HÀNG NGOẠI THƯƠNG CẦN THƠ TRONG GIAI ĐOẠN 2005-2007
CHI TIÊU ĐVT 2005 2006 2007
Tổng dư nợ triệu đồng 2.711.469 2.244.903 2.020.465
Nguồn vốn huy động triệu đồng 912.698 746.919 895.891
H1 % 297,08 300,55 225,53
ĐVT: Triệu đồng
Hình 9: Hiệu quả sử dụng vốn tại ngân hàng Ngoại Thương Cần Thơ trong giai đoạn 2005 - 2007
4.2.2. Phân tích khả năng sinh lời
Tài sản có sinh lời H2 =
Tài sản có
Chỉ số này cho ta biết được tỉ trọg những tài sản có có thể sinh lời có trong tổng tài sản có của ngân hàng. Tài sản có sinh lời gồm có: cho vay, đầu tư chứng khoán và tiền gởi thanh tốn tại tổ chức tín dụng khác. Tại chi nhánh tỉ trọng này là khá cao và gần như không biến động nhiều qua các năm, cụ thể năm 2005 là 97,9% tức là trong một dồng tài sản thì có 0,979 đồng chi nhánh dùng để đầu tư sinh lời. năm 2006 là 96,62% và năm 2007 là 97,51%. Mặt khác trong tổng tài sản có sinh lời thì cho vay lại chiếm tỉ trọng rất cao. Hầu như toàn bộ tài sản sinh lời đều là cho vay, cịn việc đầu tư vào chứng khốn và tiền gởi thanh tốn là rất ít. Điều này thể hiện đúng tình hình thực tế nguyên nhân là do cũng như các ngân hàng khác nghiệp vụ cho vay là nghiệp vụ đem lại thu nhập chủ yếu nên nó được Ban lãnh đạo đặc biệt quan tâm, từ đó mà kết quả đạt được là rất cao. Nguyên do thứ hai là do cơ sở vật chất cơng nghệ thơng tin cịn hạn chế cộng với giá vàng
225.53% 300.55% 297.08% 0.00% 50.00% 100.00% 150.00% 200.00% 250.00% 300.00% 350.00% 2005 2006 2007 Năm H 1
khoán tại ngân hàng là không cao. Nguyên nhân thứ ba là do tiền gởi vào chỉ nhằm mục đích thanh tốn nó khơng mang lại thu nhập nhiều nên ban lãnh đạo chỉ giữ nó ở một tỉ lệ nhất định để đáp ứng nhu cầu thanh tốn cịn lại là dùng đẻ cho vay để tạo ra thu nhập. Tuy nhiên với tỉ lệ cho vay là rất lớn trong tổng tài sản thì nó cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro thách thức. Trong thời gian tới Ban lãnh đạo cần xem xét đẻ có một tỉ lệ hợp lý vừa đảm bảo tạo ra lợi nhuận vừa kiểm soát được rủi ro kết hợp với thẩm định thật kỹ trước khi cho vay. Qua chỉ số này ta thấy ngân hàng sử dungj khá hiệu quả tài sản của mình, phần lớn tài sản đều cho khách hàng vay để tạo ra lợi nhuận. Trong tương lai, nếu các khoản cho vay tiếp tục được đầu tư đúng chỗ, những khách hàng tin cậy thì sẽ tạo ra lợi nhuận lớn cho ngân hàng.
