2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng th- ơng mại cổ phần Quân Đội
Ngân hàng TMCP Quân đội đ-ợc thành lập vào năm 1994 theo Quyết định số 00374/GP-UB của Uỷ ban nhân dân TP Hà nội. Ngày 4/11/1994, Ngân hàng TMCP Quân đội chính thức đi vào hoạt động theo Giấy phép số 0054/NH-GP của NHNN Việt Nam với số vốn điều lệ ban đầu là 20 tỷ, thời gian hoạt động là 50 năm.
Mục tiêu ban đầu của Ngân hàng là đáp ứng nhu cầu về vốn và các dịch vụ tài chính của các Doanh nghiệp Quân đội làm kinh tế. Cùng với quá trình phát triển của kinh tế đất n-ớc, với đ-ờng lối chính sách đúng đắn, Ngân hàng TMCP Quân đội đã gặt hái đ-ợc nhiều thành công, không chỉ đáp ứng nhu cầu của các Doanh nghiệp Quân đội mà còn phục vụ có hiệu quả tất cả các thành phần kinh tế, góp một phần quan trọng vào sự phát triển của các khách hàng nói riêng và nền kinh tế nói chung với tầm nhìn trong t-ơng lai là trở thành Ngân hàng cổ phần hàng đầu ở Việt Nam trong các mảng thị tr-ờng lựa chọn tại các khu vực đô thị lớn, tập trung vào: các khách hàng doanh nghiệp truyền thống, các tập đoàn kinh tế và các doanh nghiệp lớn; tập trung có chọn lọc doanh nghiệp vừa và nhỏ; phát triển các dịch vụ KH cá nhân; mở rộng các hoạt động kinh doanh trên thị tr-ờng vốn; phát triển hoạt động ngân hàng đầu t-; liên kết chặt chẽ trong Ngân hàng và các thành viên để h-ớng tới trở thành một tập đồn tài chính.
Trong suốt hơn 16 năm qua, Ngân hàng TMCP Quân đội luôn đảm bảo sự phát triển liên tục, ổn định và bền vững.
Biểu đồ 2.1: Toc độ tăng tr-ởng của Tổng tài sản qua các năm 2004-2010
Biểu đồ 2.2: Toc độ tăng tr-ởng của Lợi nhuận tr-ớc thuế qua các năm 2004-2010
LỢI NHUẬN TRƯỚC THUÊ
2.164
2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Quân Đội 2010
Trong 16 năm hoạt động của Ngân hàng TMCP Quân đội, nền kinh tế tài chính Việt Nam có những biến đổi to lớn, Việt Nam có những thời kỳ tăng tr-ởng mạnh mẽ, đổng thời cũng có những giai đoạn khó khăn do ảnh h-ởng từ nền kinh tế tài chính quốc tế, mà đặc biệt phải kể đến cuộc khủng hoảng tài chính Châu á năm 1997 và mới đây là cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới
năm 2008. Trong bối cảnh đó, Ngân hàng TMCP Quân đội đã có những b-ớc đi đứng đắn, có những điều chỉnh thích hợp với thị tr-ờng, luôn vững vàng ở tốp 5 ngân hàng có mức lợi nhuận tr-ớc thuế cao nhất trong hệ thống ngân hàng TMCP tại Việt Nam.
Ngân hàng TMCP Quân đội luôn đ-ợc NHNN đánh giá cao và xếp loại A. Đặc biệt, Ngân hàng TMCP Quân đội vinh dự đ-ợc Thủ t-ớng Chính Phủ trao tặng bằng khen vì những thành tích kinh doanh xuất sắc, đ-ợc nhận giải th-ởng “ Nhân ái Việt Nam” vì những đóng góp cho cộng đổng và đ-ợc bình chọn là “ Th-ơng hiệu mạnh Việt Nam năm 2008”.
