3. Lãi đầu tư trái phiếu 4 Lãi bán hàng trả chậm
BẢNG 9: LỢI NHUẬN TỪ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH QUA 5 NĂM
DOANH QUA 5 NĂM
ĐVT: triệu đồng
1
Nguồn: Báo cáo tài chính năm 2011-2015
Chỉ Tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 CL 2012/20 Số tiền
Doanh thu thuần 165.870 167.220 171.099 1.350
Giá vốn hàng bán 152.522 154.810 156.905 2.288 Lãi Gộp 13.348 12.410 14.194 - 938 Chi phí bán hàng 1.895 950 1.105 - 945 Chi phí QLDN 8.026 9.966 8.292 1.940 Lợi nhuận từ HĐSXKD 3.427 1.493 4.797 -1.933 % LN từ HĐSXKD 25,74% 9,62% 13,32% TỔNG LỢI NHUẬN 13.316 15.516 20.573 2.200
3.6.1. Lợi nhuận từ hoạt động sản xuất kinh doanh
Từ bảng 9 trang 59 ta thấy tình hình hoạt động kinh doanh của cơng ty tương đối khả quan ngoại trừ năm 2012 có sự giảm sút rất nhiều so với các năm.
Trong năm 2011, lợi nhuận từ hoạt động bán hàng và cung cấp dịch vụ của công ty đạt 3.427 triệu đồng tức là chiếm tỷ trọng 25,74% tổng lợi nhuận của công ty. Sang năm 2012, lợi nhuận của cơng ty đã giảm xuống cịn 1.493 triệu đồng, chỉ chiếm 9,62% tổng lợi nhuận giảm so với năm 2011 với số tuyệt đối là 1.933 triệu đồng còn số tương đối giảm 56,42%. Nguyên nhân dẫn đến lợi nhuận của Công ty năm 2012 thấp hơn so với năm 2011 là do: Doanh thu thuần bán hàng và cung cấp dịch vụ tăng 1.350 triệu đồng tương đương 0,81% và giá vốn hàng bán cũng tăng 2.288 triệu đồng tương ứng 1,49% ngồi ra là chi phí quản lý doanh nghiệp cũng tăng cao hơn trước, tăng 1.940 triệu đồng với tỷ lệ tăng 24,18% do các khoản dự phòng sản phẩm xây dựng tăng cao nên đã đẩy chi phí quản lý doanh nghiệp lên cao, tiền lương phải trả cho cán bộ công nhân viên tăng nhằm khuyến khích họ phát huy hết khả năng cống hiến của mình, ngồi ra cịn chi một khoản tương đối cho công tác đào tạo, bồi dưỡng để nâng cao trình độ, nghiệp vụ cho một bộ phận cán bộ quản lý cơng ty nên chi phí quản lý mới tăng cao.
Vì thế đã làm cho lợi nhuận hoạt động kinh doanh năm 2012 giảm mạnh nhưng cũng không kéo theo tổng lợi nhuận giảm xuống vì lợi nhuận
hoạt động tài chính cịn ảnh hưởng mạnh đến tổng lợi nhuận của Công ty. Nhưng đến năm 2013 lợi nhuận của công ty lại tăng lên cao chiếm tỷ trọng tới 13,32% tổng lợi nhuận của công ty và đạt mức 4.797 triệu đồng, tăng 221,24% so với năm 2012, đây là mức lợi nhuận cao nhất mà công ty đạt được kể từ khi thành lập và đi vào hoạt động.
Do doanh thu thuần và giá vốn hàng bán đều tăng tương ứng 2,32%; 1,35%. Ngồi ra cơng ty cịn có thêm chính sách mới để khuyến khích các nhân viên đó là chính sách khen thưởng cho hoạt động bán hàng, chính sách lương theo kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh để tạo động lực mới trong kinh doanh. Do đó, chi phí bán hàng tăng khá lớn 154 triệu đồng với tỷ lệ 16,25%. Và do công ty tăng cường đầu tư các hoạt động xúc tiến bán hàng như quảng cáo, tiếp xúc tìm hiểu khách hàng….vì trong năm nay cơng ty mới đi vào hoạt động kinh doanh dịch vụ khách sạn, kinh doanh dịch vụ ăn uống, kinh doanh dịch vụ du lịch khác.
3.6.2. Lợi nhuận từ hoạt động tài chính cơng ty qua 5 năm