CHƯƠNG 1 : TỔ NG QUAN VỀ ĐỀ TÀI
3.1. Giới thi về Agribank và Agribank ến Tre
3.1.1. Sơ lược Agribank
Thành lập ngày 26/3/1988, hoạt động theo Luật các Tổ chức Tín dụng Việt Nam, đến nay Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) là NHTM hàng đầu giữ vai trò chủ đạo và chủ lực trong phát triển kinh tế Việt Nam, đặc biệt là đầu tư cho nông nghiệp, nông dân, nông thôn.
Agribank là Ngân hàng lớn nhất Việt Nam cả về vốn, tài sản, đội ngũ cán bộ nhân viên, mạng lưới hoạt động và số lượng khách hàng. Số liệu tính đến 31/12/2014, của Agribank trên nhiều phương diện (trích Website Agribank), như: - Tổng tài sản: 762.869 tỷ đồng.
- Tổng nguồn vốn: 690.191 tỷ đồng. - Vốn điều lệ: 29.605 tỷ đồng. - Tổng dư nợ: trên 605.324 tỷ đồng.
- Mạng lưới hoạt động: gần 2.300 chi nhánh và phòng giao dịch trên toàn quốc, chi nhánh Campuchia.
- Nhân sự: gần 40.000 cán bộ, nhân viên.
3.1.2. Giới thiệu Agribank Bến Tre
Agribank Bến Tre thành lập vào ngày 26/03/1988 với tên gọi là Ngân hàng Nông nghiệp Bến Tre theo quyết định số 39/NH-TCCB của Thống đốc Ngân hàng Nhà nuớc Việt Nam (NHNN) cùng ngày thành lập của Agribank tại thời điểm đó với tên Ngân hàng Nơng nghiệp Việt Nam. Mặc dù mới được thành lập nhưng với nhân sự 547 người có trình độ khơng đồng đều, cụ thể như: 6,4% đại học, 69% trung cấp, 20 sơ học và 4.6% chưa qua đào tạo. Tất cả các thao tác nghiệp vụ đều bằng thủ công, nguồn vốn huy động khoảng 3,14 tỷ đồng, dư nợ khoảng 15,04 tỷ đồng, chủ yếu là dư nợ các doanh nghiệp do địa phương quản lý, làm ăn kém hiệu quả, thường xuyên lỗ, nợ quá hạn có lúc lên đến 50 – 60% trên tổng dư nợ.
GIÁM ĐỐC PHÓ GIÁM ĐỐC PHĨ GIÁM ĐỐC Phịng Tín dụng Phịng HCNS Phịng KHTHPhịng KTKSNB Phòng KTNQ CN Thạnh Phú PGD PGD PGD PGD PGD PGD PGD PGD PGD PGD PGD
Đến ngày 15/11/1996 chính thức đổi tên thành Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) và Agribank Bến Tre cũng được thành lập theo quyết định số 198/1998/QĐ-NHNN5 ngày 02/06/1998 của Thống đốc NHNN. Agribank Bến Tre có 01 Hội Sở, 08 chi nhánh Huyện, Thị xã, 10 chi nhánh liên xã, 02 Phòng giao dịch, 01 Bàn tiết kiệm. Hiện nay, Agribank Bến Tre có 01 Hội Sở tỉnh, 10 chi nhánh loại III và 18 Phòng giao dịch trực thuộc. Trải qua 27 năm xây dựng và trưởng thành, đã phát triển lớn mạnh theo mơ hình một ngân hàng đa năng theo hướng hiện đại với mạng lưới trãi đều tất cả khu vực đông dân cư trong toàn tỉnh.
3.1.3. Cơ cấu tổ chức quản lý 3.1.3.1 Sơ đồ tổ chức Phịng Điện tốn Phịng DV- Marketing CN Thành Phố CN Ba Tri CN Mỏ Cày Nam CN Bình Đại CN Chợ Lách CN Giồng Trơm CN Châu Thành CN Mỏ Cày Bắc CN Đồng Khởi PGD PGD PGD PGD PGD PGD PGD
3.1.3.2. Chức năng, nhiệm vụ các phịng tại Agribank Bến Tre
Agribank Bến Tre có 01 Giám đốc, 02 phó Gám đốc và 07 phòng chuyên đề được phân công nhiệm vụ cụ thể như sau: Giám đốc phụ trách: phòng HCNS, phịng KHTH, phịng KTKSNB; 01 phó Giám đốc phụ trách phịng tín dụng, phịng Điện tốn, phịng DV-Marketing; 01 phó Giám đốc phụ trách phòng KTNQ. Chức năng nhiệm vụ từng phòng (xem phụ lục 08).
