(Nguồn: Phịng tài chính – kế tốn)
Đơn vị: Đồng
Năm 2013 2014 2015
Kế hoạch 1.799.303.000 3.390.201.623 5.001.320.489
Công ty thực hiện tốt mục tiêu lợi nhuận đề ra, riêng năm 2013 tuy không đạt kế hoạch nhưng trong điều kiện thị trường trong nước có nhiều biến động thì mức lợi nhuận thu được của năm cũng xem là tạm ổn, điều này là do Công ty đã thực hiện tốt chỉ tiêu về doanh thu và chi phí trong hoạt động kinh doanh của mình. Cơng tác hoạch định mục tiêu là phù hợp.
2.2.1.2. Xác định chiến lược
Quá trình xác định chiến lược của cơng ty khơng mang tính chính thức và phức tạp nhưng vẫn cụ thể từng bước của quá trình xác định chiến lược:
- Phân tích và đánh giá mơi trường:
Nghiên cứu mơi trường kinh doanh bên ngồi ( được đánh giá là 70% tốt)
- Nghiên cứu về khách hàng:
+ Thị hiếu khách hàng: các cá nhân, tổ chức, công ty ngày càng có nhu cầu cao trong việc sử dụng các dịch vụ sẵn có, nhanh chóng, tiện lợi, bên cạnh đó cũng địi hỏi chất lượng của dịch vụ. Hiện nay, giá cả khơng cịn là yếu tố quyết định nữa, chất lượng và uy tín của dịch vụ mới là yếu tố dần trở nên quan trọng. Công ty đã cung ứng các dịch vụ là cho thuê xe chất lượng cao, nâng cao chất lượng các món ăn trong nhà hàng, trang bị tốt cơ sở vật chất phòng ốc trong khách sạn…..
+ Khả năng thanh toán: Mức thu nhập của người dân ngày càng phát triển, nhu cầu có khả năng thanh tốn ngày càng lớn, kéo theo nhu cầu về sử dụng dịch vụ chất lượng cao cũng tăng lên.
+ Xu hướng người tiêu dùng: Người tiêu dùng có xu hướng sử dụng những dịch vụ có chất lượng cao thị trường. Những dịch vụ mà Công ty cung cấp không những là những dịch vụ có chất lượng tốt mà cịn có một thương hiệu trên thị trường.
- Nghiên cứu môi trường kinh tế:
Việc nghiên cứu môi trường kinh tế là quan trọng để Cơng ty hoạch định chiến lược cho mình, nhưng Cơng ty chưa lựa chọn các yếu tố chủ chốt như tốc độ tăng trưởng, lạm phát để phân tích trong q trình nghiên cứu thị trường, điều này làm cho việc hoạch định chưa đạt hiệu quả cao và sát với thực tế.
- Nghiên cứu đối thủ cạnh tranh:
Đây là một lĩnh vực kinh doanh mang lại lợi nhuận cao,đối tượng cạnh tranh là các Cơng ty có tiềm lực mạnh về vốn, nguồn lực và cũng kinh doanh trong lĩnh vực nhà hàng, khách sạn như Lotteria, Indochina, ….Điểm mạnh của Công ty là cung cấp
những dịch vụ chất lượng cao, giá cả hợp lý. Vì vậy Cơng ty ln đầu tư nghiên cứu thị hiếu, thị trường để đáp ứng mọi nhu cầu của đối tác, cung cấp dịch vụ có ý nghĩa thiết thực, thúc đẩy cạnh tranh lành mạnh của Công ty.
- Nghiên cứu nhà cung ứng là khâu quan trọng là tiền đề thực hiện hoạch định bán ra. Nguồn hàng của công ty lấy từ nhiều nguồn khác nhau như Công ty xe Honda, Công ty xe Ford, Công ty xe Toyota, Công ty xe Huyndai,….Họ đều là những nhà cung ứng lớn tạo điều kiện tốt để thiết lập mối quan hệ. Tuy là các nhà phân phối lớn nhưng Công ty vẫn lựa chọn cho mình nhiều nhà cung ứng khác nhau tránh rủi ro, tạo thế chủ động.
