xét chỉ đạo thực hiện, đảm bảo hoạt động tín dụng thực sự hiệu quả, an tồn.
+ Ln chuyển kiểm sốt viên giữa các chi nhánh, phòng giao dịch để việc kiểm soát được khách quan hơn.
-Hạn chế, bù đắp tổn thất khi rủi ro xảy ra:
+Xử lý nợ có vấn đề:
Tìm hiểu rõ thực trạng kinh doanh, tài sản đảm bảo, thái độ của khách hàng: phân tích về khả năng phục hồi tình hình sản xuất kinh doanh, mức độ trả nợ, sự hợp tác của khách hàng; tình trạng và khả năng xử lý tài sản đảm bảo.
Lựa chọn phương pháp xử lý: cẩn uyển chuyển, áp dụng phù hợp với đặc thù của từng khách hàng và khả năng của từng chi nhánh, đảm bảo hiệu quả cao với chi phí hợp lý. Xử lý tài sản đảm bảo là giải pháp cuối cùng sau khi áp dụng mọi biện pháp khác để thu hồi nợ.
+ Sử dụng các công cụ bảo hiểm và bảo đảm tiền vay:
Yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm tài sản thế chấp. Xem xét kỹ tính pháp lý của tài sản đảm bảo, tuân thủ quy định về các thủ tục pháp lý, công chứng và đăng ký đầy đủ tài sản đảm bảo theo quy định trước khi giải ngân.
+ Thực hiện nghiêm túc việc phân loại nợ và trích lập dự phịng:
Chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả năng thu hồi nợ của khoản vay, chuyển nợ quá hạn đối với các trường hợp vi phạm hợp đồng tín dụng có nguy cơ gây ra rủi ro.
3.2.3.Giải pháp liên quan đến nhân viên ngân hàng:
Trong tất cả các nguồn lực tạo nên hiệu quả hoạt động của bất cứ một đơn vị nào thì nguồn lực con người là quan trọng nhất, cốt lõi nhất. Vì thế muốn hoạt động của ngân hàng nói chung và cơng tác quản lý rủi ro tín dụng có hiệu
quả thì cần phải đặc biệt chú ý đến công tác đào tạo, bồi dưỡng để nâng cao trình độ nghiệp vụ, đạo đức nghề nghiệp cho cán bộ của đơn vị mình. Vì thế, cần xây dựng một nguồn nhân lực tinh thông về nghiệp vụ, hiểu biết pháp luật sâu sắc, phẩm chất đạo đức nghề nghiệp để có thể đưa ra những quyết định đúng đắn, vừa đáp ứng nhu cầu của khách hàng vừa đảm bảo an tồn tín dụng cho ngân hàng.
Mơi trường kinh doanh trong lĩnh vực ngân hàng ngày càng cạnh tranh gay gắt, cán bộ tín dụng phải đối phó với các lĩnh vực cạnh tranh về tín dụng, lãi suất, cơng nghệ thơng tin và nhất là cạnh tranh về khách hàng. Do đó, đào tạo đội ngũ cán bộ tín dụng nhằm nâng cao năng lực công tác, tạo sự ổn định và năng động của tổ chức ngân hàng.
Đồng thời cần có những chính sách ưu đãi, khen thưởng thỏa đáng cho các cán bộ tín dụng, Ban lãnh đạo nên tăng cường chính sách ưu đãi cho cán bộ thẩm định để khuyến khích trách nhiệm, ý thức của mỗi cán bộ. Ngồi ra, cần có những xử phạt hợp lý, giúp cán bộ nâng cao tinh thần trách nhiệm và hạn chế thấp nhất tiêu cực xảy ra.
3.2.4.Hồn thiện hệ thống thơng tin đánh giá khách hàng:
- ACB nên thành lập phận chuyên trách thu thập thông tin để phục vụ cho công tác thẩm định dự án của ngân hàng.
- Cán bộ thẩm định phải thường xuyên lưu ý vấn đề thu thập và lưu trữ thông tin một cách khoa học những ngành nghề do mình phụ trách.
3.2.5.Giải pháp liên quan đến thơng tin xếp hạng tín dụng:
-Kinh nghiệm của Ban lãnh đạo doanh nghiệp:
Không phải thời gian điều hành của doanh nghiệp càng lâu càng tốt, vì thực tế cho thấy nhà quản lý giữ vị trí điều hành doanh nghiệp quá lâu dễ dẫn doanh nghiệp đến lối mòn, thiếu sáng tạo, hành động chủ quan duy ý chí và bảo thủ,...Do vậy, khi đánh giá kinh nghiệm của ban điều hành cần thêm nhiều yếu
tố khác như trình độ học vấn, q trình cơng tác và vị trí đã từng nắm giữ trong quá trình làm việc,...
