b, Chi tiền mặt
PHIẾU CHI Ngày…tháng…năm
Người nộp tiền Thủ quỹ
(Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, ghi rõ họ tên) 2. Phiếu thu số 19 ngày 03/4/2013 Ông Lương Quang Mai rút tiền vay ngân hàng về
quỹ tiền mặt số tiền 40.000.000.
Nợ Tk: 111: 40.000.000 Có Tk: 112: 40.000.000
3. Phiếu thu số 20 ngày 03/4/2013 Ơng Trần Văn Chính trả tiền thuê thiết bị thả thảm - Số tiền 16.500.000đ (Theo Hợp đồng cho thuê thiết bị số 26 ngày 01/3/2013 - Biên bản giao nhận thiết bị và hoá đơn GTGT số 000562 ngày 02/4/2013)
Nợ TK: 111: 16.500.000 Nợ TK: 5113: 15.000.000 Có TK: 1331: 1.500.000
4. Ngày 02/4/2013 kế tốn viết phiếu chi số 32 Ơng Trần Duy Thuần Văn phịng mua
vật tư nhập kho để sửa chữa nhà văn phịng Cơng ty số tiền 17.600.000.đ. Trong đó: tiền vật tư (Đã có phiếu nhập kho) 16.000.000đ, thuế GTGT 10% là 1.600.000 đ
Đơn vi: Cty CP XD Đê kè & PTNT HDương
Địa chỉ: Số 1 đường Thanh Niên TP HDương…….. (Ban hành theo QĐ số 48/2006QĐ BTC)Mẫu số: 01TT
PHIẾU CHINgày…tháng…năm .... Ngày…tháng…năm .... Liên số: … số phiếu: 32 Tài khoản nợ: 1521: 16.000.000 Tài khoản nợ: 1331: 1.600.000 Tài khoản có: 111: 17.600.000 Họ tên người nhận tiền: Trần Duy Thuần
Lý do chi : Thanh toán tiền mua vật tư sửa chữa nhà văn phòng Số tiền: 17.600.000đồng
Viết bằng chữ: Mười bẩy triệu sáu trăm ngàn đồng Kèm theo: ....... Chứng từ gốc
Thủ trưởng đơn vị
( Ký tên,đóng dấu) (Ký, ghi rõ họ tên)Kế toán trưởng (Ký, ghi rõ họ tên)Người lập phiếu
Đã nhận đủ số tiền: (Viết bằng chữ): ) Mười bẩy triệu sáu trăm ngàn đồng
Ngày … tháng … năm …
Người nộp tiền Thủ quỹ
(Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, ghi rõ họ tên)
5. Phiếu chi số 37 ngày 05/4/2013 Ông Trần Đăng Hùng – Cty ủng hộ sinh viên nghèo vượt khó theo cơng văn số tiền 20.000.000
Nợ TK 431: 20.000.000
Có TK 111: 20.000.000
6) Phiếu chi số 38 ngày 05/4/2013 Bà Lê Thị Hà Thu – Lĩnh tiền chế độ thai sản do BHXH Thành phố Hải Dương cấp số tiền 11.900.000
Nợ TK 338: 11.900.000 Có TK 111: 11.900.000
Căn cứ vào các nghiệp vụ đã phát sinh trong tháng ta vào sổ quỹ tháng 4 năm 2013.