Môi trường bên trong doanh nghiệp:
+ Nguồn nhân lực
Bảng 2.5: Cơ cấu lao động của công ty tính đến 31/12/2015
(Nguồn: Phịng hành chính nhân sự)
Đơn vị : người
Trình độ Trên đại học Đại học Cao đẳng Lao động phổ thông Năm 2013 1 5 19 13 Năm 2014 1 7 24 18 Năm 2015 2 10 28 20 Trên ĐH 3% ĐH 17% CĐ 47% LĐ Phổ thông 33%
Sơ đồ 2.1: Cơ cấu lao động phân theo trình độ năm 2015
Từ bảng 1.1 trên ta thấy cơng ty Cơng ty có số lượng lao động đại học, cao đẳng khá cao và tăng dần qua các năm cho thấy trình độ chun mơn, nghiệp vụ của nguồn nhân lực khá tốt, thúc đẩy công việc tiến hành một cách nhanh chóng, chính xác, hiệu quả. Bên cạnh đó kết hợp với sơ đồ 2.1, tỉ lệ lao động phổ thơng cũng vẫn cịn chiếm số lượng khá lớn( 33%) tập trung chủ yếu ở bộ phận vệ sinh, giặt là… Với sơ đồ 2.1 cho thấy tỉ lệ lao động trình độ cao đẳng vẫn chiếm tỉ lệ cao nhất( 47%) .
Bảng 2.6 : Bảng số lượng lao động theo giới tính ( năm 2015)
(Nguồn:Phịng Hành chính nhân sự)
Tiêu chí Số lượng( người) Tỷ lệ %
Nam 24 40%
Nữ 36 60%
Do tính chất đặc thù của cơng việc là công ty dịch vụ nên cần sự cẩn thận tỉ mỉ hơn. VÌ vậy, tỷ lệ lao động nữ chiếm cao hơn tỷ lệ lao động nam.Tỷ lệ lao động nữ( 60%) gấp 1.5 lần tỉ lệ lao động nữ( chiếm 40%)
Bảng 2.7 : Bảng số lượng lao động theo độ tuổi ( Năm 2015)
(Nguồn: Phịng Hành chính nhân sự)
Tiêu chí Số lượng( người) Tỷ lệ %
20-24 8 13.33
25-29 12 20.00
30-34 19 31.67
35-39 16 26.67
>40 5 8.33
Lao động trong cơng ty là những lao động có giàu kinh nghiệm đã làm việc lâu năm.Nhìn qua bảng ta thấy lao động dao động tập trung trong độ tuổi từ 30 tuổi đến 39 tuổi với tổng chiếm tới 58.34%. Cơng ty có lực lượng lao động tương đối già vì vậy cơng ty nên có chính sách đào tạo, thu hút nguồn nhân lực mới sao cho đáp ứng được nhu cầu của công ty trong tương lai.
Bảng 2.8: Cơ cấu lao động của Công ty theo các phịng ban (Nguồn: Phịng hành chính nhân sự) Đơn vị: người STT Năm Các phòng ban 2013 2014 2015 1 Phịng hành chính nhân sự 2 3 5 2 Phịng kế tốn – tài chính 3 3 4 3 Phịng marketing 2 2 4 4 Phòng kinh doanh 2 4 5 5 Phòng kỹ thuật 2 4 6 6 Tổng 11 16 24
Theo cơ cấu này, ta thấy tổng số lao động ở các phòng ban tăng nhanh qua các năm. Tổng số lao động ở các phịng ban năm 2015( 24 người) tăng gấp đơi so với năm 2013( 11 người), điều này cho thấy cơng ty có xu hướng mở rộng quy mơ kinh doanh trên các lĩnh vực, ngày càng đi vào hoạt động hiệu quả. Việc tăng số lượng lao động qua các năm giúp phân chia nhân lực về các bộ phận hợp lý, sao cho giữa các bộ phận khơng có sự chênh lệch quá lớn về số lượng cũng như chồng chéo các chức năng. Đồng thời tăng số lượng lao động sẽ thúc đẩy làm việc năng suất, nâng cao hiệu quả lao động trong công ty.
