Chương 1 : GIỚI THIỆU
4.3. ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
Trên cơ sở đi vay để cho vay, hoạt động tín dụng là hoạt động kinh doanh chính của ngân hàng. Do đó đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng là một công việc hết sức quan trọng và cần thiết cho ngân hàng, từ kết quả đánh giá đó để đề ra biện pháp khắc phục những hạn chế và đưa ra phương hướng hoạt động có hiệu quả hơn. Đối với hoạt động tín dụng của ngân hàng, việc đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng được thực hiện thơng qua các chỉ tiêu sau đây:
Bảng 12: ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM 2005 - 2007
Chỉ tiêu Đơn vị tính 2005 2006 2007
1. Tổng nguồn vốn 2. Vốn huy động 3. Doanh số thu nợ 4.Doanh số cho vay 5. Tổng dư nợ 6. Nợ xấu 7. Dư nợ bình quân 8. Dư nợ/vốn huy động 9. Dư nợ/tổng nguồn vốn 10. Nợ xấu/tổng dư nợ 11. Hệ số thu nợ 12. Vịng quay vốn tín dụng
13. Thời gian thu nợ bình quân triệu đồng triệu đồng triệu đồng triệu đồng triệu đồng triệu đồng triệu đồng % % % % Vòng/năm ngày 33.054 3.784 68.870 70.161 33.034 575 32.389 872,99 99,94 1,74 98,16 2,13 169,31 54.102 14.151 292.634 313.702 54.102 185 43.568 382,32 100,00 0,34 93,28 6,70 53,59 50.981 21.097 282.494 278.560 50.168 563 52.135 237,79 98,41 1,12 101,40 5,40 66,44 Dư nợ/vốn huy động
Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả sử dụng vốn huy động của ngân hàng. Chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều khơng tốt đối với ngân hàng. Bởi vì nếu chỉ tiêu này quá lớn thì chứng tỏ khả năng huy động vốn của ngân hàng thấp, ngược lại nếu chỉ tiêu này quá nhỏ nghĩa là ngân hàng sử dụng nguồn vốn huy động khơng hiệu quả. Nhìn chung trong 3 năm qua tình hình huy động vốn của ngân hàng cịn thấp thể hiện ở tỷ lệ tham gia của vốn huy động vào dư nợ. Tỷ lệ này cao nhất là vào năm 2005, bình qn cứ 872,99 đồng dư nợ mới có một đồng vốn huy động tham gia. Nguyên nhân là do ngân thành lập chưa được lâu nên khách hàng chưa biết đến nhiều. Vì thế ít khách hàng gửi tiền vào ngân hàng nên vốn huy động thấp là điều hiển nhiên. Sang năm 2006 tình hình huy động vốn của
ngân hàng đã cải thiện hơn so với năm 2005, bình quân cứ 382,32 đồng dư nợ có 1 đồng vốn huy động tham gia. Đến năm 2007 tình hình này được cải thiện rõ rệt, bình quân cứ 237,79 đồng dư nợ thì có 1 đồng vốn huy động trong đó. Từ đó cho thấy ngân hàng đang tích cực áp dụng nhiều biện pháp để thu hút ngày càng nhiều lượng tiền nhàn rỗi trong dân cư. Bên cạnh đó ngân hàng đã và đang sử dụng triệt để nguồn vốn huy động, qua mỗi năm nguồn vốn huy động càng đáp ứng tốt hơn nhu cầu cho vay.
Dư nợ/tổng nguồn vốn
Đây là một trong những chỉ tiêu quan trọng để đánh giá kết quả hoạt động của ngân hàng, phản ánh chính sách tín dụng của ngân hàng, cho thấy hoạt động của ngân hàng có tập trung vào hoạt động cấp tín dụng hay khơng. Trong 3 năm qua tại chi nhánh chỉ tiêu này luôn đạt ở mức rất cao. Năm 2005 là 99,94%, năm 2006 là 100%, đến năm 2007 là 98,41%. Chỉ tiêu này tuy tăng giảm không ổn định qua 3 năm nhưng vẫn ở mức rất cao cho thấy nguồn vốn của chi nhánh tập trung hầu hết vào lĩnh vực tín dụng, ngân hàng đã sử dụng gần như tối đa nguồn vốn để cho vay, làm tốt vai trò điều tiết vốn giữa người thừa vốn và thiếu vốn. Chính lĩnh vực này đã đem lại nhiều lợi nhuận nhất cho ngân hàng trong 3 năm vừa qua.
Nợ xấu/tổng dư nợ
Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả hoạt động của ngân hàng một cách rõ rệt, giúp đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng. Tỷ lệ này càng thấp nghĩa là chất lượng tín dụng của ngân hàng càng cao. Năm 2005 tỷ lệ này là 1,74%, đến năm 2006 là 0,34%, năm 2007 là 1,12%. Tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng qua 3 năm qua vẫn ở dưới mức cho phép của NHNN là 5%. Có được kết quả này là do ngân hàng đã đề ra những giải pháp hữu hiệu và triệt để nhằm hạn chế tỷ lệ nợ xấu một cách tốt nhất. Chi nhánh NHNo & PTNT Trưng Nhị - thành phố Cà Mau cần tiếp tục phát huy hiệu quả công tác thu nợ như hiện nay.
Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng trong việc thu hồi nợ. Nó phản ánh trong thời kỳ nào đó, ứng với doanh số cho vay ngân hàng thu được bao nhiêu đồng vốn. Qua bảng số liệu trên ta thấy hệ số thu nợ của chi nhánh NHNo & PTNT Trưng Nhị - thành phố Cà Mau luôn cao thể hiện qua các năm. Năm 2005 là 98,16%, năm 2006 là 93,28% và năm 2007 là 101,4%, có được kết quả này là nhờ vào sự nỗ lực cố gắng của các cán bộ tín dụng đã làm tốt khâu thẩm định trước khi cho vay, kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay, quản lý tốt công tác thu nợ nên kết quả thu hồi nợ mới tốt như vậy. Ngân hàng cần tiếp tục duy trì và phát huy các biện pháp thu hồi nợ đang thực hiện để giúp cho đồng vốn của ngân hàng ln được đảm bảo an tồn.
Vịng quay vốn tín dụng
Chỉ tiêu này đo lường tốc dộ luân chuyển vốn tín dụng nhanh hay chậm. Hệ số này càng lớn chứng tỏ khả năng thu hồi nợ của ngân hàng càng tốt, hiệu quả hoạt động tín dụng càng cao. Vịng quay vốn tín dụng của ngân hàng trong 3 năm qua có sự biến động không theo một chiều hướng nhất định. Năm 2005 vịng quay vốn tín dụng là 2,13 vịng, năm 2006 tăng lên 6,7 vòng. Đến năm 2007 là 5,4 vòng. Nguyên nhân là do ngân hàng chủ yếu là cho vay ngắn hạn, cho vay trung hạn chỉ chiếm tỷ lệ nhỏ nên thời gian thu hồi vốn nhanh từ đó nguồn vốn của ngân hàng xoay chuyển nhanh. Mặt khác công tác chỉ đạo thu hồi nợ của ngân hàng tốt, khách hàng vay vốn làm ăn hiệu quả, ngân hàng đã đầu tư đúng hướng giúp khách hàng vay vốn trả được gốc và lãi tiền vay cũng tác động tích cực đến vịng quay vốn tín dụng của ngân hàng.
Thời gian thu nợ bình quân
Bên cạnh hệ số vịng quay thì thời gian thu nợ bình quân cũng là chỉ tiêu dùng để đánh giá hiệu quả vốn tín dụng trên cơ sở phản ánh thời gian thu nợ nhanh hay chậm trong số tiền mà ngân hàng đã phát vay cho khách hàng. Qua bảng số liệu trên ta thấy thời gian thời gian thu nợ của ngân hàng là rất nhanh. Năm 2005 là 169,31 ngày, sang năm 2006 rút ngắn xuống còn 54,39 ngày. Năm 2007 là 66,44 ngày. Trong 3 năm qua mặc dù thời gian thu nợ có phần tăng nhưng thời gian này vẫn cịn rất ngắn khơng q 1 năm. Đạt được điều đó là do trong hoạt động cho vay cán bộ tín dụng đã chấp hành đúng nguyên tắc sáng suốt
và khách quan, thực hiện tốt công tác thu hời nợ đảm bảo nhanh chóng, kịp thời và đầy đủ góp phần nâng cao hiệu quả tín dụng của ngân hàng. Hơn nữa trong thời gian qua ngân hàng tập trung cho vay ngắn hạn nên thời gian thu nợ nhanh hơn, giảm rủi ro cho ngân hàng vì thế cơng tác thu nợ của ngân hàng ngày càng hiệu quả.
Tóm lại, qua việc phân tích các chỉ tiêu trên có thể nhận thấy hoạt động tín dụng của ngân hàng trong những năm qua đang phát triển theo chiều hướng tốt. Mặc dù chịu sự cạnh tranh gay gắt của các ngân hàng thương mại khác trên địa bàn nhưng vốn huy động của ngân hàng vẫn tăng liên tục qua các năm, quy mơ tín dụng ngày càng được mở rộng, công tác thu nợ đạt hiệu quả, tỷ lệ nợ xấu thấp. Tuy nhiên ngân hàng cần phát huy tích cực hơn nữa cơng tác huy động vốn tại chỗ để tương xứng với quy mơ tín dụng hiện có, giảm bớt gánh nặng vốn tín dụng từ chi nhánh thành phố điều chuyển đến. Với kết quả trên sẽ làm nền tảng cho hoạt động của ngân hàng trong thời gian tới ngày càng tốt hơn, góp phần tăng uy tín cho ngân hàng.