I. NHẬN XÉT CHUNG VỀ CƠNG TÁC KIỂM SỐT NỘI BỘ HOẠT ĐỘNG
1. Những ưu điểm của kiểm soát nội bộ hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tạ
tại Vietbank – Chi nhánh Đà Nẵng.
- Công tác kiểm tra - kiểm soát nội bộ được các cán bộ kiểm tra, kiểm soát nội bộ của chi nhánh triển khai có kế hoạch và thực hiện đúng quy trình nghiệp vụ đã ban hành.
- Quy trình cho vay được tuân thủ và thực hiện nghiêm túc đúng quy định hiện hành của NHNN và chỉ đạo thực hiện của Ban lãnh đạo Vietbank.
- Ngân hàng cũng thường xuyên cập nhật các thông tin quan trọng cho Ban lãnh đạo và những người có thẩm quyền. Hệ thống truyền thơng của Ngân hàngđảm bảo cho nhân viên ở mọi cấp độ đều có thể hiểu và nắm rõ các nội quy, chuẩn mực của tổ chức, đảm bảo thông tin được cung cấp kịp thời, chính xác đến các cấp có thẩm quyền theo quy định.
- Hoạt động của Ban kiểm soát được thực hiện bởi người có trình độ chun mơn thích hợp và người này có quyền báo cáo trực tiếp cho cấp phụ trách cao hơn và cho Ban lãnh đạo. Những khiếm khuyết của hệ thống kiểm soát nội bộ được phát hiện bởi Ban kiểm soát được báo cáo trực tiếp và kịp thời với cấp phụ trách cao hơn, kể cả ban lãnh đạo để điều chỉnh đúng lúc.
- Hệ thống thông tin, tin học của ngân hàng được giám sát, bảo vệ chặt chẽ, mỗi cá nhân được cung cấp một user và một mật khẩu riêng đảm bảo khơng ai có thể truy cập vào máy tính của người khác. Cơng tác bảo mật thông tin , bảo vệ dữ liệu được đảm bảo, chỉ có nhân viên, những người có phận sự mới được truy cập vào thông tin và sử dụng các thơng tin có mục đích. Việc truyền thơng thường được chỉ đạo bằng các văn bản được gửi từ ngân hàng hội sở xuống chi nhánh. Xây dựng hồn thiện được hệ thống phần mềm có thể tự động chặn được tất cả các giao dịch vượt hạn mức ủy quyền.
- Quy trình cho vay, thẩm dịnh được thiết kế khoa học, hợp lý, đảm bảo có sự kiểm tra, giám sát lẫn nhau trong từng khâu, đáp ứng được yêu cầu nhận dạng, đo lường, đánh giá, quản lý rủi ro, đảm bảo hoạt động an tồn có hiệu quả và đúng pháp luật. Hoạt động đánh giá các rủi ro cũng được chi nhánh thực hiện thường xuyên, các món vay đều được kiểm soát, đánh giá từ khi bắt đầu tiếp xúc khách hàng tới lúc giải ngân.
- Thời gian giải quyết hồ sơ cho vay nhanh chóng, thuận lợi giúp ngân hàng tạo ra một lợi thế cạnh tranh thu hút khách hàng.
- Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ thấp. Ngân hàng tiến hành trích lập dự phịng theo đúng quy định của NHNN ban hành.