6. KẾT CẤU LUẬN VĂN
3.2 Các nhóm giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại công ty cho thuê
cho thuê tài chính TNHH MTV BIDV.
Thực trạng quản trị RRTD tại công ty cho thuê tài chính TNHH MTV Ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển Việt Nam, ta thấy hoạt động quản trị RRTD tại công ty vẫn cịn nhiều hạn chế. Do đó, giải pháp trước mắt của BLC là dần dần hồn thiện mơ hình quản trị RRTD tại Ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển Việt Nam.
3.2.1 Nhóm giải pháp đối với mơ hình quản trị rủi ro tín dụng
Tiếp tục rà soát và an hành các quy trình liên quan đến hoạt động cho thuê tài chính
BLC cần ln rà sốt, bổ sung và hồn thiện tất cả các quy trình nghiệp vụ đảm bảo tính đồng bộ, phù hợp với các văn bản quy phạm hiện hành, tạo thuận lợi cho quá trình tác nghiệp và đảm bảo an toàn. Đồng thời, BLC cần xây dựng và ban hành các qui trình cịn thiếu như qui trình quản trị rủi ro, qui định cụ thể các biện pháp phòng ngừa rủi ro theo từng loại tài sản, loại hình thuê.
Nâng cao chất lượng thẩm định dự án cho thuê
Thẩm định cho thuê là nhiệm vụ đầu tiên trong quản trị rủi ro tín dụng. Nội dung thẩm định bao gồm: năng lực pháp lí, qui mơ doanh nghiệp, tình hình tài chính và sản xuất kinh doanh, hiệu quả dự án thuê tài chính.
Thẩm định năng lực pháp lí: cán bộ quan hệ khách hàng kiểm tra tính hợp pháp và hợp lệ của văn bản pháp lí của khách hàng
Thẩm định uy tín của bên thuê: cán bộ quan hệ khách hàng kiểm tra tính phù hợp của ngành nghề đăng kí kinh doanh với dự án th tài chính. Tìm hiểu mơ hình tổ chức, năng lực chun mơn của ban quản trị điều hành, quan hệ của khách hàng thuê với các tổ chức tín dụng.
Thẩm định tình hình sản xuất kinh doanh và tài chính của bên thuê: các chỉ tiêu tài chính cần được so sánh qua nhiều năm để cán bộ quan hệ khách hàng có
đánh giá tổng thể giai đoạn hoạt động của doanh nghiệp. Đồng thời, cán bộ cần xem xét mối liên hệ giữa các chỉ tiêu tài chính để có kết luận tồn diện hơn
Thẩm định dự án thuê tài chính: phân tích đánh giá tài chính và khả năng trả nợ của dự án. Các nội dung chính khi thẩm định dự án: sự cần thiết đầu tư dự án, phân tích thị trường đầu ra, đánh giá nguyên vật liệu đầu vào, đánh giá công nghệ tài sản thuê và đánh giá khả năng trả nợ của dự án.
Thẩm định năng lực nhà cung cấp : đánh giá công nghệ và giá cả tài sản, Cán bộ quan hệ khách hàng có thể đề xuất thẩm định giá độc lập tài sản thuê để có cơ sở tham khảo đánh giá tài sản chính xác hơn, giảm rủi ro tài sản thuê. Đồng thời, cán bộ quan hệ khách hàng đánh giá năng lực tài chính bên cung cấp, khả năng cung ứng tài sản, khả năng thực hiện hợp đồng mua bán đúng tiến độ, nhằm tránh các rủi ro thực hiện hợp đồng mua bán.
Bên cạnh đó, BLC cần xây dựng mơ hình đo lường rủi ro tín dụng phù hợp để xác định mức độ rủi ro tín dụng cụ thể hơn, qua đó có những biện pháp phịng ngừa thích hợp.
Tiếp tục hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng
Hiện nay, BLC đã triển khai hệ thống xếp hạng tín dụng nhưng chưa phát huy được vai trò của hệ thống này trong quản trị rủi ro tín dụng. Vì vậy, BLC cần khai thác triệt để hiệu quả của hệ thống này nhằm hỗ trợ cho việc quyết định cấp tín dụng, thực hiện chính sách khách hàng, quản lý rủi ro tín dụng, phân loại nợ và trích lập dự phịng rủi ro tín dụng.
Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội bộ
Kiểm tra nội bộ là cơng cụ quan trọng để phịng ngừa rủi ro. Ban kiểm soát hội đồng thành viên cần bổ sung qui chế, qui trình kiểm tra tổng thể hoạt động cho thuê tài chính nhằm kiến nghị một số nguyên nhân rủi ro. Từ đó, các bộ phận nghiệp vụ liên quan có các biện pháp khắc phục, phịng ngừa rủi ro.
