1.6.4 .Nợ quá hạn
1.6.4.3 .Nợ quá hạn phân theo thành phần kinh tế
Bảng 3.13:Nợ quá hạn phân theo thành phần kinh tế
Đơn vị tính: tỷ đồng Chỉ tiêu 2011 2012 2013 So sánh 2012/2011 So sánh 2013/2012 Số tiền % Số tiền % Số
tiền % Số tiền Số tiền
Tổng NQH 6,8 100 9,6 100 9 100 +2,8 -0,6
Cá nhân 6,8 100 9,6 100 9 100 +2,8 -0,6
Doanh nghiệp 0 0 0 0 0 0 0 0
( nguồn: báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 3 năm 2011, 2012, 2013)
Nhận xét: Các doanh nghiệp trên địa bàn huyện Ninh Sơn rất thận trong trong việc đi
vay và trả nợ, đồng thời, các doanh nghiệp này vay chủ yếu là để có vốn trong bước đầu khởi nghiệp, vì vậy, khi thẩm định vay vốn, các CBTD của NHNo huyện Ninh Sơn đã thẩm định rất kỹ khả năng của các doanh nghiệp này, một khi kinh doanh có hiệu quả, họ giải quyết một cách nhanh chóng các khoản nợ vay ngân hàng, do đó, NQH của đối tượng khách hàng doanh nghiệp của NHNo Ninh Sơn là bằng 0
Chính vì vậy, số NQH hồn tồn là thuộc về đối tượng khách hàng cá nhân. Do tình hình thiên tai, dịch bệnh cuối năm ảnh hưởng đến một bộ phận các hộ sản xuất cũng như sự biến động của thị trường, năm 2012, tổng nợ khách hàng cá nhân là 9,6 tỷ đồng, trong đó, nợ nhóm 3 là 2,8 tỷ đồng, nợ nhóm 4 là 2,6 tỷ đồng, tăng 1 tỷ đồng so
với năm 2011, nợ nhóm 5 là 4,2 tỷ đồng, tăng 0,8 tỷ đồng. Qua năm 2013, tình hình sản xuất đã khả quan hơn nhưng vẫn còn bị ảnh hưởng của năm 2012 nên tổng nợ của khách hàng cá nhân đã giảm xuống còn 9 tỷ đồng, nợ ở các nhóm 3 và 4 đã giảm nhưng nợ nhóm 5 tăng 0,8 tỷ đồng so với năm 2012. Đây là loại NQH khó địi rủi ro rất cao, đối với những món vay khơng có tài sản làm đảm bảo nếu khơng có những giải pháp mạnh để xử lý dễ có khả năng mất vốn, những hộ cịn có khả năng thu hồi được nợ cũng cịn tiềm ẩn nhiều rủi ro có thể xảy ra có khả năng mất vốn. Chính vì vậy chi nhánh NHNo Ninh Sơn cần có những biện pháp xử lý thích hợp để hạn chế bớt rủi ro.
1.6.4.4. Nợ quá hạn phân theo tài sản đảm bảoBảng 3.14: NQH phân theo TSĐB của NHNo Ninh Sơn Bảng 3.14: NQH phân theo TSĐB của NHNo Ninh Sơn
Đơn vị tính: tỷ đồng Chỉ tiêu 2011 2012 2013 So sánh 2012/2011 So sánh 2013/2012 Số tiền % Số tiền % Số
tiền % Số tiền Số tiền
Tổng NQH 6,8 100 9,6 100 9 100 +2,8 -0,6
Thế chấp 6,73 99 9,5 99 8,9 98,9 +2,77 -0,6 Tín chấp 0,07 1 0,1 1 0,1 1,1 +0,03 0
( nguồn: báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 3 năm 2011, 2012, 2013)
Nhận xét: Khi ngân hàng đã quyết định chi khách hàng vay tín chấp, thơng thường
ngân hàng đã phải xem xét rất kỹ nhiều vấn đề để tránh rủi ro, tuy nhiên, trong quá trình cho vay – thu hồi, có nhiều phát sinh gây ra tổn thất, khiến cho vay tín chấp có khả năng bị NQH, tuy nhiên, con số này là rất nhỏ. Năm 2011, NQH tín chấp chỉ có 70 triệu, qua năm 2012 tăng lên 100 triệu và duy trì con số này qua năm 2013. Nguyên nhân gây ra món nợ này là khách hàng vay, mà như đã phân tích ở phần trên là khách hàng cá nhân mất khả năng chi trả, trong trường hợp NHNo Ninh Sơn trong 3 năm qua là do khách hàng đã qua đời, người thân cũng khơng có khả năng trả nợ. Đây là món nợ được quy về diện mất vốn.
