+ Tỷ trọng/ tổng thu nhập % % 48,55% 48,59% % 4. Thu nhập từ hoạt động dịch vụ 3.78 1 4.211 5.165 8.28 5 + Tốc độ tăng trưởng % 11.37% 22,65% % 60,4 + Tỷ trọng/ tổng thu nhập % %10,74 10,38% 10,13% %11,84 5. Thu nhập khác 1.09 4 1.302 1.954 2.58 5 +Tốc độ tăng trưởng % 19,01% 50,07% %32,29 +Tỷ trọng/ tổng thu nhập % % 3,11 3,18% 3,83% % 3,69
Biểu đồ 2.1: Cơ cấu lợi nhuận
Cơ cấu lợi nhuận theo sản phẩm Cơ cấu lợi nhuận theo khách hàng
Cơ cấu lợi nhuận theo ngành hàng Cơ cấu lợi nhuận theo phịng ban
Phân tích về mức sinh lời của chi nhánh Bắc Giang:
- Nhìn chung tốc độ tăng truởng lợi nhuận khá đều, đến năm 2012 lợi nhuận đạt 79.330 triệu đồng tăng 125% so với năm 2009, riêng năm 2010, do chi nhánh phát sinh doanh số nợ quá hạn và không thu hồi đuợc nợ lớn, mặc dù các chỉ tiêu lợi nhuận về tiền gửi, dịch vụ, và lợi nhuận khác đề tăng nhung vẫn lỗ 48 tỷ.
- Năm 2012: Cơ cấu lợi nhuận theo sản phẩm, khách hàng, phòng ban cho thấy: phần lớn lợi nhuận năm 2011 của Chi nhánh có đuợc từ hoạt động
ROA % 1,50" 1,96" ĩy ROE % 22,4 25,4 198 Năm 2011 VCB MBB SHB ACB ROA % 1^, 25 1,73" 1,2 3" 1,32"
huy động vốn và cho vay. Điều này có đuợc do sự chênh lệch cao giữa lãi suất cho vay và lãi suất huy động trong năm 2011. Thu dịch vụ ngân hàng, dịch vụ thẻ còn đạt tỷ trọng thấp trong cơ cấu lợi nhuận.
Cơ cấu lợi nhuận theo sản phẩm tập trung chủ yếu ở sản phẩm tiền gửi, chiếm hơn 50% tổng lợi nhuận mang lại từ hoạt động kinh doanh của chi nhánh. Trong cơ cấu sản phẩm tiền gửi thì lợi nhuận từ sản phẩm tiền gửi ngắn hạn chiếm 42% tổng lợi nhuận kinh doanh, lợi nhuận từ sản phẩm tiền gửi trung dài hạn chiếm gần 9% tổng lợi nhuận. Sản phẩm cho vay tuy mang lại lợi nhuận lớn thứ 2 cho Chi nhánh, chiếm gần 37% tổng lợi nhuận. Tuy nhiên sản phẩm tiền vay ngắn hạn lại đóng góp lợi nhuận tuơng đối cao cho chi nhánh, mang lại 34% trên tổng lợi nhuận kinh doanh.
Cơ cấu lợi nhuận theo khách hàng, nhóm khách hàng đóng góp lợi nhuận lớn nhất là khách hàng doanh nghiệp lớn, sản phẩm chủ đạo là sản phẩm tiền gửi ngắn hạn tập trung chủ yếu ở công ty TNHH MTV Phân Đạm và Hố Chất Hà Bắc. Nhóm khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ đóng góp lợi nhuận lớn thứ 2 trong tổng lợi nhuận kinh doanh, sản phẩm chính là tiền vay. Thứ ba là nhóm khách hàng cá nhân, hộ gia đình, tập trung cả ở sản phẩm tiền vay và sản phẩm tiền gửi.
Cơ cấu lợi nhuận theo phịng ban, đóng góp lợi nhuận nhiều nhất là phòng Khách hàng doanh nghiệp, đây là phòng quản lý luợng du nợ lớn nhất chi nhánh, đồng thời cũng quản lý toàn bộ tiền gửi doanh nghiệp lớn, mà hai nhóm khách hàng, sản phẩm này mang lại lợi nhuận rất cao cho hoạt động kinh doanh của chi nhánh. Đứng thứ hai là phịng kế tốn, đây là phịng quản lý hầu hết toàn bộ luợng tiền gửi định chế tài chính, đơn vị hành chính sự nghiệp cũng nhu tiền gửi dân cu.
Cơ cấu lợi nhuận theo phân khúc khách hàng: Ngành hàng hoá chất và các sản phẩm liên quan đóng góp lợi nhuận nhiều nhất cho hoạt động kinh doanh của chi nhánh. Khách hàng trong ngành hàng này tương đối rộng, dư nợ cao, tập trung cả ở khách hàng doanh nghiệp lớn và khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ, các khách hàng trong ngành hàng này sử dụng cả sản phẩm tiền gửi và sản phẩm tiền vay. Đứng thứ hai là ngành hàng nông nghiệp và các sản phẩm liên quan.
Do không đủ dữ liệu, chỉ số ROA, ROE sẽ tính trên tồn hệ thống.