- Số lượng ngân hàng khác mà khách hàng duy trì tài khoản cũng cần xem xét lại:
Vì ngày nay, một khách hàng “khơn ngoan” cần phải có quan hệ và giao dịch với khá nhiều ngân hàng. Ngoài ra, trong điều kiện thực tế nếu như khách hàng quan hệ tín dụng với càng nhiều TCTD, khả năng tiếp cận vốn vay của khách hàng với các TCTD khác tốt thì có thể chứng tỏ khách hàng ỉtốt, nhất là đối với các ngân hàng lớn có uy tín. Do vậy, có thể loại trừ chi tiêu duy trì tài khoản tại nhiều TCTD ra khỏi bảng chấm điểm.
-Điểm dịng tiền:
Điều chỉnh cách tính hệ số khả năng trả gốc từ thu nhập doanh thu chứ không phải từ doanh thu thuần như bảng chấm điểm hiện tại.
Ngoài ra để đánh giá phân loại nợ phù hợp, ngân hàng phải kết hợp đánh giá thêm một số tiêu thức sau của khách hàng: năng lực tài sản máy móc và thiết bị phục vụ kinh doanh; chất lượng hệ thống báo cáo, thơng tin và kiểm sốt nội bộ; khả năng hiện tại và triển vọng sắp tới về thị trường đầu vào và đầu ra; chính sách của nhà nước.
-Đối với mơ hình chấm điểm xếp hạng tín dụng cá nhân:
Do một số chỉ tiêu đánh giá năng lực tài chính chưa được cập nhật theo kịp với thực trạng nên nhân viên tín dụng ngại áp dụng vì nếu chấm điểm thì kết quả xếp hạng sẽ cho kết quả cao hơn thực tế. Ngồi ra, cũng có những chỉ tiêu trùng lắp như thời gian làm việc và thời gian công tác hiện tại khiến cho điểm của khách hàng vơ tình bị nhân đơi ở chỉ tiêu này nếu trong quá khứ chưa có sự thay đổi nơi làm việc hoặc bị giảm đi nếu nếu như khách hàng đó vừa được bổ nhiệm lên vị trí cao hơn với thu nhập cao hơn và bền vững hơn.
3.2.6.Giải pháp liên quan đến tài sản đảm bảo:
3.2.6.1. Các yêu cầu đối với tài sản đảm bảo:
- Ngân hàng cần xây dựng một chính sách rõ ràng về tài sản đảm bảo, các tiêu chuẩn của tài sản đảm bảo, cách định giá,...yêu cầu đối với tài sản đảm bảo căn cứ dựa vào xếp hạng tín dụng và lịch sử giao dịch của khách hàng.
- Chỉ nhận cầm cố, thế chấp những tài sản có tính thanh khoản cao, dễ xử lý khi có rủi ro xảy ra. Đối với những tài sản mà khách hàng chưa hoàn thiện thủ tục pháp lý về sỡ hữu tài sản thì u cầu khách hàng hồn thành việc đăng ký sỡ hữu tài sản, nhất là đối với nhà xưởng, cơng trình trên đất mới nhận cầm cố, thế chấp. Đối với cho vay mà tài sản đảm bảo hình thành từ vốn vay, yêu cầu khách hàng hoàn thiện về thủ tục đăng ký sỡ hữu tài sản khi dự án hoàn thành là điều kiện bắt buộc, đồng thời thường xuyên kiểm tra, rà soát hồ sơ pháp lý và thực trạng tài sản đảm bảo.
- Cho vay cá nhân tiêu dùng nhất thiết u cầu có tài sản đảm bảo vì đối tượng khách hàng này rất phức tạp. Các khoản cho vay tín chấp chỉ thực hiện đối với nhân viên, công nhân viên hiện đang làm việc tại các doanh nghiệp có uy tín, có trả lương hàng tháng qua tài khoản mở tại đơn vị đồng thời có xác nhận bảo lãnh của cơng ty.
- Tài sản đảm bảo khơng phải là căn cứ để quyết định cấp tín dụng, đây chỉ là cơ sở để xác định hạn mức cho vay. Chứng minh được nguồn trả nợ mới là yếu tố quyết định khách hàng có được cấp tín dụng hay khơng.
