHTM khác trong cả nƣớc. Việc áp dụng Basel II thành cơng sẽ là điều kiện để Do đó trƣớc tiên 10 ngân hàng kể trên phải nghiên cứu thật kỹ Basel II và tiến hành từng bƣớc chuẩn bị về nhân lực, công nghệ và kế hoạch triển khai, mục tiêu nhằm hồn thành việc thí điểm các u cầu về chuẩn mực an tồn vốn theo Basel II. Các ngân hàng khác cũng phải trong tƣ thế chuẩn bị để có thể tiến hành triển khai Basel II theo định hƣớng và lộ trình cụ thể của NHNN không xa.
Thứ hai, sau khi đã xếp hạng rủi ro ngân hàng sẽ kèm theo từng tỷ lệ phí riêng. Khi đó ngân hàng nào xếp hạng tốt hơn (rủi ro thấp hơn) sẽ chịu mức phí cao hơn và ngƣợc lại. Do đó, đối với tất cả các ngân hàng dù đƣợc xếp hạng tốt hay không tốt vẫn phải luôn trong tƣ thế chuẩn bị một nguồn lực tài chính để chuẩn bị cho việc nộp phí.
Bên cạnh đó các tổ chức tín dụng cần chuẩn bị đội ngũ nhân lực nội bộ tốt nhất, phù hợp nhất đáp ứng đƣợc các điều kiện hoạt động theo các tiêu chuẩn quốc tế.
4.2.4.3. Đối với BHTG VN
BHTG VN có một vai trị vơ cùng quan trọng trong việc xây dựng một quá trình chuyển tiếp hiệu quả từ thu phí BHTG đồng hạng sang rủi ro cùng với các bên quan tâm khác. Thứ nhất về vấn đề thời gian chuyển tiếp. BHTG VN cần hoạch địch một khoảng thời gian phù hợp để thực hiện quá trình chuyển tiếp này. Các giai đoạn chuyển tiếp nhìn chung kéo dài từ một đến một vài năm, hệ thống thu phí càng phức tạp và u cầu thơng tin càng nhiều thì giai đoạn điều chỉnh sẽ lâu hơn.
Ngồi ra việc chuyển tiếp sang việc thu phí theo mức độ rủi ro có thể này sinh những vấn đề tác động gây mất ổn định khi áp dụng mức phí cao hơn tại những ngân hàng vốn dĩ đã gặp vấn đề. Một trong những giải pháp cho BHTG VN đó là thực hiện thu phí theo rủi ro ở các giai đoạn có cảnh báo trƣớc về thời điểm khi nào và làm thế nào để áp dụng. Đặc biệt đối với những ngân hàng xếp loại yếu, để giảm tác động ban đầu của việc tăng phí BHTG, các ngân hàng này có thể nhận đƣợc sự ƣu đãi khi đƣợc xếp vào hạng mục phí tốt hơn. Ví dụ tại Canada, có cơ chế đặc biệt tính phí trong 2 năm đầu chuyển tiếp, cụ thể trong năm đầu tiên, thang điểm định lƣợng của mỗi ngân hàng đƣợc điều chỉnh tăng thêm 20%; trong năm thứ hai, tổng thang điểm định lƣợng của mỗi ngân hàng đƣợc điều chình tăng thêm 10%; năm tiếp theo và sau đó khơng có sự điều chỉnh.
Hồn thiện Chiến lƣợc phát triển BHTGVN giai đoạn 2015 – 2020, tầm nhìn tới năm 2025 trình cấp thẩm quyền phê duyệt.
Trong thời gian chuyển tiếp BHTG cần xây dựng hệ thống thông tin báo cáo mới thay thế hoặc cải tiến từ hệ thống thông tin báo cáo DIVAS - RIS phù hợp với chơ chế tính phí mới.
Tích cực triển khai dự án Hệ thống thơng tin quản lý và Hiện đại hóa Ngân hàng (FSMIMS) theo đúng kế hoạch đảm bảo tiến độ và chất lƣợng. Chủ động xây dựng phƣơng án để tiếp nhận hệ thống công nghệ thơng tin khi dự án hồn thành bàn giao sử dụng.
Nghiên cứu ứng dụng: Nghiên cứu đề xuất với NHNN trình Thủ tƣớng Chính phủ quy định hạn mức trả tiền bảo hiểm tiền gửi phù hợp với từng thời kỳ và áp dụng mức phí trên cơ sở rủi ro theo lộ trình phù hợp với quy định Luật BHTG.
Bên cạnh đó BHTG cũng cần điều chỉnh và tinh chỉnh nguồn lực nội bộ dựng đội ngũ cán bộ chuyên nghiệp, đảm bảo các tiêu chuẩn về chuyên mơn, đạo đức nghề nghiệp, có khả năng làm việc nhạy bén, sáng tạo và hiệu quả trên tinh thần hợp tác, bình đẳng, thận trọng, trung thực và gắn bó với tổ chức.