- Phương pháp tiếp cận căn cứ vào xếp hạng nội bộ (IRB):
2.1. Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu:
TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU
2.1. Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổphần Á Châu: phần Á Châu:
2.1.1. Quy trình quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu:
Cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng chủ yếu được thực hiện thơng qua: - Tiếp xúc khách hàng
- Phân tích các báo cáo tài chính của khách hàng, phân tích hồ sơ đề nghị vay vốn.
- Thông qua thẩm định thực tế.
Trong những năm qua, hoạt động nhận diện rủi ro tại ACB diễn ra thường xuyên và liên tục đối với tồn bộ hoạt động tín dụng và đối với từng khoản tín dụng cụ thể.
Việc đo lường, đánh giá rủi ro tín dụng tại ACB được thực hiện thơng qua hoạt động xếp hạng khách hàng và q trình thẩm định và phân tích khoản vay.
2.1.1.1. Thẩm định trước khi cho vay:
- Tiếp nhận, thu thập thông tin và hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay. - Kiểm tra hồ sơ vay vốn của khách hàng, thẩm định và lập báo cáo thẩm định cho vay.
- Phê duyệt khoản vay.
- Hoàn chỉnh các hồ sơ, ký kết hợp đồng. 2.1.1.2. Kiểm tra trong khi cho vay:
- Giải ngân.
2.1.1.3. Kiểm tra sau khi cho vay:
- Theo dõi và kiểm tra khoản vay:
Căn cứ vào chương trình, kế hoạch kiểm tra, kiểm soát, kết quả chấm điểm xếp hạng khách hàng, các báo cáo tài chính, q trình trả nợ bao gồm gốc, lãi, phí, các dấu hiệu bất thường của khách hàng.
Việc kiểm tra sau khi cho vay theo định kỳ hoặc đột xuất do Giám đốc Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu nơi cho vay quyết định.
Ngồi ra, cịn có các trường hợp bắt buộc phải thực hiện kiểm tra và giám sát thường xuyên.
Kết quả kiểm tra và đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng là cơ sở để phân loại nợ và thực hiện trích lập dự phịng theo quy định.
Việc kiểm tra sau khi cho vay được lập thành biên bản và lưu cùng hồ sơ tín dụng.
- Thu nợ gốc và lãi - Xử lý nợ:
+ Cơ cấu lại thời gian trả nợ. + Chuyển nợ quá hạn.
+ Khoanh nợ, xóa nợ. + Phân loại nợ.
+ Các biện pháp xử lý:
Giảm dần dư nợ theo yêu cầu khi xếp hạng hoặc giá trị tài sản đảm bảo của khách hàng sau khi định giá lại bị giảm thấp so với lần định giá ban đầu.
Yêu cầu bổ sung, thay thế tài sản đảm bảo hoặc yêu cầu bên bảo lãnh thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh.
Tạm dừng cho vay khi khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, cung cấp thơng tin sai nhưng khách hàng không chấp nhận sữa chữa hoặc không tuân thủ điều kiện giải ngân.
Chấm dứt cho vay khi khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng sau đó đã cam kết nhưng khơng khắc phục sữa chữa, khách hàng ngừng sản xuất có thể dẫn đến phá sản, không xác định người chịu trách nhiệm trong quá trình tổ chức lại sản xuất.
Khởi kiện trước pháp luật khi khách hàng vi phạm một trong các trường hợp sau:
Vi phạm các thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng, hợp đồng đảm bảo tiền vay đã được ACB nơi cho vay thông báo bằng văn bản nhưng không khắc phục.
Có nợ quá hạn do nguyên nhân chủ quan nhưng khơng có biện pháp khả thi để trả nợ ngân hàng.
Có năng lực tài chính trả nợ nhưng cố tình trốn tránh trả nợ ngân hàng theo thỏa thuận.
Có hành vi lừa đảo, gian lận. Các vi phạm khác theo hợp đồng. - Thanh lý hợp đồng và giải chấp TSĐB:
+ Thanh lý hợp đồng. + Giải chấp TSĐB tiền vay.
2.1.1.4. Mặt tích cực và hạn chế của Quy trình quản lý rủi ro tín dụng:
-Mặt tích cực:
+ Các bước thực hiện thẩm định trước khi vay, kiểm tra trong khi cho vay và kiểm tra sau khi cho vay tương đối chặt chẽ.
+ Thực hiện đầy đủ theo quy định của Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu, đồng thời thực hiện đầy đủ các quy định của Ngân hàng Nhà
nước, Luật tín dụng và các luật có liên quan như đăng ký giao dịch đảm bảo; đi công chứng chứng từ, hồ sơ có liên quan,…
+ Theo dõi một món vay đầy đủ từ trước cho vay, trong khi cho vay và sau khi cho vay.
+ Hồ sơ quản lý các khoản vay chặt chẽ qua từng bước.