CHƯƠNG IV : DỰ BÁO TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH
2. Lập dự báo kết quả hoạt động kinh doanh
3.9. Sự thay đổi khoản mục vay ngắn hạn
Khoản mục vay ngắn hạn sẽ được dự báo bằng cách cân đối giữa tổng tài sản và tổng nguồn vốn trong năm 2004, phần chênh lệch này sẽ là nguồn vốn thiếu hụt mà doanh nghiệp phải huy động ở bên ngồi.
BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN DỰ BÁO NĂM 2004 Đơn vị tính: Triệu đồng CHỈ TIÊU MÃ SỐ NĂM 2004 TÀI SẢN A.TSLĐ & ĐTNH 100 98.549 I.Tiền 110 2.356
II.Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 2.027
III.Các khoản phải thu 130 78.719
IV.Hàng tồn kho 140 14.490
V.Tài sản lưu động khác 150 956
VI.Chi sự nghiệp 160 -
B.TSCĐ & ĐTDH 200 80.816
I.Tài sản cố định rịng 210 63.985
II.Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 220 11.950
III.Chi phí XDCB dở dang 230 4.751
IV.Các khoản ký cược, ký quỹ dài hạn 240 -
V.Chi phí trả trước dài hạn 241 131
TỔNG TÀI SẢN 250 179.365 NGUỒN VỐN A.Nợ phải trả 300 136.009 I.Nợ ngắn hạn 310 101.389 1.Vay ngắn hạn 311 38.173 2.Nợ dài hạn đến hạn trả 312 - 3.Các khoản phải trả 313 60.536
4.Lương và các khoản phải trả, phải nộp khác 314 2.583
II.Nợ dài hạn 320 26.375
III.Nợ khác 330 8.245
B.Nguồn vốn chủ sở hữu 400 43.453
I.Nguồn vốn quỹ 410 40.787
1.Nguồn vốn kinh doanh 411 27.013
2.Chênh lệch đánh giá lại tài sản 412 -
3.Chênh lệch tỷ giá 413 -
4.Quỹ đầu tư phát triển 414 2.839
5.Quỹ dự phịng tài chính 415 700
6.Lợi nhuận chưa phân phối 416 -
7.Nguồn vốn đầu tư XDCB 417 10.235
II.Nguồn kinh phí, quỹ khác 420 2.666
1.Quỹ dự phịng về trợ cấp mất việc làm 421 227
2.Quỹ khen thưởng và phúc lợi 422 2.439