- Xác định và lựa chọn chiến lược:
Công ty kinh doanh nhiều dịch vụ như cho thuê xe, nhà hàng, khách sạn, ,… Công ty đã thực hiện chiến lược thâm nhập thị trường, tập chung nguồn lực của mình để mở rộng quy mô kinh doanh, được thực hiện qua việc mở rộng danh mục mặt hàng kinh doanh, các tỉnh lân cận Hà Nội. Để phát triển hơn nữa , cơng ty khơng chỉ cần có sự cố gắng nỗ lực mà cần phát huy sức mạnh trí tuệ tập thể, đặc biệt là làm tốt công tác hoạch định.
Tuy nhiên căn cứ vào chiến lược kinh doanh của công ty Đại Chân Trời ta chỉ thấy một chiến lược kinh doanh duy nhất, chưa có chiến lược dự phịng. Đây là hạn chế trong quá trình hoạch định chiến lược kinh doanh của cơng ty.
2.2.1.3. Xây dựng chính sách, thủ tục, quy tắca. Xây dựng chính sách a. Xây dựng chính sách
Chính sách giá:
Xác định mức giá cả cho các dịch vụ cụ thể trong doanh nghiệp không thể tùy ý, việc xác định giá phải đáp ứng các mục tiêu đã đặt ra của Công ty như: phát triển thị phần, tăng khả năng bán ra, tăng lợi nhuận cho công ty…. Cơng ty đã có chính sách giá cả hợp lý để đạt được mục tiêu.Chẳng hạn, trong lĩnh vực kinh doanh nhà hàng cơng ty sử dụng chính sách gía – giảm suất ăn Buffet từ 299.000/người xuống còn 250.000/người cho những khách hàng đi với số lượng lớn, tặng Voucher cho những nhóm khách hàng đi với số lượng lớn. Cơng ty cịn nắm bắt tốt được thơng tin về hàng hóa, về khách hàng và đối thủ cạnh tranh qua những kênh thơng tin khác nhau.
Chính sách đãi ngộ nhân sự:
Để khuyến khích và tạo mơi trường làm việc tốt nhất cho nhân viên. Công ty đã có những chính sách đãi ngộ nhân sự hợp lý: đãi ngộ tài chính và phi tài chính. Việc đãi ngộ tài chính bằng tiền lương cho người lao động được trả lương tương ứng với số lượng và chất lượng lao động của họ bỏ ra. Mức lương trung bình của cấp bậc nhân viên trong công ty là 3,6 triệu đồng/người, cấp bậc phó phịng là 4,6 triệu đồng/người.
Bên cạnh đó việc đãi ngộ phi tài chính cũng có vai trị rất quan trọng trong việc thúc đẩy tinh thần làm việc của nhân viên. Biết được điều này, Công ty đã thường xuyên tổ chức cho toàn thể nhân viên đi du lịch, tổ chức lễ hội thể thao cho các phòng ban thi đua với nhau,…
b. Xây dựng thủ tục
Thủ tục mua hàng của cơng ty được tiến hành theo 5 bước đó là: - Bước 1: Xác định nhu cầu
- Bước 2: Lựa chọn nhà cung ứng - Bước 3: Thương lượng và đặt hàng - Bước 4: Theo dõi và thực hiện mua hàng - Bước 5: Đánh giá kết quả mua hàng
Các bước này không phải lúc nào cũng được thực hiện đầy đủ mà có thể bị bỏ qua một số bước. Nó tùy thuộc vào nguồn hàng cũng như mối quan hệ với nhà cung ứng.