Nợ thế chấp chiếm tỷ trọng chính yếu trong NQH (99%). Năm 2012, nợ thế chấp là 9,5 tỷ đồng, tăng 2,77 tỷ so năm 2011, đến cuối nhăm 2013, khoản nợ này
giảm 600 triệu, dừng ở mức 8,9 tỷ đồng. Tuy là có TSĐB nhưng những món nợ này nếu ngân hàng khơng có biện pháp mạnh để xử lý thì khả năng mất vốn là rất cao.
1.6.5. Một số chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụngBảng 3.15: Một số chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng Bảng 3.15: Một số chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng
2011 2012 2013 Tổng nợ quá hạn 6.8 9.6 9.000 Tổng dư nợ 285.8 310.5 399.000 Lãi từ hoạt động tín dụng 46.7 52.111 43.870 Tổng thu nhập 49.955 55.631 47.556 Tổng vốn huy động 215.102 315.652 478.474 DPRR tín dụng trích lập 2.302 3.151 3.328
Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 So sánh 2012/2011 So sánh 2013/2012 Tỷ lệ NQH 2,38% 3,09% 2,26% + 0,71% -0,83 Tỷ lệ lợi nhuận từ tín dụng 93,5% 93,7% 92,2% +0,2% -1,5% Tỷ lệ sinh lời của
tín dụng 16,3% 16,8% 10,99% 0,5% -5,81% Hiệu suất sử dụng
vốn 1,3 lần 0,98 lần 0,8 lần -0,32 lần -0,18 lần Tỷ lệ trích lập
DPRR tín dụng 0,8% 1,01% 0,83% +0,21% -0,18%
( nguồn: báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 3 năm 2011, 2012, 2013)
Nhận xét: Qua các số liệu trên, ta có thể đánh giá mức độ rủi ro trong hoạt động tín
dụng của NHNo Ninh Sơn 3 năm qua, cụ thể:
Năm 2011, tỷ lệ lợi nhuận từ tín dụng là 93,5%, hiệu suất sử dụng vốn là 1,3, có nghĩa là ngân hàng sử dụng toàn bộ vốn huy động để cho vay, đồng thời thu nhập chủ yếu của ngân hàng là từ hoạt động tín dụng. Tuy nhiên, với mục đích thành lập ban đầu là để hỗ trợ ngành nộng nghiệp, do đó lãi suất cho vay của ngân hàng khá thấp, làm cho tỷ lệ sinh lời của hoạt động tín dụng chỉ có 16,3%. Mặt khác, do nguồn thu chủ yếu là từ tín dụng nên ngân hang cũng phải chịu một mức độ rủi ro nhất định. Tỷ lệ NQH của NHNo Ninh Sơn là 2,38% < 3%, chứng tỏ ngân hàng vẫn kiểm soát khá
tốt các khoản nợ, làm giảm thiểu rủi ro mất vốn của ngân hàng. Tuy nhiên, để đảm bảo an toàn cho các khoản vay, ngân hàng trích lập DPRR với tỷ lệ 0,8%, con số này khá thấp, chứng tỏ danh mục cho vay của NHNo Ninh Sơn trong năm 2011 là khá an toàn, mức độ rủi ro thấp.
Năm 2012, ngân hàng đã giảm hiệu suất sử dụng vốn xuống còn 0,98, tỷ lệ lợi nhuận từ tín dụng tăng lên 93,7%, chứng tỏ ngân hàng trong năm nay thu nhập chủ yếu vẫn là từ tín dụng, các hoạt động khác chưa đem lại nhiều lợi nhuận như mong muốn, tỷ lệ sinh lời tăng lên 16,8% có nghĩa chất lượng tín dụng của ngân hàng cũng tăng, đồng thời mức độ rủi ro cũng tăng lên khi tỷ lệ NQH là 3,09% và tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng là 1,01%. Đây là dấu hiệu nhắc nhở ngân hàng nên thận trọng hơn khi cho vay và tăng mạnh những biện pháp thu hồi nợ và xử lý ruỉ ro.
Qua năm 2013, ngân hàng thận trọng hơn trong việc cho vay, khiến hiệu suất sử dụng vốn giảm xuống chỉ còn 0,8, tỷ lệ sinh lời giảm còn 10,99% và tỷ lệ lợi nhuận giảm còn 92,2%, mặc khác, điều này cũng làm tỷ lệ nợ NQH giảm xuống mức an tồn 2,26%, cũng vì thận trọng hơn nên độ rủi ro của danh mục cho vay cũng giảm xuống cịn 0,83%.
Nhìn chung qua 3 năm, hoạt động tín dụng của NHNo Ninh Sơn mang lại hiệu quả cao, ngân hàng cũng có những biện pháp xử lý kịp thời để đảm bảo an toàn cho những khoản vay, giảm rủi ro đến mức tối đa cũng như giữ vững vị trí hàng đầu của mình trên địa bàn huyện Ninh Sơn