Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 Năm 2016 so với 2015(%) Năm 2017 so với 2016(%)
1. Doanh thu thuần 9.299 13.965 31.804 150,2 227,7
2. Giá vốn hàng bán 6.284 9.941 25.240 158,2 253,8
3. Lãi gộp 3.015 4024 6.564 133,4 163,1
4. Doanh thu từ hoạt động tài chính 1.048 644 237 61,1 36,8
5. Chi phí tài chính - - 53 - -
6. Chi phí bán hàng 71 277 720 390,1 259,9
7. Chi phí quản lí doanh nghiệp 1.378 1.902 2.958 138,1 155,5
8. Lợi nhuận từ HĐKD 2.614 2.489 3.070 95,2 123,3
9. Thu nhập khác 24 69 7 287,5 10,1
10. Chi phí khác 152 79 0 51,9 0
11. lợi nhuận khác (128) (10) 7 - -
12. Tổng lợi nhuận trc thuế 2.486 2479 3.077 99,7 124,1
13. Thuế TNDN 681 468 768 68,7 164,1
14. Lợi nhuận sau thuế 1.805 2.011 2.309 114,1 114,8
Nguồn: Phịng tài chính – kế tốn
so với năm 2015 từ 9299 triệu đồng lên 13965 triệu, tăng 50,2%. Cùng với sự tăng lên của doanh thu thuần thì các khoản chi phí cũng tăng lên so với năm 2015. Giá vốn hàng bán tăng 58,2% (từ 6284 triệu lên 9941 triệu), chi phí bán hàng tăng mạnh 290,1% (từ 71 triệu lên 277 triệu). Khoản chi phí bán hàng tăng nhanh như vậy là do sang năm 2016 đi vào ổn định công ty đã mở thêm nhiều của hàng bán hàng chủ yếu là máy móc, thiết bị, vật tư phục vụ ngành xây dựng. Chi phí quản lý doanh nghiệp tăng 38,1%. Do tốc độ tăng của doanh thu (50,2%) chậm hơn tốc độ tăng của chi phí nên lợi nhuận của hoạt động kinh doanh năm 2016 đã giảm 5% so với năm 2015. Lợi nhuận trước thuế giảm 0,3% nhưng lợi nhuận sau thuế lại tăng 14,1%.
Bước sang năm 2017, công ty đã ổn định ngày càng phát triền hơn 2 năm trước. Doanh thu thuần tăng nhanh tăng 127,7% (tăng từ 13965 triệu lên 31804 triệu). Đồng thời kéo theo đó là sự tăng lên các loại chi phí khác. Giá vốn hàng bán tăng 153,8%, xuất hiện chi phí tài chính 53 triệu, chi phí bán hàng tăng 159,9%. Do tốc độ tăng của doanh thu năm 2017 nhanh hơn tốc độ tăng của chi phí so với năm 2016 cho nên lợi nhuận trước thuế tăng 24,1% (từ 2479 triệu lên 3077 triệu). Vậy lên lợi nhuận sau thuế cũng tăng 14,8% so với năm 2016. Tốc độ tăng lợi nhuận sau
thuế gần như bằng nhau là hơn 14%. Mặc dù trước thuế năm 2016 có giảm so với năm 2015. Do công ty mở thêm các mảng hoạt động kinh doanh khác. Để có được lợi nhuận cao nhất, doanh nghiệp nên tập trung vào khai thác các thế mạnh của mình và sử dụng đơng vốn 1 cách có hiệu quả nhất, tránh tình trạng kinh doanh dàn trải gây lãng phí vốn.
2.2. Thực trạng hiệu quả sử dụng vốn lưu động của Công ty Cổ phần Vận tảivà Dịch vụ Petrolimex Hải Phòng và Dịch vụ Petrolimex Hải Phòng
2.2.1. Khái quát về vốn lưu động và quản lý vốn lưu động tại công ty
Vốn lưu động của công ty chủ yếu được tài trợ bởi vốn chủ sở hữu. Căn cứ vào hình thức biểu hiện và q trình tuần hồn ln chuyển các thành phần trong cơ cấu vốn lưu động, cơ cấu vốn lưu động thể hiện trong bảng dưới. Nhìn vào bảng số liệu cho ta thấy VLĐ của công ty tăng lên đáng kể qua các năm. Năm 2015 là 11650 trđ, nhưng năm 2016 là 14117 trđ tăng lên 21% tương đương với 2467 trđ so với năm 2015. Năm 2017 VLĐ của công ty tăng lên 8303 trđ tương ứng tăng 58,8% so với năm 2016. Khoản vốn này tăng là do sự tăng lên cả về số tương đối và tuyệt đối của vốn bằng tiền, các khoản phải thu và hàng tồn kho qua các năm.