Xây dựng hệ thống quản lí thơng tin hiện đại trong hoạt động cho th tài chính
Xây dựng chương trình quản lí đồng bộ các mặt hoạt động như quản lí tài sản, quản lí thơng tin khách hàng, quản lí tài chính – kế tốn, quản lí huy động
vốn … để cung cấp thơng tin kịp thời, tạo điều kiện tăng cường quản trị rủi ro tín dụng nói riêng và quản trị điều hành nói chung. Hiện tại, BLC đang hồn thiện dự án hiện đại hóa hệ thống cơng nghệ thơng tin quản lý hoạt động cho thuê tài chính (core leasing) với chi phí khoảng 22 tỉ đồng. Khi hệ thống được đưa vào hoạt động, nghiệp vụ khởi tạo cho thuê sẽ được phê duyệt trực tuyến, nghiệp vụ thu nợ sẽ được tự động hóa. Thơng tin chất lượng tín dụng khách hàng và nhóm khách hàng liên quan được cập nhật hàng ngày và thông báo đến cán bộ quan hệ khách hàng. Đồng thời, thông tin kiểm tra tài sản sau cho thuê và bảo hiểm tài sản được theo dõi tổng thể và chi tiết. Những ưu điểm này tăng khả năng kiếm soát rủi ro rín dụng trong suốt q trình khởi tạo cho th và sau cho thuê.
Bên cạnh đó, hệ thống thơng tin cần có những thơng tin vĩ mơ nền kinh tế và ngành kinh tế như : thông tin về định hướng, chính sách kinh tế của Nhà nước; thông tin của Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước CIC, cơ quan thuế; hệ thống văn bản pháp luật điều chỉnh hoạt động cho thuê tài chính.
Trích lập quỹ dự phịng để xử lí rủi ro
Đây là hình thức phân tán rủi ro tín dụng khi phân chia rủi ro trong suốt q trình tích lũy dự phịng. Trước khi xác định tổn thất được bù đắp bằng quĩ dự phòng, BLC cần thực hiện hết các biện pháp tận thu nợ gốc nhằm giảm thiểu tổn thất, như sau
Bước một là chuyển giao rủi ro hoặc tận thu bằng nhiều cách, BLC và bên thuê đã làm việc để tìm kiếm khách hàng đứng ra nhận nợ, nhận sử dụng tài sản có hiệu quả hơn, cân đối được nguồn trả nợ cho BLC. Đối với tài sản bị hư hỏng hoặc bị tai nạn có mua bảo hiểm thì BLC với vai trị là người sở hữu tài sản và là bên hưởng thụ làm thủ tục nhận bồi thường của các đơn vị bảo hiểm. Đối với tài sản có thể chuyển nhượng được thì thực hiện bán thanh lý tài sản thu hồi nợ.
Bước hai là tự khắc phục rủi ro bằng quỹ dự phịng rủi ro của cơng ty, theo dõi và thu nợ ngoại bảng theo qui trình xử lý rủi ro của BLC. Sau khi xem xét tình hình tài chính của bên thuê, quá trình phát sinh rủi ro, thời điểm phát sinh, các yếu tố khách quan và chủ quan, Hội đồng xử lý rủi ro phê duyệt đồng ý xử lý rủi ro bằng nguồn quỹ đã trích lập.
Xây dựng mơ hình kiểm tra sau cho thuê
Cơng tác kiểm tra sau cho th có vai trị lớn trong việc ngăn ngừa sớm rủi ro tín dụng. Một số trường hợp rủi ro mà BLC gặp trong thời gian qua dẫn đến nguy cơ mất vốn là do công tác kiểm tra sau thuê chưa được chú trọng như : khách hàng đem tài sản ra nước ngoài khai thác mà khơng có sự đồng ý của BLC, tài sản thuê không được mua bảo hiểm đầy đủ, khách hàng không hoạt động kinh doanh tại địa chỉ đăng kí trụ sở … Mỗi khách hàng thuê, mỗi tài sản thuê có những điểm riêng cần kế hoạch và nội dung kiểm tra tài sản khác nhau. Vì vậy, cơng tác kiểm tra sau cho thuê cần được qui định cụ thể bằng qui trình nghiệp vụ riêng và được mỗi cán bộ nghiệp vụ nghiêm túc thực hiện. Đồng thời, cán bộ quan hệ khách hàng kết hợp kiểm tra tình hình kinh doanh của khách hàng thực tế, nhận biết sớm các dấu hiệu suy giảm khả năng trả nợ để có biện pháp xử lí thích hợp.