3.2.6.2. Định giá tài sản và kiểm tra tài sản sau khi vay:
Để thực hiện tốt công tác định giá tài sản, ACB đã thành lập một bộ phận chun mơn hóa vào việc định giá tài sản gọi là Phịng Thẩm định giá. Phòng Thẩm định giá thường xuyên theo dõi tài sản đảm bảo, nắm bắt thơng tin về tài sản đảm bảo, nếu có biến động lớn thì cần xem xét định giá lại tài sản. Đồng thời, thường xuyên thu thập thông tin về tài sản cùng loại qua thị trường và
trung tâm bán đấu giá để có cơ sở định giá lại tài sản. Ngoài ra, trong thời hạn cho vay thực hiện kiểm tra thông báo qua báo cáo thường kỳ của khách hàng về tình trạng tài sản đảm bảo hoặc kiểm tra trực tiếp tại chỗ.
Những nội dung kiểm tra tài sản đảm bảo như sau : kiểm tra giá trị các tài sản đảm bảo có sự suy giảm hay khơng; xem những yếu tố như phòng cháy, chống trộm cắp điều kiện bảo quản,...có đủ đảm bảo an tồn cho tài sản hay khơng. Đối với tài sản thế chấp, ngân hàng cần kiểm tra xem việc sử dụng tài sản có hợp lý đúng như cam kết khơng. Đối với đảm bảo bằng bảo lãnh, nhìn chung nội dung giám sát người bảo lãnh cũng như đối với khách hàng đi vay, tuy nhiên phần lớn là giám sát gián tiếp thông qua thông tin thu thập được.
3.2.6.3. Mua bảo hiểm hỏa hoạn cho tài sản:
Rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều nguyên nhân rất đa dạng mà đôi khi những rủi ro đó ngân hàng khơng thể lường trước được. Vì vậy sử dụng các công cụ bảo hiểm và áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay để hạn chế tổn thất khi rủi ro xảy ra là cực kỳ quan trọng. Ngân hàng liên kết với một số công ty bảo hiểm có uy tín, tư vấn, hỗ trợ khách hàng khi có yêu cầu. Theo đó, thời hạn của hợp đồng bảo hiểm là khoảng thời gian tính từ ngày bắt đầu bảo hiểm đến ngày chấm dứt hiệu lực hợp đồng tín dụng.
Yêu cầu khách hàng vay phải mua bảo hiểm trong quá trình xây dựng và bảo hiểm cơng trình, bảo hiểm hàng hóa,...Đồng thời, trên hợp đồng bảo hiểm ghi rõ người thụ hưởng hợp đồng bảo hiểm khi có rủi ro xảy ra là ACB. Trên thực tế tại một số ngân hàng trong thời gian qua, nhờ sử dụng yêu cầu này mà những tổn thất vốn vay khi rủi ro đã xảy ra được cơ quan bảo hiểm thanh toán, giảm thiểu đáng kể những tổn thất.
3.2.7.Giải pháp liên quan đến kiểm tra, kiểm sốt sau khi vay vốn:
Cơng tác này nên được tiến hành dưới nhiều hình thức:
hàng xem việc sử dụng vốn vay có đúng mục đích hay khơng? Nêu rõ nguyên nhân gây ra sai lệch.
- Mô tả thực tế sử dụng vốn vay so với các chứng từ đã xuất trình hoặc dự kiến ban đầu.
- Ngân hàng phải quản lý được nguồn doanh thu của khách hàng. Trong hợp đồng tín dụng phải thỏa thuận được với khách hàng việc chuyển doanh thu và sử dụng các dịch vụ tại ACB, qua đó vừa kiểm sốt được nguồn trả nợ, vừa tăng thêm phí dịch vụ thu được.
- So sánh thực tế dự án so với dự kiến ban đầu : tình hình các yếu tố đầu vào, thị trường tiêu thụ, tình hình cơ sở vật chất, sự hiện hữu và tình trạng của tài sản thế chấp/ cầm cố tại thời điểm kiểm tra.
- Những thay đổi trong hoạt động kinh doanh, bộ máy quản lý, tình hình tài chính của khách hàng doanh nghiệp hoặc sự thay đổi về tình trạng gia đình và nguồn thu nhập khách hàng cá nhân. Đánh giá ảnh hưởng của các thay đổi này đến khả năng trả nợ.
Ngồi việc trực tiếp kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay, nên có một cơ chế kiểm tra chéo trong giai đoạn này để đảm bảo tính khách quan trong kiểm tra. Nếu có điều kiện, có thể thành lập một bộ phận kiểm tra sử dụng vốn chuyên biệt cho những món vay lớn, có tầm quan trọng đặc biệt để nhận diện rủi ro ngay từ khi mới phát sinh.