Sau 16 năm hoạt động, Ngân hàng TMCP Quân đội đã, đang và sẽ luôn là địa chỉ tin cậy của khách hàng, đối tác, cổ đông và nhân viên đổng thời tích cực tham gia cùng nhà n-ớc trong việc thực hiện các chính sách về ngân hàng - tài chính, góp phần ổn định và phát triển kinh tế. Mặc dù nền kinh tế thế giới và nền kinh tế Việt Nam có những giai đoạn khó khăn đặc biệt là giai đoạn 2008 đến nay, tuy nhiên Ngân hàng Quân đội đã hoàn thành xuất sắc các mục tiêu mang tính chiến l-ợc: huy động vốn năm 2010 đạt 82.934 tỷ đổng, tăng 24.663 tỷ đổng t-ơng đ-ơng 42% so với năm 2009; tổng tài sản cuối năm 2010 đạt 130.850 tỷ đổng tăng 93% so với năm 2009, bằng 19 lần với năm 2004. Tính đến 31/12/2010, d- nợ tín dụng của ngân hàng đạt 47.755 tỷ đổng, tăng 69% so với năm 2009 và bằng 12 lần so với đầu 2004. Nợ xấu cũng luôn đ-ợc kiểm soát d-ới 2% trên toàn hệ thống cũng nh- của từng chi nhánh. Lợi nhuận tr-ớc thuế đạt 2.164 tỷ đổng, tăng 63% so với năm 2009. Với kết quả hoạt động nh- vậy, Ngân hàng Quân đội ln duy trì tỷ suất sinh lời trên tổng tài sản và tỷ suất sinh lời trên vốn chủ sở hữu ở mức cao, đảm bảo tốt nhất quyền lợi của cổ đông, duy trì cổ tức hàng năm từ 15%-20%.
2.1.2 Mo hình tổ chức của Ngân hàng th- ơng mại cổ phần Quân Đội
Bộ máy tổ chức của Ngân hàng đ-ợc xây dựng theo chiến l-ợc của Hội đổng Quản trị và thay đổi, cải tiến cho phù hợp với từng thời kỳ. Theo đó,
năm 2008 Ngân hàng TMCP Quân đội tiến hành tổ chức lại các khối, cơ quan hội sở, các chi nhánh, phòng giao dịch theo mơ hình tổ chức mới, theo chiến l-ợc phát triển Ngân hàng TMCP Quân đội giai đoạn 2008- 2012. Cơ cấu tổ chức nhằm khai thác hiệu quả các nguồn lực theo định h-ớng tập trung vào khách hàng, phát triển hoạt động bán hàng và các dịch vụ -u việt, xây dựng văn hóa quản trị rủi ro.
Bộ máy tổ chức của Ngân hàng TMCP Quân đội đ-ợc tổ chức theo mơ hình quản lý tập trung và đ-ợc quản lý thống nhất tại Hội sở chính.
Sơ đồ 2.1. Mở hình tổ chức Ngân hàng TMCP Quânđội giai đoạn 2008-2012 I 1. Phòng ke ho ch t ng h pạ ố ợ I „ ... . . - .- I 2. Phòng pháp che I . . .. . . .... 3. Phịng truyen thơng I 4. Kh i tài chính k tốnố ế I I
5. Trung tâm công ngh thông tinệ I
, ... .- I I 6. Kh 'i t ch c nhân số ố ứ ự 1ZL.. . ■. .. I 7. Phịng chính trị I 1. Kh i h tr kinh doanhố ỗ ợ I 2. Kh i hành chính và qu n lý ch tố ả ấ l- ngợ I 3. Kh i qu n lý m ng l- i và kênhố ả ạ ớ phân ph iố 1. Kh i treasuryố 2. Kh i doanh nghi p l n và cácố ệ ớ đ nh ch tài chínhị ế I 3. Kh i doanh nghi p nh và v aố ệ ỏ ừ 4. Kh i khách hàng cá nhânố I 5. Kh i đ u t-ố ầ
Hội đổng Quản trị chịu trách nhiệm quản trị Ngân hàng TMCP Quân đội theo quy định của Luật các tổ chức tín dụng, Nghị định của Chính phủ về tổ chức và hoạt động của ngân hàng, Điều lệ về tổ chức và hoạt động của Ngân hàng TMCP Quân đội và các quy định khác có liên quan của pháp luật, nhằm quản lý, sử dụng có hiệu quả, bảo toàn và phát triển vốn. Hội đổng Quản trị cũng chịu trách nhiệm hoạch định chính sách kinh doanh, quản lý kinh doanh, chiến l-ợc, kế hoạch, quy hoạch phát triển chung và kiểm tra giám sát các lĩnh vực quan trọng của Ngân hàng TMCP Quân đội. Hội đổng Quản trị có bảy thành viên, có một chủ tịch Hội đổng Quản trị và sáu thành viên Hội đổng Quản trị.