Thời gian thực hiện kiểm tra tài sản sau cho thuê định kì 6 tháng /lần với số lượng tài sản và khách hàng hiện nay của BLC cũng là một khó khăn lớn. Tài sản thuê hoạt động toàn quốc nên cán bộ quan hệ khách hàng mất nhiều thời gian và chi phí kiểm tra tài sản. Vì vậy, BLC có thể đề nghị BIDV có cơ chế để các chi nhánh BIDV phối hợp kiểm tra tài sản thuê, vừa tận dụng được mạng lưới chi nhánh rộng khắp của BIDV vừa tiết kiệm chi phí cho BLC mà hiệu quả đạt được cao hơn trước đây.
BLC cần xây dựng kho hình ảnh tài sản thuê từ lúc bàn giao cho bên thuê, từng lần kiếm tra tài sản, đến lúc kết thúc q trình cho th hoặc xử lí xong tài sản. Thơng tin tài sản được cập nhật đầy đủ tạo thuận lợi cho công tác xử lí tài sản thuê. Đồng thời, BLC cần đầu tư cơng nghệ quản lí tài sản th thơng qua hệ thống định vị GPRS toàn cầu, nhất là với loại tài sản hay di chuyển. Cơng nghệ này cập nhật vị trí sử dụng tài sản thuê, hạn chế các rủi ro khơng tìm thấy tài sản thuê.
Phân tán rủi ro
Phân tán rủi ro trong tất cả hoạt động của công ty cho thuê tài chính để giảm thiểu tổn thất rủi ro xảy ra.
Trong nghiệp vụ huy động vốn, để hạn chế rủi ro lãi suất thì bên cạnh nguồn vốn vay từ BIDV, BLC cần mở rộng huy động vốn tổ chức khác như các quĩ đầu tư, công ty bảo hiểm. Lãi suất cho thuê cần đa dạng hơn cho từng đối tượng khách hàng. Phát hành trái phiếu là kênh huy động vốn có nhiều ưu điểm. Tuy nhiên, để thực hiện hiệu quả cao nghiệp vụ này thì BLC cần hoạt động kinh doanh hiệu quả, có lợi nhuận, minh bạch thơng tin và có kế hoạch cụ thể cả ngắn hạn và dài hạn. Một kênh huy động vốn nữa là vốn lãi suất thấp từ các định chế tài chính nước ngồi. Đồng thời, BLC có thể phát triển nghiệp vụ bán các khoản phải thu nhằm đa dạng hóa hình thức huy động vốn.
Trong nghiệp vụ cho th tài chính, BLC cần đa dạng hóa hình thức cho thuê như phát triển hình thức cho thuê hợp vốn đối với các dự án có mức tài trợ lớn. Cho vay vốn lưu động đối với khách hàng thuê tài chính đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn cho khách hàng, nhằm thu hút khách hàng sử dụng thuê tài chính.
Đồng thời, đa dạng hóa đối tượng khách hàng th tài chính, đa dạng hóa loại tài sản th. Điều này giúp BLC phân tán rủi ro tập trung vào một loại đối tượng ngành nghề, tài sản nhất định. Theo qui định của Luật các tổ chức tín dụng năm 2010, BLC không cho thuê mới đối với khách hàng nội ngành và tiến hành thanh lí hợp đồng khi đến hạn. Do đó, BLC cần phát triển khách hàng mới là các tổ chức tín dụng có nhu cầu th tài chính thay thế cho khách hàng nội ngành thanh lí. Đây là đối tượng khách hàng có mức độ rủi ro tín dụng ít nhất trong khách hàng ngoại ngành.
Để hoạt động quản trị RRTD tại cơng ty cho th tài chính TNHH MTV Ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển Việt Nam có hiệu quả, cơng ty cần thực hiện các giải pháp về chính sách tín dụng, nguồn nhân lực và xử lý nợ xấu một cách lâu dài.
3.2.2 Nhóm giải pháp về chính sách tín dụng Nhóm giải pháp về thị trường và khách Nhóm giải pháp về thị trường và khách hàng
BLC phải thực hiện có hiệu quả những tiêu chí để phân loại khác hàng. Khi việc chấm điểm tín dụng và phân loại khách hàng được thực hiện tốt thì BLC có thể nâng cao hiệu quả trong các chính sách cho thuê. Đồng thời, BLC
cũng nên xây dựng có hiệu quả hệ thống đo lường và phát hiện các rủi ro từ phía thị trường để giảm được những rủi ro tín dụng trong hoạt động cho thuê.