Ngồi ra, khi có sự thay đổi về nhân sự trong việc chuyển giao hồ sơ từ nhân viên tín dụng này sang nhân viên tín dụng khác thì cần phải quy định cụ thể trách nhiệm bàn giao, nội dung bàn giao. Có thể quy định việc lập sổ nhật ký tín dụng về các lần phát sinh vay, thu nợ, biến động tài sản đảm bảo, tình hình kinh doanh và tài chính để đảm bảo sự liên tục, thuận tiện trong việc theo dõi và chuyển giao hồ sơ giữa các nhân viên tín dụng.
3.2.8.Phát triển hệ thống cơng nghệ thơng tin:
-Tiêu chuẩn hoá các nghiệp vụ ngân hàng:
+ Bảo đảm khả năng hòa nhập với ngân hàng quốc tế trong mọi lĩnh vực như cung cấp và tiếp nhận xử lý thông tin ngân hàng, thông tin thương mại và thông tin kinh tế.
+ Tạo điều kiện cung cấp các thơng tin chính xác hạn chế các rủi ro trong công tác đánh giá khách hàng và dự án đầu tư cũng như định giá các tài sản bảo đảm.
-Đa dạng hố các loại hình nghiệp vụ:
Việc cung cấp các công nghệ mới đa dạng sẽ hạn chế sự tập trung rủi ro cho một nghiệp vụ cụ thể. Các loại hình nghiệp vụ cần được bảo mật chặt chẽ.
- Đầu tư vào những kỹ thuật tiên tiến nhằm hạn chế các rủi ro do thông tin khơng kịp thời, chính xác:
+ Xây dựng một bộ phận riêng về công nghệ thông tin được trang bị đầy đủ.
+ Cần có sự kết nối thơng tin trong tồn bộ hệ thống ngân hàng để q trình thơng tin được thơng suốt.
-Cần có bộ phận xếp hạng tín nhiệm:
+ Cần có bộ phận chun cập nhật các thông tin cụ thể về từng ngành hàng, từng thời điểm, về các quy định của pháp luật có liên quan đến ngành hàng đó.
+ Bộ phận này sẽ đóng vai trị đầu mối thông tin kịp thời cho ngân hàng và đưa ra các dự đốn để các cán bộ tín dụng dựa vào đó đánh giá khách hàng và giảm bớt các rủi ro.
-Xây dựng hệ thống đánh giá năng lực chi nhánh:
+ Xác định hạn mức tín dụng cho các chi nhánh một cách phù hợp và hiệu quả hơn.
+ Khuyến khích sự phát triển của các chi nhánh.
+ Lượng hố được mức độ rủi ro tín dụng theo khu vực.
+ Đưa ra các giới hạn cấp tín dụng và kiểm soát mức độ rủi ro cho từng vùng.
3.2.9.Giải pháp hỗ trợ:
3.2.9.1. Đối với Hội sở:
- Hồn thiện hệ thống cơng nghệ thông tin, đáp ứng cho nhu cầu truy xuất số liệu thống kê, phục vụ cho công tác quản lý rủi ro tín dụng nói riêng và quản lý kinh doanh ngân hàng nói chung.
- Khi soạn thảo văn bản hướng dẫn thực hiện phải rõ ràng, tránh dùng từ đa nghĩa, tránh soạn thảo văn bản chung chung, gây hiểu nhầm khi thực hiện. Phải ghi rõ ràng tên và số điện thoại của nhân viên phụ trách giải đáp thắc mắc trong quá trình thực hiện, tránh sự đùn đẩy công việc giữa các nhân viên trong bộ phận, gây khó khăn cho chi nhánh.
- Khi có phản hồi của chi nhánh phải gấp rút phân công nhân viên chuyên trách giải đáp thắc mắc một cách rõ ràng, và phân phối toàn hệ thống để các chi nhánh khác không hỏi lại câu trùng lắp, đồng thời tham khảo khi chi nhánh phát sinh.
3.2.9.2. Đối với kênh phân phối:
-Đảm bảo thực hiện kiểm tra tất cả các khâu của quá trình cho vay:
+ Kiểm tra trước khi cho vay:
Kiểm tra sự tuân thủ trong quá trình thẩm định ngân hàng, phương án, dự án vay vốn. Kiểm tra việc thực hiện đầy đủ các điều kiện phê duyệt trước khi giải ngân của cấp thẩm quyền. Nếu có xét duyệt ngoại lệ phải thực hiện theo đúng quy trình, thủ tục hướng dẫn để việc theo dõi được
dễ dàng.
+ Kiểm tra trong khi cho vay:
Kiểm tra việc chuyển tiền thanh toán của khách hàng có phù hợp với