CHƢƠNG 1 : CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÂN TÍCH VÀ ĐỊNH GIÁ CỔ PHIẾU
2.1. Tổng quan về Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam
2.1.5. Kết quả hoạt động kinh doanh của công ty
Bảng 2.1. Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Vietinbank (Đơn vị: tỷ đồng) Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021 Chênh lệch năm 2020 so với năm 2019 Chênh lệch năm 2021 so với năm 2020
Thu nhập lãi thuần 33.199 35.581 41.788 2.382 6.207
Lãi/lỗ thuần từ hoạt động
dịch vụ 4.055 4.341 4.952 286 6.11
Lãi/lỗ thuần từ hoạt động
khác 1.497 1.910 3.407 413 1.497
Thu nhập từ góp vốn, mua
cổ phần 628 524 477 -104 -47
Chi phí hoạt động 15.735 16.085 17.178 350 1.093
Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh trƣớc chi phí dự phịng rủi ro tín dụng
24.785 29.232 35.970 4.447 6.738
Chi phí dự phịng rủi ro
tín dụng 13.004 12.147 18.382 -857 6.235
Tổng lợi nhuận trƣớc thuế 11.781 17.085 17.589 5.304 504
Lợi nhuận sau thuế 9.477 13.757 14.219 4.280 462
Lợi nhuận sau thuế của cổ
đông của Ngân hàng mẹ 9.461 13.694 14.092 4.233 398
(Nguồn: Tổng hợp số liệu từ báo cáo tài chính ngân hàng Vietinbank năm 2019-2021) Từ bảng 1 trên ta thấy, trong giai đoạn 2019-2021, lợi nhuận sau thuế của ngân hàng tăng qua các năm. Từ 9.461 tỷ đồng năm 2019, tăng lên 13.694 tỷ đồng năm 2020 và 14.092 tỷ đồng năm 2021. Với tỉ lệ tăng lần lƣợt là 44,7% năm 2019 và 2,9% năm 2021. Qua đó, cho thấy xu hƣớng biến động kinh doanh của công ty khá tốt.
Hiệu quả hoạt động đƣợc cải thiện. LNTT riêng lẻ năm 2021 đạt 16.860 tỷ đồng, tăng 2,3% so với năm 2020, hoàn thành kế hoạch năm. LNTT hợp nhất năm 2021 đạt 17.589 tỷ đồng, tăng 2,7% so với năm 2020.
+ Từ năm 2019-2021, thu nhập lãi thuần của công ty đều tăng qua các năm.Năm 2019 thu nhập lãi thuần đạt 33.199 tỷ đồng. Tuy nhiên, sang đến đầu năm 2020, do có sự xuất hiện của dịch covid 19 nên thu nhập lãi thuần của doanh nghiệp tăng nhƣng không đáng kể, chỉ tăng 2.382 tỷ đồng với tỷ lệ là 7,2%. Đến năm 2021, con số đó đã tăng trở lại lên tới 41.788 tỷ đồng, tăng tới hơn 6.200 tỷ đồng, tỉ lệ tăng là 174%. Kết quả đạt đƣợc nhờ ngân hàng đã nỗ lực triển khai đồng bộ việc nghiên cứu phát triển sản phẩm dịch vụ có hàm lƣợng cơng nghệ cao và nâng cao chất lƣợng dịch vụ, đẩy bán sản phẩm hiệu quả, có thế mạnh nhƣ, chuyển tiền, dịch vụ thẻ và ngân hàng điện tử. Bên cạnh đó, việc thực hiện các chính sách miễn, giảm lãi suất hỗ trợ khách hàng chịu ảnh hƣởng của dịch COVID-19, VietinBank đã áp dụng chiến lƣợc điều hành cân đối vốn linh hoạt, tận dụng tối đa các nguồn vốn có chi phí hợp lý nhất nhằm tối ƣu hóa hiệu quả sử dụng vốn và đảm bảo thanh khoản;
+ Thu ngoài lãi đạt 11,4 nghìn tỷ đồng, tỷ trọng thu nhập ngoài lãi đạt 21,4%. Trong đó, lãi thuần từ dịch vụ tăng 13,7% so với năm 2020; Hoạt động kinh doanh vốn, kinh doanh ngoại tệ duy trì ở mức tốt, tiếp tục khẳng định vị thế của VietinBank trên thị trƣờng. Bên cạnh đó, nhờ tích cực đẩy mạnh cơng tác thu hồi nợ xấu, nỗ lực đeo bám, tập trung - quyết liệt - linh hoạt trong công tác xử lý nợ nên kết quả thu cả năm 2021 đạt 3,2 nghìn tỷ đồng, tăng mạnh 85% so với năm 2020.