Bảng 7: TÌNH HÌNH TỔNG TÀI SẢN CĨ SINH LỜI TRÊN TỔNG TÀI SẢN CÓ TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG CẦN THƠ
TỪ 2005-2007
CHI TIÊU ĐVT 2005 2006 2007
Tài sản có sinh lời triệu đồng 2.706.015 2.257.137 2.028.280
Tài sản có triệu đồng 2.764.153 2.335.978 2.028.023
H2 % 97,90 96,62 97,51
ĐVT: Triệu đồng
(Nguồn: Phòng kế tốn Ngoại thương Cần Thơ)
Hình 10: Tỉ trọng Tài sản có sinh lời trên Tổng tài sản tại ngân hàng Ngoại Thương Cần Thơ trong giai đoạn 2005 - 2007
97.9 96.62 97.51 95.5 96 96.5 97 97.5 98 2005 2006 2007 Năm
- Phân tích khả năng sinh lời : Lãi suất cận biên :
Thu nhập lãi ròng Lãi suất cận biên =
Tài sản sinh lời
Tỉ số lãi suất cận biên được tính theo tỉ lệ phần trăm của thu nhập lãi – chi phí lãi chia cho tài sản sinh lời. Qua chỉ số này ta biết được một đồng tài sản sinh lời tạo ra được bao nhiêu đồng thu nhập lãi ròng. Thu nhập lãi là nguồn thu chủ yếu của ngân hàng, đây là nguồn thu từ lãi cho vay. Chi phí lãi là những khoản chi cho việc huy động vốn, năm 2005 đạt 2,41% tức là một đồng tài sản sinh lời tạo ra được 0,0241 đồng thu nhập lãi ròng và đến năm 2007 đạt 3,7%. Tốc độ tăng của thu nhập lãi ròng chậm hơn là do cơng tác huy động vốn cịn gặp nhiều khó khăn vì cạnh tranh giữa các ngân hàng trên địa bàn buộc ngân hàng phải nhận nhiều vốn điều chuyển của ngân hàng cấp trên, cộngv oíư việc tăng lãi suất huy động để tăng tính cạnh tranh làm cho chi phí lãi tăng nhiều. Nhìn chung, chỉ số lãi suất cận biên là tương đối thấp, do đó trong những năm tiếp theo chi nhánh cần quản lý chi phí một cách hợp lý kết hợp nâng cao chất lượng tín dụng từ đó chỉ số này sẽ được tăng lên.
Bảng 8: TÌNH HÌNH LÃI SUẤT CẬN BIÊN TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG CẦN THƠ TRONG GIAI ĐOẠN 2005-2007
ĐVT: Triệu đồng
KHOẢN MỤC ĐVT 2005 2006 2007
Thu nhập lãi triệu đồng 198.162 226.255 175.722
Chi phí lãi triệu đồng 133.003 202.412 100.773
Thu nhập lãi rịng triệu đồng 65.159 23.843 74.949
Tài sản sinh lời triệu đồng 2.706.015 2.257.137 2.028.280
Lãi suất cận biên % 2,41 1,06 3,70
(Nguồn: Phòng kế tốn Ngoại thương Cần Thơ) 3.70% 2.41% 1.50% 2.00% 2.50% 3.00% 3.50% 4.00% L ãi s uấ t cậ n bi ên
Hình 11: Tình hình lãi suất cận biên tại ngân hàng Ngoại Thương Cần Thơ trong giai đoạn 2005 - 2007 Ngoại Thương Cần Thơ trong giai đoạn 2005 - 2007
- Hệ số sinh lợi :
Thu nhập ròng Hệ số sinh lợi =
Doanh thu
Hoạt động tạo ra lợi nhuận ở ngân hàng chủ yếu là hoạt động tín dụng vì vậy chỉ tiêu lợi nhuận trên tổng tài sản của ngân hàng tương đối ổn định. Tuy ngân hàng đã từng bước đa dạng cơ cấu đầu tư nhưng lợi nhuận từ các nguồn khác tăng lên không đáng kể. Hệ số sinh lời đánh giá khả năng sinh lời của ngân hàng trên tổng doanh thu, qua hệ số này ta tính được số thu nhập lãi rịng có trong một đồng doanh thu. Ta thấy hệ số này có tăng giảm qua các năm, tuy nhiên trong những năm 2007 có xu hương tăng cao. Cụ thể năm 2005 là 14,91% tức là trong một đồng doanh thu thì có 0,1491 đồng thu nhập lãi rịng, năm 2006 giảm xuống còn 11,66% và trong năm 2007 tăng lên 27,4%. Qua xem xét ta thấy chất lượng tín dụng năm 2006 giảm nhiều so với 2005. Năm 2006 do thu nhập lãi của chi nhánh giảm. Năm 2007 chỉ số này tăng nhiều hơn so với 2005.