3.2.Thực trạng hoạt động sản suất kinh doanh tại Agribank Bến Tre giai đoạn2010-2014 2010-2014
3.2.1.Chức năng hoạt động kinh doanh
Với thế mạnh về mạng luới và mục tiêu đứng đầu thị trường tài chính nơng thơn, Agribank Bến Tre ngoài việc phát huy thế mạnh của mình trên thị trường tài chính nơng thơn cịn thực hiện đầy đủ chức năng hoạt động kinh doanh của NHTM:
Nhóm cấp tín dụng: Cho vay; Chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhượng và giấy tờ có giá khác; Bảo lãnh ngân hàng; Phát hành thẻ tín dụng; Bao thanh toán trong nước, bao thanh tốn quốc tế; Các hình thức cấp tín dụng khác sau khi được NHNN chấp thuận.
Nhóm tiền gửi: Tiền gửi thanh tốn, tiết kiệm khơng kỳ hạn; tiết kiệm có kỳ hạn; tiết kiệm linh hoạt; tiết kiệm an sinh, và các loại tiền gửi tiết kiệm khác và đặc biệt khách hàng có thể gửi rút nhiều nơi tại tất cả các điểm giao dịch Agribank trên toàn lãnh thổ Việt Nam.
Nhóm dịch vụ kiều hối và mua bán ngoại tệ: Nhận và chi trả kiều hối với hơn 1000 ngân hàng đại lý tại 113 quốc gia và vùng lãnh thổ; Nhận và chi trả kiều hối qua hệ thống Western Union, điện Swift, Maybank, Russlavbank, CTBC bank, Kookminbank, BNY Mellon Taipel,…; Mua bán ngoại tệ giao ngay; Mua bán ngoại tệ kỳ hạn.
Nhóm dịch vụ thẻ: Thẻ ghi nợ nội địa; Thẻ ghi nợ/tín dụng quốc tế Visa/ MasterCard; Thẻ liên kết sinh viên; Thẻ lập nghiệp; máy rút tiền tự động ATM; Đơn vị chấp nhận thẻ (EDC/POS).
Nhóm dịch vụ thanh tốn trong nước: Chuyển tiền trong nước; Thu ngân sách nhà nước; thanh tốn hóa đơn; nhờ thu tự động; séc trong nước,...
Nhóm dịch vụ SMS, VnTopup: Vấn tin số dư; Thông báo biến động số dư; Nạp tiền điện thoại trả trước; Nạp ví điện tử VnMart; Chuyển khoản SMS; Chuyển khoản M-plus,…
Nhóm các sản phẩm khác: theo quy định của pháp luật.
Tất cả các hoạt động trên Agribank Bến Tre được phép thực hiện sau khi Agribank phân cấp và ủy quyền.
3.2.2.Thực trạng hoạt động kinh doanh giai đoạn 2010-2014
Trong giai đoạn 2010-2014 ghi nhận sự nổ lực vượt bậc của Agribank Bến Tre trong hoạt động kinh doanh. Mặc dù chịu tác động lớn từ khó khăn chung của nền kinh tế, cùng với sự cạnh tranh ngày càng gay gắt từ các NHTM khác trên địa bàn, nhưng đơn vị vẫn hoạt động ổn định và đạt được sự tăng trưởng vững chắc hàng năm. Hầu hết các chỉ tiêu kinh doanh hàng năm đều đạt và vượt so kế hoạch Trụ sở chính giao, đảm bảo định hướng phát triển và qua đó góp phần tích cực vào sự phát triển kinh tế - xã hội tỉnh nhà.