+ Về chi phí, chi phí hoạt động trong giai đoạn này tuy có tăng nhƣng khơng đáng kể, chỉ tăng từ 15.735 tỷ đồng năm 2019 đến 2021 là 17.178 tỷ đồng. Chi phí dự phịng rủi ro tín dụng, năm 2018 đến năm 2019 có tăng nhƣng tăng ít, đến năm 2020 chi phí này có xu hƣớng giảm xuống 12.147 tỷ đồng. Đến năm 2021 doanh nghiệp đã sử dụng 18.382 tỷ đồng cho chi phí dự phịng, tăng tới 51,33% so với năm 2020.
Thu nhập lãi thuần năm 2021 của VietinBank tăng trƣởng 17,4% so với cùng kỳ năm trƣớc do chi lãi giảm, ngân hàng đã linh hoạt điều hành công tác cân đối vốn chuyển dịch cơ cấu kỳ hạn của nguồn vốn, cấu trúc nguồn vốn nhằm tối ƣu hóa chi phí huy động vốn và tối ƣu hóa hiệu quả sử dụng vốn. Các chiến lƣợc kinh doanh ngoại tệ, chứng khoán hợp lý, hiệu quả, đồng thời thu hồi nợ xử lý rủi ro tăng tích cực so với cùng kỳ năm trƣớc đã mang lại nguồn thu tốt trong năm 2021.
Năm 2021, VietinBank đã thực hiện đồng loạt và quyết liệt các giải pháp để phát triển dịch vụ ngân hàng thanh toán, thu hút mở rộng cơ sở khách hàng, tăng trƣởng tiền gửi thanh toán và đa dạng hóa các kênh huy động vốn trong và ngồi nƣớc với chi
phí hợp lý. Bên cạnh đó, với việc tiếp tục thực hiện các chính sách miễn giảm lãi, phí nhằm đồng hành và hỗ trợ khách hàng chịu ảnh hƣởng tiệu cực của dịch bệnh Covid- 19 theo chỉ đạo tại Nghị quyết 63/NQ-CP của Chính phủ, chỉ đạo theo công văn 248/NHNNvà 5902/NHNN-TD cũng nhƣ Thông tƣ 03 và Thông tƣ 14 của NHNN.
VietinBank là ngân hàng tiên phong thực hiện các chính sách của Chính phủ và NHNN trong việc hỗ trợ, tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp, ngƣời dân bị ảnh hƣởng bởi COVID-19 và đi đầu trong công tác an sinh xã hội. Năm 2021, VietinBank cắt giảm hơn 7.000 tỷ đồng lợi nhuận để triển khai nhiều giải pháp hỗ trợ về tín dụng, cơ cấu nợ, giảm lãi suất cho vay, phí dịch vụ nhằm kịp thời tháo gỡ khó khăn, đồng hành cùng khách hàng vƣợt qua khó khăn.