Thủ tục nhận đơn hàng:
Hoạt động này do phịng kinh doanh chịu trách nhiệm. Cụ thể là Phó phịng vàTrưởng phòng kinh doanh sẽ trực tiếp gặp khách hàng, thương lượng và ký kết hợp đồng. Điều này góp phần chủ động và nhanh chóng hơn, giảm khối lượng lớn cơng việc cho ban lãnh đạo công ty.
Thủ tục ghi nhận, thu ngân và chứng thực tín dụng của khách hàng, thủ tục ghi chép, thủ tục xuất nhập kho liên quan đến phịng kế tốn. Điều này tạo nên phịng có khối lượng cơng việc khá nhiều, phịng lại có khối lượng q ít.
Thủ tục giải quyết khứu nại khách hàng chủ yếu xoay quanh vấn đề giá cả và chất lượng sản phẩm. Vì vậy nên thơng tin thắc mắc sẽ được chuyển tói phịng kinh doanh và phịng kỹ thuật sản xuất để giải quyết và phản hồi lại khách hàng.
c. Xây dựng quy tắc
Quy tắc đưa ra chuẩn mực để mọi người tuân theo, không để các thành viên trong công ty làm theo ý riêng của mình. Các quy tắc trong cơng ty mà các nhân viên phải thực hiện như:
- Khơng hút thuốc trong phịng họp
- Đi làm đúng giờ, đi muộn nộp phạt 10000/1 lần
- Nghỉ làm phải có lý do rõ ràng, minh bạch và phải báo cáo - Trang phục đi làm phải đúng yêu cầu của công ty
- Không gây gổ đánh nhau, tổ chức bài bạc tại công ty…..
Với số phiếu bầu chọn 70% là bình thường, ta có thể thấy việc xây dựng các chính sách, thủ tục, quy tắc của công ty như vậy là phù hợp.
Nhìn chung chính sách của Cơng ty là tốt, Cơng ty đã đưa ra những chính sách cụ thể, thích ứng với u cầu kinh doanh. Bên cạnh đó vẫn cịn một số hạn chế như chính sách chưa được ban hành bằng văn bản, chính sách thiếu sự quyết đốn.
Cịn đối với thủ tục thì u cầu đặt ra cho Cơng ty là làm thế nào có thể đơn giản hóa thủ tục mà vẫn đảm bảo hợp lý và đầy đủ. Công ty đã cố gắng trong việc đưa ra những thủ tục hợp lý, gọn nhẹ. Tuy nhiên, các thủ tục này vẫn còn cồng kềnh, chồng chéo làm giảm năng xuất lao động.
2.2.1.4. Xây dựng ngân sách
Ngân sách là vấn đề quan trọng trong mỗi cơng ty vì hầu hết mọi cơng việc trong Cơng ty muốn thực hiện được đều cần ngân sách.
Q trình thiết lập ngân sách của cơng ty được thực hiện theo trình tự:
+ Đầu tiên ban quản trị của công ty đặt ra các mục tiêu cần đạt được trong kỳ. + Khi mục tiêu đã đạt được, ban quản trị thống nhất thì các phịng ban như phịng kinh doanh, phịng vật tư,…sẽ phân tích và bàn bạc soạn thảo kế hoạch hoạt động từ đó sẽ dự kiến chi phí thực hiện kế hoạch này, áp dụng những kỹ thuật phân bổ ngân sách như: phân tích hịa vốn, chi tiêu ngân sách,…
+ Sau khi đã lập xong các phòng ban sẽ gửi bảng ngân sách lên Ban quản trị của Công ty. Ban quản trị sẽ tiến hành phân tích và kiểm tra sự chính xác của ngân sách để đưa ra quyết định có điều chỉnh hay khơng. Sau đó Ban quản trị sẽ tiến hành nghiên cứu phân bổ nguồn lực của tổ chức cho phù hợp.
+ Việc cuối cùng là dựa vào bản soạn thảo ngân sách để tiến hành huy động hoặc sử dụng các nguồn vốn cho hoạt động của công ty.