Bảng 3. 1: Tỷ suất lợi nhuận trên doanh thu Agribank Bến Tre 2010 – 2014
Đơn vị: tỷ đồng
Năm
Chỉ tiêu 2010 2011 2012 2013 2014
- Doanh thu 754.42 1,034.71 946.42 843.83 855.48
Tăng(+, giảm(-) so năm trước 280.29 -88.29 -102.59 11.65
- Chi phí 669.26 896.03 805.26 671.13 619.71
Tăng(+, giảm(-) so năm trước 226.77 -90.77 -134.13 -51.42
Chi phí tiền lương 40.76 54.06 62.16 68.36 66.33
- Tăng giảm so năm trước 13.30 8.10 6.20 -2.03
Chênh lệch thu - chi chưa lương 125.92 192.74 203.32 241.06 302.10
- Tăng giảm so năm trước 66.82 10.58 37.74 61.04
Thu nhập trước thuế 85.16 138.68 141.16 172.70 235.77
Tăng(+, giảm(-) so năm trước 53.52 2.48 31.54 63.07
Thuế TNDN (25%) 21.29 34.67 35.29 43.18 58.94
Thu nhập sau thuế (tính tốn) 63.87 104.01 105.87 129.53 176.83
Tỷ suất lợi nhuận/Doanh thu (%) 8.47 10.05 11.19 15.35 20.67
Qua bảng số liệu trên cho thấy Agribank Bến Tre tạo ra thu nhập và tỷ suất lợi nhuận trên doanh thu tăng đều từ năm 2010-2014, mặc dù doanh thu năm 2012- 2013 giảm, và chi phí năm 2012-2013 cũng giảm theo. Đặc biệt năm 2014 doanh thu tăng, nhưng chi phí tiếp tục giảm theo đúng chủ trương của Nhà nước.
Do đặc thù của ngành, Agribank Bến Tre không tính và nộp thuế thu nhập doanh nghiệp, việc nộp thuế thu nhập doanh nghiệp do thực hiện tại Trụ sở chính. Vì vậy, việc giao khốn các chỉ tiêu kế hoạch mang tính đặc thù riêng, như sau:
Bảng 3. 2: Kết quả thực hiện các chỉ tiêu kinh doanh của Agribank Bến Tre giai đoạn 2010-2014
Đơn vị: tỷ đồng
Năm
Chỉ tiêu 2010 2011 2012 2013 2014
Số dư nguồn vốn huy động 3.255 4.043 5.377 5.972 6.816
Kế hoạch 3.158 3.898 4.652 5.750 6.730 Thực hiện so kế hoạch (%) 103,07 103,72 115,58 103,86 102.00 Tăng/giảm so với năm trước liền kề 930 788 1.334 592 844
Dư nợ tín dụng 4.470 4.723 5.296 6.216 7.005
Kế hoạch 4.445 4.830 5.212 5.770 6.785 Thực hiện so kế hoạch (%) 100,56 97,78 101,61 107,73 103,24 Tăng/giảm so với năm trước liền kề 933 253 573 920 789
Tỷ lệ nợ xấu (%) 0,50 1,10 0,50 1,02 0.81
Kế hoạch (%) <3 <3 <3 <3 <3 Tăng/ giảm so kế hoạch (%) -2,50 -1,90 -2,50 -1,98 -2,19
Dịch vụ 9,1 11,8 12,1 17,9 23.7
Kế hoạch 7.5 10.5 13,5 17,5 22,6 Thực hiện so kế hoạch (%) 121,3 112,4 89,5 103,1 104,9 Tăng/giảm so với năm trước liền kề 4,2 2,7 0,3 5.8 5,8
Chênh lệch Thu–Chi chưa lương 126 193 203 241 302
Kế hoạch 110 140 180 210 240
Thực hiện so kế hoạch (%) 114,55 137,86 112,78 114,76 125,87 Tăng/giảm so với năm trước liền kề 33 67 10 38 61
Quỹ tiền lương(thực hiện) 52,70 74,95 81,57 94,86 101,19
Kế hoạch 41,21 54,60 62,89 70,04 69,66 Thực hiện so kế hoạch (%) 119,20 137,27 129,70 135,44 145,26 Tăng/giảm so với năm trước liền kề 13,12 22,25 6,62 13,29 6,33
Theo bảng 3.2 trên cho thấy:
Về chỉ tiêu nguồn vốn huy động: năm 2014 đạt 5.972 tỷ đồng, chiếm 40,4% tổng nguồn vốn huy động của các NHTM trên toàn tỉnh (14.768 tỷ đồng); năm 2013 đạt 6.816 tỷ đồng, chiếm 40,0% tổng nguồn vốn huy động của các NHTM trên toàn tỉnh, giảm 0,4% so với năm 2013, và tăng 3.561 tỷ đồng so với năm 2010, tỷ lệ tăng 109,4%.