Ban Tổng Giám đốc chịu trách nhiệm tr-ớc Hội đổng Quản trị, tr-ớc pháp luật về việc điều hành hoạt động hàng ngày theo nhiệm vụ, quyền hạn đ-ợc quy định trong Điều lệ về tổ chức và hoạt động của Ngân hàng TMCP Quân đội. Ban Tổng Giám đốc gổm m- ời hai ng-ời, trong đó có một Tổng Giám đốc và m- ời một Phó Tổng Giám đốc.
Ban Kiểm soát gổm bốn thành viên trong đó có một Tr-ởng Ban Kiểm soát. Ba thành viên th- ờng xuyên làm việc tại Hội sở chính và một thành viên phụ trách khu vực phía Nam.
Các Khối phịng ban tại Hội sở chính có chức năng tham m-u, giúp việc cho Hội đổng Quản trị, Tổng Giám đốc trong quản trị, điều hành hệ thống theo từng lĩnh vực nghiệp vụ đ- ợc phân công. Các Khối phịng ban cũng có chức năng chỉ đạo, h- ớng dẫn các đơn vị trong hệ thống triển khai thực hiện nhiệm vụ và quản lý, kiểm tra, giám sát việc triển khai thực hiện trong hệ thống. Mối quan hệ giữa các Khối phòng ban chuyên môn, nghiệp vụ tại Hội sở chính và quan hệ giữa các Phịng tại các đơn vị thành viên là quan hệ phối hợp công tác theo chức năng, nhiệm vụ đ-ợc giao.
Khối kinh doanh của Ngân hàng TMCP Quân đội đ-ợc chia thành các khối tổ chức theo hệ thống dọc, đứng đầu là các Giám đốc khối (th-ờng do một phó Tổng Giám đốc phụ trách) chịu trách nhiệm điều hành, chỉ đạo hoạt động của Khối, điều này tạo ra sự chun mơn hố và thống nhất cao trong
việc tổ chức hoạt động kinh doanh ngân hàng từ Hội sở chính đến từng chi nhánh, từng nhân viên.
Hỗ trợ tích cực cho hoạt động kinh doanh của các Khối kinh doanh là bộ phận Hỗ trợ kinh doanh. Bộ phận này cũng đ-ợc tổ chức theo hệ thống dọc, gồm có Khối hỗ trợ kinh doanh, Khối hành chính và quản lý chất l- ợng, Khối quản lý mạng l-ới và kênh phân phối.
Theo mơ hình tổ chức hiện tại thì Bộ phận Kiểm tốn nội bộ Ngân hàng TMCP Quân đội trực thuộc Ban Kiểm sốt, là cơng cụ cho Ban Kiểm soát thay mặt các cổ đông của Ngân hàng giám sát toàn bộ hoạt động của Ngân hàng TMCP Quân đội. Nh- vậy, có thể nói tính độc lập của kiểm toán nội bộ đ-ợc đảm bảo. Bộ phận Kiểm toán nội bộ Ngân hàng TMCP Quân đội đ-ợc tách rời hẳn quá trình vận hành của các hoạt động của Ngân hàng TMCP Quân đội, đứng độc lập, khách quan để thực hiện chức năng xác minh và bày tỏ ý kiến của mình.
