- Số dư cuối kỳ
1111 1.549.091 29/01 PC402 29/01 Thanh toỏn tiền dầu HĐ 7910 17.631
29/01 PC402 29/01 Thanh toỏn tiền dầu HĐ 7910 1111 17.631.818 30/01 PC403 30/01 Thanh toỏn tiền dầu 1111 1.963.636 31/01 PC405 31/01 Thanh toỏn tiền dầu HĐ 8544 1111 3.330.455 31/01 PC406 31/01 Thanh toỏn tiền hàng hoỏ HĐ
91335 1111 768.68631/01 BT&PB 31/01 BT&PB KH 33 31/01 Hao mũn TSCĐ 214 162.305.138 31/01 PKT 110
31/01 Phõn bổ CP sửa chữa trong thỏng 142 10.050.000
- Sổ này cú trang ..., đỏnh số từ ... đến ... - Ngày mở sổ : 01/01/2013
Ngày 31 thỏng 1 năm 2013
Người ghi sổ Kế toỏn trưởng
(ký , họ tờn ) (Ký , họ tờn )
* Đỏnh giỏ sản phẩm dở dang cuối kỳ
Sản phẩm bờ tụng sản xuất trong kỳ nguyờn vật liệu chớnh là xi măng , cỏt vàng sàng , phụ gia , đỏ 1x2 …Do đặc tớnh của sản phẩm sản xuất trong kỳ nờn đến kỳ tớnh giỏ thành sản phẩm , hầu như cỏc sản phẩm đều được hoàn thành khụng cú sản phẩm hỏng hoặc chưa hoàn thành .Vỡ vậy , cuối kỳ tại doanh nghiệp sản phẩm dở dang cuối kỳ khụng cú nờn khụng cú chi phớ sản phẩm dở dang cuối kỳ .Cụng ty khụng hạch toỏn khoản làm giảm chi phớ sản xuất trong kỳ .Khụng cú chi phớ sản xuất dở dang cuối kỳ
Cuối thỏng căn cứ sổ chi tiết TK 1541, TK 1542, TK 1544 ghi sổ cỏi TK 1545, sổ chi tiết Tk 154. Tớnh giỏ thành sản phẩm nhập kho trong kỳ.
Cụng ty cổ phần Việt Mỹ
Phũng 7, Nhà B6, TT Cụng ty XD Số 1 – Thanh Xuõn Bắc – Thanh Xuõn – Hà Nội
Mẫu số S03b – DNN
(Ban hành theo QĐ 48/2006-BTC ngày 14/09/2006 của Bộ trưởng BTC)
SỔ CÁI
Tờn tài khoản: Chi phớ sản xuất dở dang Số hiệu: 154 Thỏng 01 năm 2013 Đơn vị tớnh: đồng NT GS Chứng từ Diễn giải NKC TK ĐƯ Số tiền SH NT Trang sổ dũngSTT Nợ Cú
Số dư đầu năm 0
Số phỏt sinh trong thỏng
02/01 PC373 02/01 Thanh toỏn tiền dầu theo HĐ 1924
1111 17.631.818
03/01 PC375 03/01 Thanh toỏn tiền
bảo hiểm xe 1111 10.000.000
07/01 P382 07/01 Thanh toỏn tiền dầu theo HĐ 3012
1111 17.631.818
09/01 PC384 09/01 Thanh toỏn tiề thớ nghiệm
1111 2.128.00011/01 11/01
PX201 11/01 Xuất kho vật liệu 152 358.790.938
12/01 PX202 12/01 Xuất kho NVL 152 8.441.297
13/01 PC387 13/01 Thanh toỏn tiền dầu HĐ 4155
1111 17.631.818
14/01 PX203 14/01 Xuất kho NVL 152 8.441.297
15/01 PX204 15/01 Xuất kho NVL 152 36.875.27
18/01 PC391 18/01 Thanh toỏn tiền
dầu HĐ 5353 1111 17.631.818
19/01 PC392 19/01 Mua hàng hoỏ 1111 2.972.418
20/01 PC393 20/01 Thanh toỏn tiền
dầu HĐ 5672 1111 17.631.818
20/01 PX205 20/01 Xuất kho NVL 152 5.787.74
4 22/01 PC394 22/01 Thanh toỏn tiền
dầu HĐ 6215 1111 17.631.818
24/01 PC395 24/01 Thanh toỏn tiền
dầu HĐ 6739 1111 17.631.818
24/01 PC396 24/01 Thanh toỏn tiền hàng hoỏ
1111 900.64626/01 PC399 26/01 Thanh toỏn tiền