Về chỉ tiêu dư nợ tín dụng: năm 2013 đạt 6.216 tỷ đồng, chiếm 42.1% tổng dư nợ của các NHTM trên phạm vi toàn tỉnh (14.415 tỷ đồng); năm 2014 đạt
7.5 tỷ đồng, chiếm 44.4% tổng dư nợ của các NHTM trên phạm vi toàn tỉnh, tăng 2,3% so với năm 2013 và tăng 2.535 tỷ đồng so với năm 2010, tỷ lệ tăng 56,71%.
Về chỉ tiêu tỷ lệ nợ xấu: năm 2014 là 0.81% giảm 0.21% so với năm 2013 là 1.02% và luôn giữ ở mức dưới 3% theo quy định ngành và của Agribank.
Về chỉ tiêu dịch vụ: năm 2013 là 17,9 tỷ đồng tăng so với năm 2012 là
5.8 tỷ đồng, và năm 2014 là 23,7 tỷ đồng tăng so với năm 2013 là 5.8 tỷ đồng, do trong năm 2013 NHNN cho phép các NHTM được phép thu phí nội mạng khi rút tiền tại máy ATM. Nhìn chung về sản phẩm dịch vụ chiếm ưu thế chưa cao, mức cạnh tranh còn thấp so với các NHTM trên địa bàn, do nhiều yếu tố khác nhau, trong đó: yếu tố chất lượng dịch vụ (phong cách giao dịch, tiện ích,…), mức phí, chính sách khuyến mãi, tiếp thị quảng cáo,….
Về chỉ tiêu chênh lệch thu chi chưa lương: Đây là chỉ tiêu quan trọng nhất về tài chính mà đơn vị phải thực hiện. Kết quả cho thấy hàng năm đều tăng trưởng mạnh, năm 2014 tăng 176 tỷ đồng so với năm 2010, tỷ lệ tăng 153.97%. Qua đó thấy quỹ thu nhập đảm bảo đủ chi lương theo đơn giá quy định.
Về chỉ tiêu Quỹ tiền lương: Chỉ tiêu này xác định mức chênh lệch tiền lương cán bộ nhân viên giữa các đơn vị trực thuộc Agribank, mức chênh lệch vẫn đảm bảo công bằng gữa các đơn vị. Giai đoạn 2010-2014 đều đạt kế hoạch, thấp nhất 119,20% năm 2010 và cao nhất 145,26% năm 2014. Điều này mức lương của cán bộ nhân viên Agribank Bến Tre ln trên mức trung bình chung của Agribank.
Hoạt động kinh doanh ngoại tệ của Agribank Bến Tre còn rất khiêm tốn, đơn giản chủ yếu là mua bán ngoại tệ. Thị trường ngoại hối trong giai đoạn này diễn biến phức tạp, tỷ giá năm 2010-2014 biến động nhiều, tình trạng hai tỷ giá diễn ra phổ biến. Tuy vậy, Agribank Bến Tre vẫn cố gắng cân đối đáp ứng đầy đủ nhu cầu của khách hàng trên địa bàn, thực hiện tốt chỉ đạo của NHNN.
Bảng 3. 3: Kết quả kinh doanh ngoại tệ của Agribank Bến Tre giai đoạn 2010- 2014 Đơn vị: tỷ đồng Năm Chỉ tiêu 2010 2011 2012 2013 2014 Tốc độ tăng, giảm (%) 2011/ 2010 2012/ 2011 2013/ 2012 2014/ 2013
- Doanh số mua vào 411 899 2.067 11.084 24.139 +218 +230 +536 +218 - Doanh số bán ra 400 867 2.056 11.090 24.138 +217 +237 +539 +218 - Chuyển tiền qua điện
Swift 342 651 1.155 7.001 20.009 +190 +178 +606 +286 -Chuyển tiền nhanh
WU (Western Union) 359 468 429 556 1.041 +130 +92 +129 +187
Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh Agribank Bến Tre giai đoạn 2010-2014
Mặc dù, hoạt động kinh doanh ngoại tệ còn đơn giản, nhưng doanh số mua bán ngoại tệ giai đoạn 2010-2014 tăng liên tục và ổn định qua các năm. Doanh số mua bán ngoại tệ, năm 2011 tăng 218% so năm 2010, năm 2012 tăng 230% so năm 2011, năm 2013 tăng 536% so với năm 2012, năm 2014 tăng 218% so với năm 2013. Chuyển tiền nhanh Western Union, Swift tăng đều qua các năm, Agribank Bến Tre đã có nhiều nổ lực thu hút chuyển tiền kiều hối với nhiều hình thức khuyến mại, quà tặng, thưởng điểm, thẻ cào trúng thưởng. Lãi thu được từ hoạt động kinh doanh ngoại tệ cũng tăng đều và ổn định qua các năm. Riêng đối với năm 2013 với sự phát triển vượt bậc các chỉ tiêu về kinh doanh ngoại tệ, nhất là các chỉ tiêu về chi trả kiều hối qua mạng Swift tăng 606 so với năm 2012. Đến năm 2014 các dịch vụ này vẫn giữ tốc độ tăng trưởng đều như chuyển tiền Swift là 286%, Westrn Union là 187%.