Tính đến 31/12/2010, số l-ợng điểm giao dịch trên toàn hệ thống Ngân hàng TMCP Quân đội là 143 điểm trong đó có 38 chi nhánh, 105 Phòng giao dịch với 3269 cán bộ, nhân viên; Ngân hàng TMCP Quân Đội đang h-ớng tới một mơ hình tập đồn tài chính mạnh với các công ty thành viên đang hoạt động hiệu quả: Cơng ty chứng khốn Thăng Long, Bảo hiểm Quân Đội, Công ty quản lý nợ và khai thác tài sản, Công ty cổ phần địa ốc MB land, Công ty quản lý quỹ Hanoi fund.
2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng th-ong mại cổ phần Quân Đội
Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Quân đội mang đầy đủ các đặc điểm của một ngân hàng th- ơng mại cổ phần thơng th-ờng, có thể phân chia các hoạt động chính: huy động vốn, tín dụng và bảo lãnh, các hoạt động khác. Ngân hàng TMCP Quân đội có đầy đủ chức năng của một ngân hàng th-ơng mại, đ-ợc phép kinh doanh về tiền tệ, tín dụng, dịch vụ ngân hàng và phi ngân hàng, làm ngân hàng đại lý, phục vụ các dự án từ các nguồn vốn, các tổ chức kinh tế, tài chính, tiền tệ trong và ngồi n-ớc; đồng thời cung ứng đầy
đủ và phong phú các sản phẩm dịch vụ ngân hàng truyền thống và hiện đại phục vụ đa dạng các đối t-ợng khách hàng bao gồm các doanh nghiệp và cá nhân thuộc mọi thành phần kinh tế.
Thứ nhất: Hoạt động huy động vốn
Biểu đồ 2.3: Tốc độ tăng tr-ởng của Vốn huy động qua các năm 2004-2010
Các hình thức huy động vốn của Ngân hàng rất đa dạng, linh hoạt.
Theo đối t-ợng: Ngân hàng có thể huy động từ các Tổ chức tín dụng, tổ chức kinh tế và cá nhân. Trong năm 2010, Ngân hàng Quân đội đã huy động đ-ợc 12.606 tỷ đồng từ nhận tiền gửi của các TCTD trong n-ớc, chiếm 15% tổng huy động toàn ngân hàng, huy động từ tổ chức và các cá nhân chiếm 85% tổng huy động.
Theo hình thức: Ngân hàng có thể huy động vốn ở dạng tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm và phát hành giấy tờ có giá.
Theo kỳ hạn: Ngân hàng có thể huy động khơng kỳ hạn, có kỳ hạn (từ kỳ hạn tuần, tháng, năm) với các ph-ơng thức trả lãi khác nhau: trả tr- ớc, cuối kỳ, hàng tháng, rút gốc linh hoạt...theo yêu cầu của khách hàng. Trong năm 2010, tổng huy động tiền gửi không kỳ hạn của ngân hàng là 25.817 tỷ đồng,
chiếm 31% tổng l-ợng vốn huy động đ-ợc. Tại Ngân hàng quân đội, l-ợng tiền gửi có kỳ hạn vẫn chiếm tỷ trọng lớn, đặc biệt là tiền gửi tiết kiệm từ dân c-.
Theo loại tiền: Ngân hàng nhận các khoản tiền gửi tiết kiệm bằng VNĐ, USD, EUR. Trong những năm qua l-ợng vốn huy động đ-ợc của MB chủ yếu bằng đổng VND, huy động ngoại tệ chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng vốn huy động của Ngân hàng, năm 2010 l-ợng vốn huy động ngoại tệ của MB chiếm 21% tổng huy động. Tuy nhiên tỷ trọng huy động ngoại tệ cũng tăng dần qua các năm, đáp ứng nhu cầu cho vay bằng đổng ngoại tệ của khách hàng.