Chính sách tín dụng
BLC cần xây dựng và áp dụng một chính sách rủi ro tín dụng linh hoạt, trong đó nêu lên được quy mơ dư nợ từng nhóm đối tượng tài sản cho thuê, quy mơ dư nợ từng nhóm khách hàng th, mối quan hệ giữa các loại dư nợ, giữa dư nợ với vốn tự có, giữa tài sản nợ với tài sản có. BLC nên đa dạng hóa ngành nghề, khách hàng cho thuê phù hợp với tình hình kinh tế vĩ mơ và điều kiện, xu hướng phát triển của thị trường hoạt động.
3.2.3 Nhóm giải pháp về nguồn nhân lực Chính sách tuyển dụng lực Chính sách tuyển dụng
BLC nên thực hiện tuyển dụng có quy mơ lớn trong phạm vi toàn quốc để nhiều ứng cử viên có điều kiện tham gia ứng tuyển. Từ đó, BLC sẽ tìm được nhân sự tốt cho mình. Ngồi ra, chính sách tuyển dụng của BLC nên thực hiện cơng khai và nghiêm túc.
Chính sách đào tạo cán ộ
Con người là yếu tố quyết định trong hoạt động kinh doanh. Vì vậy. BLC cần chú trọng thường xuyên tổ chức đào tạo nâng cao trình dộ chun mơn cho cán bộ nghiệp vụ. Đồng thời. cơng ty cần có chính sách khuyến khích cán bộ tự học tập, tìm hiểu thêm các ngành khác phục vụ nghiệp vụ chuyên môn như luật, thẩm định giá, kĩ thuật xây dựng … Định kì, BLC cử cán bộ tham gia tập huấn nghiệp vụ quản lí rủi ro do BIDV tổ chức. Công tác đào tạo đảm bảo mỗi cán bộ đều nắm vững qui chế, qui trình nghiệp vụ và tác nghiệp đúng qui định. Trong các ngành kinh doanh mới, nếu cán bộ nghiệp vụ cịn lúng túng thì BLC cần mạnh dạn thuê các chuyên gia bên ngồi để đào tạo kiến thức mới.
Chính sách nhân sự được xây dựng khuyến khích người lao động rõ ràng và minh bạch. Xây dựng chế độ tiền lương gắn với trách nhiệm và hiệu quả cơng việc.
3.2.4 Nhóm giải pháp về cơ cấu tổ chức
Thực hiện tách bạch các chức năng khởi tạo, đề xuất cho thuê; phân tích thẩm định cho thuê; phê duyệt và tác nghiệp cho thuê. Phòng quan hệ khách hàng : chức năng khởi tạo, đề xuất cho thuê. Đây là bộ phận tiếp cận khách hàng đầu tiên, kiểm tra hồ sơ thuê và thẩm định thực tế khách hàng. Phòng Quan hệ khách hàng đưa ra đề xuất cho thuê dựa trên đề nghị của khách hàng và chính sách khách hàng của BLC. Phịng quản lí rủi ro : chức năng phân tích thẩm định cho thuê. Đây là bộ phận kiểm tra hồ sơ đề nghị thuê và thẩm định dự án cho thuê trên hồ sơ bên thuê cung cấp, đưa ra kết luận hiệu quả dự án độc lập. Phịng quản trị tín dụng : chức năng tác nghiệp cho thuê và giải ngân. Dựa trên kết quả phê duyệt cho thuê, bộ phận này soạn thảo các hợp đồng tác nghiệp và đề xuất giải ngân.
Chú trọng chức năng quản trị rủi ro tín dụng của phịng quản lí rủi ro : xây dựng qui trình quản trị rủi ro tín dụng, mơ hình đo lường rủi ro tín dụng. Đồng thời, xây dựng các báo cáo định kỳ về hoạt động quản trị rủi ro, xu hướng rủi ro, đánh giá rủi ro. Bên cạnh đó, kiểm sốt thực hiện quản lý chất lượng nội bộ và tuân thủ quy trình tác nghiệp.
Nâng cao chức năng hoạt động của hội đồng tín dụng, đặc biệt là tính chịu trách nhiệm của từng thành viên trong hội đồng. Hội đồng tín dụng tập hợp các cán bộ quản lí có chức năng tư vấn. Quy chế hoạt động hiện nay có ưu điểm nhiều ý kiến tư vấn của các thành viên được đưa ra nhưng vẫn đảm bảo quyền quyết định cuối cùng của Tổng Giám đốc. Tuy nhiên, hình thức này cũng tồn tại nhiều bất cập như các thành viên chỉ là tư vấn nên không ràng buộc trách nhiệm, trách nhiệm tập trung quá lớn vào Tổng Giám đốc.
3.2.5 Nhóm giải pháp ổ trợ khác