Ngân sách của Công ty bao gồm:
- Ngân sách phân bổ cho việc đầu tư thêm cơ sở vật chất kỹ thuật, làm mới cơ sở kinh doanh.
- Ngân sách phân bổ cho việc mua hàng - Ngân sách cho đào tạo bồi dưỡng nhân sự
- Ngân sách cho chương trình phát triển sản phẩm mới, nghiên cứu thị trường.
Bảng 2.9: Ngân sách phân bổ cho các dự án qua các năm 2013, 2014, 2015
( Nguồn: Phịng tài chính – kế tốn)
Tên dự án Tên nhà cung ứng Số tiền Thời gian thực hiện 2013 2014 2015
1
Mua hàng Siêu thi Metro, Công ty
Ford, Toyota, Huyndai 2 tỷ 2,5 tỷ 3 tỷ
Cuối mỗi tháng 2
Đầu tư cơ sở vật chất Công ty cổ phần giải pháp thiết kế và xây dựng Việt Nam 500 triệu 550 triệu 600 triệu 15/06- 30/06 hàng năm 3 Nghiên cứu sản phẩm mới, thị trường mới 100 triệu 120 triệu 120 triệu 01/07- 31/07 hàng năm
2.2.1.5. Xây dựng chương trình
Trong bất cứ doanh nghiệp nào cũng có các chương trình. Các chương trình lớn nhỏ đưa ra nhằm thực hiện các mục tiêu đã xác định thơng qua những chương trình:
Chương trình quảng bá hình ảnh doanh nghiệp: DN quảng bá thơng qua mạng, qua mối quan hệ của các thành viên tuy nhiên hiệu quả chưa rõ rệt chương trình khuyến mãi hay giảm gi..
Chương trình nâng cao trình độ cho các nhân viên: Cơng ty cử những nhân viên có kinh nghiệm, trình độ đào tạo cho các nhân viên mới và đạt hiệu quả vì tính thực tế cao của chương trình, nhân viên mới tiếp thu nhanh và tốt hơn.
Chương trình tổng kết cuối năm cho tồn Cơng ty: chương trình này thực hiện hàng năm tạo động lực, khuyến khích nhân viên làm việc tốt hơn thơng qua các phần thưởng, ca nhạc, chơi trò chơi.
Các thủ tục, quy tắc đưa ra giúp hồn thành các chương trình. Nhiều khi các thủ tục, quy tắc không được tuân thủ nên ảnh hưởng tới cả chương trình lớn nhưng cơng ty đã kịp thời có biện pháp xử lý.
2.2.2. Phương pháp hoạch định mà công ty áp dụng
Hiện nay công ty TNHH Liên Doanh Đại Chân Trời chủ yếu dựa vào phương pháp hoạch định thống kê kinh nghiệm.Với phương pháp thô sơ này làm cho nhiều chiến lược được xây dựng nên không phù hợp với thực tế. Ví dụ như khi trên thị trường có nhiều đối thủ cạnh tranh, công ty muốn đứng vững trên thị trường thì cơng ty nên có chiến lược thâm nhập thị trường mới, thị trường tiềm năng nhưng công ty lại đưa ra chiến lược sát thực với tình hình thực tế.
Ngồi ra, cơng ty cịn sử dụng ma trận SWOT để phân tích đánh giá ảnh hưởng của mơi trường để tìm ra những cơ hội, thách thức cho công ty. Tuy nhiên phương pháp này vẫn chỉ là hình thức, chưa triệt để, cơng ty cần thực hiện rõ ràng, hiệu quả hơn.
Để thực hiện tốt công tác hoạch định với môi trường kinh doanh, cơng ty phải có chính sách tổ chức, thực hiện phù hợp với thị trường, tuân thủ các nguyên tắc tập trung dân chủ, thống nhất mục tiêu từ trên xuống. Ngồi ra, cơng ty cần đưa ra những căn cứ hoạch định rõ ràng, thực hiện các chiến lược cụ thể.