Dịch vụ thẻ là dịch vụ mà Agribank Bến Tre đang phát triển dựa trên thế mạnh về mạng lưới hoạt động của mình.
Bảng 3. 4: Bảng tổng hợp dịch vụ thẻ Agribank Bến Tre giai đoạn 2010-2014 Năm
Chỉ tiêu 2010 2011 2012 2013 2014
- Tổng số thẻ (thẻ) 119.506 167.260 201.985 241.332 268.196 - Số dư huy động tiền gửi thẻ
(tỷ đồng) 76 92 149 208 269
- Tổng số thẻ sử dụng SMS
(thẻ) 15.187 21.167 26.248 63.250 110.060
-Số đơn vị trả lương qua tài
khoản thẻ (đơn vị) 438 548 599 793 837
Dư nợ DV thấu chi (tỷ đồng) 40 66 86 147 167
Số món DV thấu chi (món) 3.200 7.601 9.104 11.508 12.123
Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh Agribank Bến Tre giai đoạn 2010-2014.
Qua số liệu cho thấy số lượng thẻ của Agribank Bến Tre tăng dần từ năm 2010 đến năm 2014, theo đó số lượng tài khoản thẻ sử dụng dịch vụ SMS cũng tăng. Sự tăng mạnh số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ thẻ kéo theo đó Agribank Bến Tre sử dụng được nguồn vốn trong tài khoản thẻ, là nguồn vốn có lãi suất khơng kỳ hạn để đầu tư cho phát triển kinh tế tỉnh nhà đặc biệt là vùng nông thôn theo cơ cấu phát triển kinh tế của tỉnh. Số đơn vị trả lương qua tài khoản thẻ tăng dần, dư nợ thấu chi cũng tăng theo đây là dịch vụ cho vay tự động ít tốn chi phí quản lý đem lại hiệu quả kinh doanh cho Agribank Bến Tre. Khách hàng cá nhân và các đơn vị đang ngày càng tin tưởng vào Agribank Bến Tre đều này làm tăng tính cạnh tranh của Agribank Bến Tre.
3.3.Kết quả nghiên cứu định lượng chính thức
3.3.1.Mơ tả mẫu nghiên cứu
Phiếu khảo sát được gửi tại 6/11 đơn vị (bao gồm cả Hội Sở Agribank Bến Tre
và có trùng với 2/3 đơn vị khảo sát sơ bộ) là 180 phiếu, tác giả hy vọng thu được khoản 160 phiếu, kết quả đã thu được 173 phiếu. Tác giả gửi thêm 60 phiếu nữa cho 2 đơn vị chưa gửi lần thứ nhất và thu về 54 phiếu, nhằm đảm bảo an toàn về số lượng mẫu nghiên cứu khi đã loại các mẫu không đạt. Kết quả tác giả đã gửi 240 phiếu và thu về 231 phiếu, đã loại 24, số phiếu đưa vào phân tích là 203 phiếu.
Bảng 3. 5: Mô tả thống kê mẫu khảo sát
Loại thống kê (Frequency)Tần số Tỷ lệ %(Percent) (Cumulative Percent)Tỷ lệ % tích lũy
GIOTINH NAM NU Total 75 36.9 36.9 128 63.1 100.0 203 100.0
DOTUOI DUOI 27 TUOI
TU 28 - 35 TUOI TU 36 - 45 TUOI TU 46 TUOI TRO LEN Total 33 16.3 16.3 37 18.2 34.5 45 22.2 56.7 88 43.3 100.0 203 100.0
TRINHDO DAI HOC-TREN DAI HOC