VietinBank đã tích cực triển khai đồng bộ các giải pháp kinh doanh, nỗ lực đẩy mạnh đổi mới sáng tạo, tái cấu trúc toàn diện hoạt động theo hƣớng chuyển đổi mạnh mẽ mơ hình tăng trƣởng, chuyển dịch nhanh cơ cấu thu nhập, triển khai chiến lƣợc khách hàng là trung tâm, xác định phƣơng thức cạnh tranh theo hƣớng chú trọng phát triển giải pháp ngân hàng tài chính hiện đại, nâng cao năng lực tƣ vấn, chất lƣợng dịch vụ, đáp ứng tối đa nhu cầu tài chính của khách hàng.
Theo đó, VietinBank đã đạt đƣợc những kết quả kinh doanh tích cực trên mọi mặt hoạt động trong năm 2021, tạo tiền đề vững chắc cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong giai đoạn tiếp theo. Cụ thể kết quả thực hiện một số chỉ tiêu năm 2021 đƣợc thể hiện ở bảng 2 nhƣ sau:
Bảng 2.2. Kết quả thực hiện chỉ tiêu của ngân hàng Vietinbank năm 2021 Chỉ tiêu Năm 2020 Năm 2021 Chênh lệch năm 2020 so
với năm 2021 Tổng tài sản 1.341.510 1.531.587 190.077 Nguồn vốn huy động từ TCKT & dân cƣ 990.331 1.161.848 171.517 Dƣ nợ tín dụng 1.027.542 1.141.454 113.912 Tỷ lệ nợ xấu/ dƣ nợ tín dụng 0,94% 1,26%
(Nguồn: Tổng hợp số liệu từ báo cáo tài chính ngân hàng Vietinbank năm 2021) Từ bảng 2 trên, ta thấy tổng tài sản của VietinBank đến ngày 31/12/2021 đạt hơn 1,53 triệu tỷ đồng, tăng 14,2% so với năm 2020 và đạt kế hoạch đề ra.
Dƣ nợ tín dụng cuối kỳ đạt hơn 1,14 triệu tỷ đồng, tăng 11,1%, dƣ nợ tín dụng bình qn tăng 12,3% so với năm 2020, đạt kế hoạch ĐHĐCĐ đề ra. Xuyên suốt năm 2021, VietinBank đã thực hiện giảm lãi suất cho vay, tạo điều kiện giúp khách hàng chịu ảnh hƣởng của dịch bệnh đƣợc tiếp cận nguồn vốn tín dụng với chi phí thấp. Cơ cấu dƣ nợ chuyển dịch tích cực về đồng tiền và phân khúc khách hàng thông qua tăng tỷ trọng dƣ nợ VND, dƣ nợ KHBL, KHDN vừa và nhỏ, ƣu tiên cấp tín dụng cho khách hàng có dự án/phƣơng án sản xuất kinh doanh khả thi, xếp hạng tín nhiệm tốt, hiệu quả sinh lời cao.
Quy mô nguồn vốn đƣợc cân đối tối ƣu với tốc độ tăng trƣởng tín dụng, chi phí vốn đƣợc tiết giảm mạnh trong bối cảnh ngân hàng chủ động triển khai các chính sách ƣu đãi. Nguồn vốn huy động từ tổ chức kinh tế và dân cƣ đạt gần 1,16 triệu tỷ đồng, tăng gần 172 nghìn tỷ đồng tăng 17,3% so với năm 2020. Trong đó, huy động vốn không kỳ hạn thị trƣờng 1 tăng hơn 20% so với năm 2020. Tỷ trọng CASA cuối kỳ năm 2021 đạt hơn 20%, góp phần tích cực trong việc kiểm sốt chi phí vốn của ngân hàng.
Tỷ lệ nợ xấu ở mức 1,26%, đạt kế hoạch ĐHĐCĐ đề ra, tỷ lệ bao phủ nợ xấu đạt 180,4%, cao hơn nhiều so với năm 2020 (132,2%). Chất lƣợng tín dụng đƣợc kiểm soát chặt chẽ, tuân thủ quy định của pháp luật và các giới hạn an toàn theo quy định của NHNN.