Ngồi ra, NHQĐ cịn nhận vốn ủy thác và đầu t- của các tổ chức cá nhân trong và ngoài n-ớc.
Năm 2010 các ngân hàng gặp rất nhiều khó khăn trong công tác huy động vốn đầu vào, các ngân hàng chạy đua lãi suất tìm mọi cách để tăng c-ờng huy động vốn. Ngân hàng Quân đội cũng gặp nhiều khó khăn để có thể huy động đủ vốn, đảm bảo cho hoạt động th- ờng xuyên của Ngân hàng đ-ợc cân đối. Tuy nhiên tính đến 31/12/2010 động vốn của Ngân hàng TMCP Quân đội đạt 82.934 tỷ đổng, tăng 24.663 tỷ đổng t-ơng đ-ơng tăng 42% so với năm 2009.
Ngân hàng Quân đội th-ờng xuyên cân đối và sử dụng vốn hàng ngày một cách linh hoạt, tiết kiệm đảm bảo khả năng thanh khoản cũng nh- phục vụ tốt nhu cầu chi trả, thanh toán của khách hàng. Bên cạnh đó Ngân hàng Quân đội luôn theo sát và phân tích diễn biến thị tr-ờng huy động vốn, tích cực thu hút nguổn tiền gửi từ các tổ chức dân c- với các sản phẩm đa dạng, chính sách lãi suất phù hợp với từng khách hàng, các ch-ơng trình tặng quà khuyến mại hấp dẫn khách hàng, các ch-ơng trình chăm sóc tri ân khách hàng vào các dịp đặc biệt nh- ngày lễ, tết. Đặc biệt Ngân hàng Quân đội làm tốt công tác khách hàng đối với nhóm khách hàng là các doanh nghiệp Quân đội, một số tập đoàn kinh tế lớn của quốc gia, tìm kiếm nguổn vốn giá rẻ nhằm giảm chi phí huy động vốn và tăng c- ờng hiệu quả kinh doanh.
Thứ hai: Hoạt động tín dụng
Biểu đồ 2.4: Toc độ tăng tr-ởng của Tổng d- nợ qua các năm 2004-2010
Ngân hàng TMCP Quân đội sẵn sàng đáp ứng các nhu cầu về vốn đa dạng của khách hàng cá nhân và tổ chức kinh tế với các hình thức tín dụng và bảo lãnh.
Đối với tổ chức kinh tế, các sản phẩm tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội cung cấp cho các tổ chức kinh tế bao gồm:
Cho vay ngắn hạn: Đáp ứng nhu cầu bổ sung vốn l-u động trong quá trình sản xuất kinh doanh nh- thanh toán tiền hàng, vật liệu... Với loại tiền vay theo nhu cầu của khách hàng, lãi suất linh hoạt, thời hạn d-ới 12 tháng;
Vay trung dài hạn: Nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp đầu t- trang thiết bị, hiện đại hóa sản xuất. với lãi suất cho vay linh hoạt, thủ tục nhanh gọn, thời hạn cho vay trên một năm;
Cho vay nhập khẩu: Đáp ứng nhu cầu về vốn nhập khẩu hàng hóa, máy móc phục vụ sản xuất kinh doanh, các dịch vụ TTQT kèm theo;
Cho vay xuất khẩu: Cho vay xuất khẩu kèm với dịch vụ TTQT và dịch vụ mua bán ngoại tệ;
Cho vay sản xuất: Đáp ứng nhu cầu về vốn từ khâu mua nguyên vật liệu, sản xuất đến khâu tiêu thụ hàng hóa;
Cho vay th-ơng mại: Đáp ứng nhu cầu về vốn và dịch vụ để khách hàng thực hiện kinh doanh với vai trò nhà phân phối;
Cho vay xây dựng: Kết hợp với dịch vụ bảo lãnh thỏa mãn nhu cầu về